會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理-20頁文檔資料

1、學(xué)生學(xué)號(hào)2019010668成績(jī)學(xué)生實(shí)驗(yàn)報(bào)告書實(shí)驗(yàn)課程名稱會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)開課學(xué)院商學(xué)院指導(dǎo)教師姓名學(xué)生姓名學(xué)生專業(yè)班級(jí)會(huì)計(jì)1112019-2019 學(xué)年 第 二 學(xué)期第24頁實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理基本規(guī)范實(shí)驗(yàn)是培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手能力、分析解決問題能力的重要環(huán)節(jié)；實(shí)驗(yàn)報(bào)告是反映實(shí)驗(yàn)教學(xué)水平 與質(zhì)量的重要依據(jù)。為加強(qiáng)實(shí)驗(yàn)過程管理，改革實(shí)驗(yàn)成績(jī)考核方法，改善實(shí)驗(yàn)教學(xué)效果，提高 學(xué)生質(zhì)量，特制定實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理基本規(guī)范。1、本規(guī)范適用于理工科類專業(yè)實(shí)驗(yàn)課程，文、經(jīng)、管、計(jì)算機(jī)類實(shí)驗(yàn)課程可根據(jù)具體情況參 照?qǐng)?zhí)行或暫不執(zhí)行。2、每門實(shí)驗(yàn)課程一般會(huì)包括許多實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，除非常簡(jiǎn)單的驗(yàn)證演示性實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目可以不寫實(shí)驗(yàn) 報(bào)告外，其他實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目

2、均應(yīng)按本格式完成實(shí)驗(yàn)報(bào)告。3、實(shí)驗(yàn)報(bào)告應(yīng)由實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)、實(shí)驗(yàn)過程、結(jié)果分析三大部分組成。每部分均在實(shí)驗(yàn)成績(jī)中占一定比例。各部分成績(jī)的觀測(cè)點(diǎn)、考核目標(biāo)、所占比例可參考附表執(zhí)行。各專業(yè)也可以根據(jù)具體情況，調(diào)整考核內(nèi)容和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。4、學(xué)生必須在完成實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)內(nèi)容的前提下進(jìn)行實(shí)驗(yàn)。教師要在實(shí)驗(yàn)過程中抽查學(xué)生預(yù)習(xí)情況,在學(xué)生離開實(shí)驗(yàn)室前，檢查學(xué)生實(shí)驗(yàn)操作和記錄情況，并在實(shí)驗(yàn)報(bào)告第二部分教師簽字欄簽名，以確保實(shí)驗(yàn)記錄的真實(shí)性。5、教師應(yīng)及時(shí)評(píng)閱學(xué)生的實(shí)驗(yàn)報(bào)告并給出各實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目成績(jī)，完整保存實(shí)驗(yàn)報(bào)告。在完成所有 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目后，教師應(yīng)按學(xué)生姓名將批改好的各實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)報(bào)告裝訂成冊(cè)，構(gòu)成該實(shí)驗(yàn)課 程總報(bào)告，按班級(jí)交課程承

3、擔(dān)單位（實(shí)驗(yàn)中心或?qū)嶒?yàn)室）保管存檔。6、實(shí)驗(yàn)課程成績(jī)按其類型采取百分制或優(yōu)、良、中、及格和不及格五級(jí)評(píng)定。附表：實(shí)驗(yàn)考核參考內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)觀測(cè)點(diǎn)考核目標(biāo)成績(jī)組成實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)1 .預(yù)習(xí)報(bào)告2 .提問3 .對(duì)于設(shè)計(jì)型實(shí)驗(yàn)，著重考查設(shè)計(jì)方案的 科學(xué)性、可行性和創(chuàng)新性對(duì)實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮突驹?的認(rèn)識(shí)程度，對(duì)實(shí)驗(yàn)方 案的設(shè)計(jì)能力20%實(shí)驗(yàn)過程1 .是否按時(shí)參加實(shí)驗(yàn)2 .對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的熟悉程度3 .對(duì)基本操作的規(guī)范程度4 .對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急處理能力5 .實(shí)驗(yàn)原始記錄的完整程度6 .同學(xué)之間的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神著重考查學(xué)生的實(shí)驗(yàn)態(tài) 度、基本操作技能；嚴(yán) 謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度、團(tuán)結(jié)協(xié) 作精神30%結(jié)果分析1 .所分析結(jié)果是否用原始記錄數(shù)

