存貨盤(pán)點(diǎn)制度

1、XXXXXX股份有限公司 存貨盤(pán)點(diǎn)制度XXXXXX公司管理制度存貨盤(pán)點(diǎn)制度XXXXXX股份有限公司1、目的為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，及時(shí)掌握企業(yè)存貨的準(zhǔn)確數(shù)量，保證企業(yè)存貨的安全、完整，規(guī)范盤(pán)點(diǎn)工作，特制定本制度。2、適用范圍 適用于公司存貨（含項(xiàng)目部存貨）盤(pán)點(diǎn)管理。 3、術(shù)語(yǔ)定義無(wú)4引用文件無(wú)5職責(zé)5.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨盤(pán)點(diǎn)的組織及監(jiān)盤(pán)工作；5.2資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)存貨（含項(xiàng)目部存貨）盤(pán)點(diǎn)的實(shí)施工作；6管理內(nèi)容和規(guī)定 6.1盤(pán)點(diǎn)原則6.1.1真實(shí)：盤(pán)點(diǎn)所有貨物、資料必須真實(shí)，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。6.1.2準(zhǔn)確：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程要求準(zhǔn)確無(wú)誤，無(wú)論是資料輸入、貨物核查，都必須準(zhǔn)確。6.1.3完整：

2、盤(pán)點(diǎn)內(nèi)容必須完整，不得遺漏區(qū)域及貨物。盤(pán)點(diǎn)記錄資料必須完整，不得缺項(xiàng)漏項(xiàng)。6.1.4清晰：盤(pán)點(diǎn)記錄資料必須清晰。6.1.5團(tuán)隊(duì)精神：盤(pán)點(diǎn)是多部門(mén)參加的貨物核查過(guò)程，各部門(mén)必須有良好的協(xié)作配合意識(shí)。6.2盤(pán)點(diǎn)職責(zé)劃分6.2.1總盤(pán)人：由資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)盤(pán)點(diǎn)工作。6.2.2盤(pán)點(diǎn)人：由由資產(chǎn)管理人員擔(dān)任（項(xiàng)目部存貨由項(xiàng)目人員擔(dān)任）。6.2.3監(jiān)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派專人擔(dān)任，監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)過(guò)程。6.3盤(pán)點(diǎn)方式及時(shí)間6.3.1存貨盤(pán)點(diǎn)一般包括四種盤(pán)點(diǎn)方式，具體如下表所示：盤(pán)點(diǎn)方式一覽表盤(pán)點(diǎn)方式相關(guān)說(shuō)明從時(shí)間上劃分定期盤(pán)點(diǎn)主要指月末、季末、年中、年終的固定日期盤(pán)點(diǎn)，它能夠?qū)?kù)存貨物進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)

3、準(zhǔn)確性高。根據(jù)采用的盤(pán)點(diǎn)工具不同，可以分為：盤(pán)點(diǎn)單盤(pán)點(diǎn)法、盤(pán)點(diǎn)簽盤(pán)點(diǎn)法、貨架簽盤(pán)點(diǎn)法等臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)可以根據(jù)企業(yè)需要隨時(shí)進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤(pán)點(diǎn)對(duì)全部存貨逐一盤(pán)點(diǎn)部分盤(pán)點(diǎn)對(duì)有關(guān)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)6.3.2年中、年終盤(pán)點(diǎn)6.3.2.1年中、年終盤(pán)點(diǎn)，原則上采取全面盤(pán)點(diǎn)方式，如因特殊原因無(wú)法全面盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，改其他方式進(jìn)行。6.3.2.2盤(pán)點(diǎn)期間原則上暫停收發(fā)物料，如因工程進(jìn)度要求，各項(xiàng)目工程外包單位在盤(pán)點(diǎn)期間領(lǐng)料，經(jīng)項(xiàng)目部經(jīng)理批準(zhǔn)后，可以做特殊處理。6.3.2.3盤(pán)點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)貨物數(shù)量確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)后不得隨意更改盤(pán)點(diǎn)記錄數(shù)據(jù)。6.3.2.4盤(pán)點(diǎn)貨物時(shí)

4、，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)按事先確定方法進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，會(huì)點(diǎn)人依據(jù)盤(pán)點(diǎn)實(shí)際數(shù)量作詳實(shí)記錄。6.3.2.5盤(pán)點(diǎn)結(jié)束，盤(pán)點(diǎn)記錄資料必須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人、監(jiān)盤(pán)人簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。6.3.2.6盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)表匯總并編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，盤(pán)點(diǎn)報(bào)告一式叁份，第一聯(lián)由項(xiàng)目部自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)送采購(gòu)部。 6.3.3月末、季末盤(pán)點(diǎn)6.3.3.1由資產(chǎn)管理人員及財(cái)務(wù)部指派人員對(duì)月末、季末存貨實(shí)施盤(pán)點(diǎn)。6.4盤(pán)點(diǎn)實(shí)施6.4.1盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)將相應(yīng)記錄填在盤(pán)點(diǎn)表上。6.4.2盤(pán)點(diǎn)表不得隨意涂改，如需更改，更改人需在更改處簽章，并經(jīng)盤(pán)點(diǎn)小組成員全部簽字確認(rèn)后，方可生效。6.4.3抽盤(pán)時(shí)可根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表隨機(jī)抽盤(pán)或隨地抽盤(pán)。6.5盤(pán)點(diǎn)要求

5、6.5.1盤(pán)點(diǎn)工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制訂計(jì)劃，做好組織工作。6.5.2盤(pán)點(diǎn)小組成員在進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。6.5.3盤(pán)點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，原則上盤(pán)點(diǎn)小組成員不準(zhǔn)請(qǐng)假，如必須請(qǐng)假，獲準(zhǔn)后方可離開(kāi)。盤(pán)點(diǎn)小組成員盤(pán)點(diǎn)期間不得擅自離開(kāi)盤(pán)點(diǎn)崗位。6.5.4所有盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則。6.5.5盤(pán)點(diǎn)應(yīng)精確計(jì)量，避免用主觀的目