4、據(jù)2 .計(jì)算結(jié)果是否止確3 .實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析是否合理4 .對(duì)于綜合實(shí)驗(yàn)，各項(xiàng)內(nèi)容之間是否有分 析、比較與判斷等考查學(xué)生對(duì)實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)處 理和現(xiàn)象分析的能力； 對(duì)專業(yè)知識(shí)的綜合應(yīng)用 能力；事實(shí)求實(shí)的精神50%實(shí)驗(yàn)課程名稱：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱固定資產(chǎn)管理實(shí)驗(yàn)成績(jī)實(shí)驗(yàn)者專業(yè)班級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)組 別同組者實(shí)驗(yàn)日期2019.04.30第一部分：實(shí)驗(yàn)預(yù)習(xí)報(bào)告（包括實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、意義，實(shí)驗(yàn)內(nèi)容，主要儀器設(shè)備及耗材，實(shí)驗(yàn)方案與技術(shù)路線等）一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹⒁饬x1 .掌握用友ERP3-U8管理軟件中的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2 .掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)

5、設(shè)置、原始卡片錄入。2、日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)評(píng)估、生成憑證、賬表查詢。3、月末處理：計(jì)提減值準(zhǔn)備、計(jì)提折舊、對(duì)賬和結(jié)賬。三、主要儀器設(shè)備及耗材安裝了用友等通用管理軟件（會(huì)計(jì)軟件）的計(jì)算機(jī)。四、實(shí)驗(yàn)方案與技術(shù)路線固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)：固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)初始化、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)期末處理、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)帳表管理設(shè)亶的k也意鋤入WW回定管產(chǎn)/H 建產(chǎn)措研黃昌|夏產(chǎn)評(píng)估I寐去苣曲|+F中產(chǎn)叱I減值封握I I計(jì)真后I I對(duì)”出劇、-J - - -_ _固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程第二首B分： 實(shí)驗(yàn)過程t己錄（可加頁）（包括實(shí)驗(yàn)原始數(shù)據(jù)記錄，實(shí)驗(yàn)現(xiàn)象記錄，

6、實(shí)驗(yàn)過程 發(fā)現(xiàn)的問題等）一、啟動(dòng)并注冊(cè)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)1、打開桌面用友 ERdU8進(jìn)入“啟用應(yīng)用平臺(tái)”，輸入操作員。IX2、執(zhí)行【基礎(chǔ)設(shè)置】一【基本信息】一【系統(tǒng)啟用】，打開“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框。不韁啟用退山X口亍破除淑雯信息技術(shù)盲眼公司贓宴啟用會(huì)H期間鼻口工口年口月啟用人信用會(huì)計(jì)期間提示信息忌*201-ca否admin除郴委確英要后俅當(dāng)前系先嗎H-=1GAMm二、初始設(shè)置1、設(shè)置控制參數(shù)（1）初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置(2)補(bǔ)充參數(shù)設(shè)置執(zhí)行【設(shè)置】一【選項(xiàng)】命令，進(jìn)入“選項(xiàng)”窗口。部門編碼r上纏名稱部門名稱省理中心折舊科目甌而一所雨二13、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目執(zhí)行【設(shè)置】一【部門對(duì)應(yīng)折

7、舊科目】命令，進(jìn)入“部門編碼表”窗口。部門編碼部門名稱折舊科目1管理中心660205.折舊費(fèi)101總斐理辦公56020瓦折舊費(fèi)10：財(cái)務(wù)都860206,折舊費(fèi)部門編碼部門名稱折舊科目£01捎告部6601/肖售費(fèi)用部門編碼部門名稱折舊科目201捎古部6601,捐售費(fèi)用部門編日部門名稱折舊科目制造中心二川|丁.M1日安一車間折舊費(fèi)口羽二車間5加1度,折舊費(fèi)4、設(shè)置增減方式的對(duì)應(yīng)科目執(zhí)行【設(shè)置】一【增減方式】命令，進(jìn)入增減方式窗口。上皴名稱I增加方式I直接購入噌誠方式名稱5、錄入原始卡片執(zhí)行【卡片】一【錄入原始卡片】命令，進(jìn)入“資產(chǎn)類別參照”窗口。專片據(jù)W司李奇產(chǎn)潮號(hào) 莫?jiǎng)e漏號(hào) 期格型號(hào)使

8、用狀況訐蛤使內(nèi)已明 原值第許折I日，豐值OiMlrn?ini(tf 1Q1E宜援電kZOlZ-ffi-dl.2?TO 00 372.54.750211設(shè)固定餐產(chǎn)不粉 海腌粗二 使用郃門一 吞幽1點(diǎn)便用年P(guān)R加） 已計(jì)提月份“ i爭(zhēng)轉(zhuǎn)值率 月折1日率常常零日期 2013-OS-D1箝笫.圭后君慢退備.忘匿理辦卡里.爭(zhēng)殘宦0.013：本月計(jì)提折舊物卡片狷號(hào)00002固定資產(chǎn)卡片.4居支B61S. B0EMS. T5至入目即 2ni3-flFKDi日期2013-08-01固定資產(chǎn)編號(hào) 類別編號(hào) 規(guī)格型號(hào) 增加方式 使用狀況 開蛇便用日朗 原值累計(jì)圻舊 凈值022101Q01022京攝購A在用2012

9、-07-012C900.0055 幅,8023351.20固定資產(chǎn)名稱 類別名稱 便用部門 存放地點(diǎn)使用年限（月） 已計(jì)提月份凈殘值率 月圻舊軍120.015對(duì)應(yīng)折舊科目_盟叟。旦一近I旦貴.錄人人美記本電腦 一韭窿營(yíng)用重備 一息經(jīng)理辦公量折舊方法 平均年陽法【一）幣種 凈殘值 本月計(jì)提汩撼項(xiàng)目錄入日期一人民面1156.00始之如2013-0£-01定資產(chǎn)卡片卡片編號(hào)日期固定資產(chǎn)編號(hào).喔即QW盥.固定資產(chǎn)名稱傳耳機(jī).類別褊號(hào)_ 022,類別名廊_ 韭豌意用漫餐一覲格型號(hào)_ 便用部門. 忠經(jīng)理辦公室.增加方式直接購入存放地點(diǎn)使用狀況一在甩一使用年限（月）|6°一 折舊方法一壬

10、均生眼蓄（工）一開始便用日期2012-OS-01已討提月份13而種人民幣原值_3510. 00 等殘盾窣.蜷掙錢值140. 40累討折I日二二二二i還近月折日率二二二二二1還本月計(jì)提折舊額二二二二二豆足凈值i«4.aD,對(duì)應(yīng)折舊科目息蜒蛇近I麋L項(xiàng)目錄入人像漏雪錄入日期2013-09-01ES定資產(chǎn)卡片卡片編號(hào)00004日期2013-OB-01固定資產(chǎn)編號(hào).021X1001.類別褊號(hào)一._021.規(guī)格型號(hào)_增加方式直重跑A使用狀況一在甩一開始使用日期2012707-01藤值64go 00累計(jì)折舊冽星照.凈值_K43.®固定資產(chǎn)名稱其啟機(jī).類別名稱疑常用激餐.便用部門；車匣存

11、放地點(diǎn)使用年限1月r町 折舊方法一壬均生眼送a工已過提月份.!£.而種A民更.障殘官窣 .蜷掙麒值理月折1日率Q.al6.本月計(jì)提折舊額1Q3.M對(duì)應(yīng)折舊科目3-姓坦2 Jf舊費(fèi),項(xiàng)目.ES定資產(chǎn)卡片卡片編號(hào)0。5日期 N013-OA01固定資產(chǎn)編號(hào)021301002.固定資產(chǎn)名稱備翻.類別褊號(hào) 021,類別名稱_ 豌營(yíng)用激餐一覲格型號(hào)一._. 使用部門 二至直增加方式 直接購入 存放地點(diǎn)使用狀況.硒.使用年限®_ 6Q,加希國一瀛曲二）.開始使用日期2Q1_27C7-O1.已過提月份.12而種A民更.原值640 00殍殛盾窣掙強(qiáng)值2S9.60累計(jì)折舊16,08.月折I日率

12、0.016.本月計(jì)提折舊顏103.a4.凈值 昭曳強(qiáng)對(duì)應(yīng)折舊科目W姓幽如展.項(xiàng)目.錄入日期2013-03-01系統(tǒng)繼續(xù)彈出“本操作將計(jì)提本月折舊， 并花費(fèi)一定時(shí)間，是否要繼續(xù)？”信息提示對(duì)話框, 單擊“是”按鈕。系統(tǒng)計(jì)提這幾完成后，進(jìn)入“折舊分配表”窗口，單擊“退出”按鈕，進(jìn)入“填制憑證”窗 口；選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”類別，修改其他項(xiàng)目，單擊“保存”按鈕。4、批量制單5、總賬系統(tǒng)處理(1)出納簽字以出納“王晶”的身份登錄總賬管理系統(tǒng)，進(jìn)行出納簽字。(2)憑證審核以會(huì)計(jì)“馬方”的身份登錄總賬，進(jìn)行審核記賬。6、賬表管理執(zhí)行【報(bào)表】一【賬表管理】命令，進(jìn)入“固定資產(chǎn)報(bào)表”窗口。源r ce3013.08m

13、st曲即：2"用 100mul螭1蜒氨血）247,090,00W1畫帕）12網(wǎng)印ZJ7知一朝期）1煩3207冊(cè)|部3,5?1.7、對(duì)賬執(zhí)行【處理】一【對(duì)賬】命令，進(jìn)入“固定資產(chǎn)報(bào)表”窗口。8、結(jié)賬執(zhí)行【處理】一【月末結(jié)賬】命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框。此掾作將花費(fèi)一定的時(shí)間，清認(rèn)其就點(diǎn)以下說明后再福定 是否妾進(jìn)行月末結(jié)賑：請(qǐng)確認(rèn) i正蹄錄/ 2正隔裊A麓麓舞那峨增資產(chǎn)卡片二正稿進(jìn)行了本月應(yīng)進(jìn)行的賁產(chǎn)評(píng)估 4.正確錄入了本月資產(chǎn)的魴石工作量 5正確完成了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份月末結(jié)賬將使本會(huì)計(jì)期間的所有數(shù)據(jù)不能修改,而且將進(jìn)行一家列 的自動(dòng)操作:1備份月末撕前固定資產(chǎn)哦套狀態(tài)里噩對(duì)賬情況下5

14、fetB-2整理、片物據(jù)開始結(jié)畦定資產(chǎn)變動(dòng)單-部門轉(zhuǎn)移-變動(dòng)單褊號(hào)00003變動(dòng)日即2013-09-2T卡片褊號(hào)00003責(zé)產(chǎn)編號(hào)口221口10口2開始使用日期201E-06-01貫產(chǎn)名腌 傳真機(jī).規(guī)格型號(hào)變動(dòng)前部門 揖窿理辦公里.變動(dòng)后部門親喝靚.存放地點(diǎn)新存放地點(diǎn)變動(dòng)原因手人徐濯雯3、計(jì)提減值準(zhǔn)備執(zhí)行【卡片】一【變動(dòng)單】一【計(jì)提減值準(zhǔn)備】命令，進(jìn)入“固定資產(chǎn)變動(dòng)單”窗口。定資產(chǎn)變動(dòng)單一計(jì)提減值徒備一費(fèi)動(dòng)單褊號(hào)00004變動(dòng)日期2013-09-30弁始使用日期2012-07-01 « IHIIII 111 HIIIB IUMII HIM BMI損格型號(hào)匯率1卡片褊號(hào)00002貫產(chǎn)編

15、號(hào)口照I 口 icicii UMIIIIIMHIB HIM M IBUII IB Mil資產(chǎn)名稱 莖記本電底.減值性備金顫1000.00幣種人民而原值 239M. DO累計(jì)折舊6011.20«inrbib ir?!iurre s-?i l;ii r»n ir-TinriEB i! s ! ir »! ir"?!Liiiimeiii ir-rmriLiB i! iiiimmi! smr累討減值送瓠金額 Ipx:_oo室計(jì)轉(zhuǎn)回懂備金顏0,00.可回收市值.附8。變劭原因 哽二 二二 二 1 1 二二手人徐淑霎3、批量制單第三部分結(jié)果與討論（可加頁）一、實(shí)驗(yàn)結(jié)

16、果分析（包括數(shù)據(jù)處理、實(shí)驗(yàn)現(xiàn)象分析、影響因素討論、綜合分析和結(jié)論等）1、初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。2】如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯(cuò)，必須改正，只能通過固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的【工具】一【重新初始化賬套功能】命令實(shí)現(xiàn)，該操作將清空對(duì)該子賬套所做的一切工作。3、資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同一級(jí)的類別名稱不能相同。4、類別編碼、名稱、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空。5、已使用過的類別不能設(shè)置新下級(jí)。6、當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生增減變動(dòng)，系統(tǒng)生成憑證時(shí)，會(huì)默認(rèn)采用這些科目。7、卡片編號(hào)：系統(tǒng)根據(jù)初始化時(shí)定義的編碼方案自動(dòng)設(shè)定，不能修改，如果刪除一張卡片，又不 是最后一一張時(shí)，系統(tǒng)將保留空號(hào)。8、已計(jì)提月份：系統(tǒng)將

17、根據(jù)開始使用日期自動(dòng)算出，但可以修改，請(qǐng)將使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份扣除。9、月折舊率、月折舊額：與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目輸入后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)容自動(dòng)算出并顯示在相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)，可與手工計(jì)算的值比較，核對(duì)是否有錯(cuò)誤。10、固定資產(chǎn)原值一定要輸入卡片錄入月月初的價(jià)值，否則會(huì)出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。11、新卡片第一個(gè)月不提折舊，累計(jì)折舊為空或 0。12、卡片輸入完后，也可以不立即制單，月末可以批量制單。13、如果上次計(jì)提折舊已通過記賬憑證把數(shù)據(jù)傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。14、計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算分配的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。15、本賬套需要進(jìn)行計(jì)提

18、折舊后，才能減少資產(chǎn)。16、如果要減少資產(chǎn)較少或沒有共同點(diǎn)，則通過輸入資產(chǎn)編號(hào)或卡片號(hào)，單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。17、如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點(diǎn)，則通過單擊“條件”按鈕。輸入一些查詢呢條件，將 符合該條件的資產(chǎn)挑選出來進(jìn)行批量減少操作。18、只有總賬管理系統(tǒng)記賬完畢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末才能和總賬進(jìn)行對(duì)賬工作。19、當(dāng)總賬記賬完畢，固定資產(chǎn)系統(tǒng)才可以進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)賬平衡，開始月末結(jié)賬。20、如果在“賬務(wù)接口”中選中“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復(fù)選框，則可以直 接進(jìn)行月末結(jié)賬。21、本會(huì)計(jì)期間做完月末結(jié)賬工作后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進(jìn)行修改。22、本會(huì)計(jì)期間不做完月末結(jié)賬工作，系統(tǒng)將不允許處理下一個(gè)會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)。23、月末結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦丟失，將造成無法挽回的后果。24、如果在結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬前操作有誤，必須修改結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，則可以使用“恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)”功能，又稱“反結(jié)賬”，即將數(shù)據(jù)恢復(fù)到月末結(jié)賬前狀態(tài)，結(jié)賬時(shí)所做的所有工作都被無痕跡刪除。25、在總賬管理系統(tǒng)未進(jìn)行月末結(jié)賬時(shí)，才可以使用“恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)”功能。26、一旦成本系統(tǒng)提取了某期的數(shù)據(jù)，該期不能反結(jié)賬。如果當(dāng)前的賬套已經(jīng)做了年末處理，那 么就不允許再執(zhí)行恢復(fù)月初狀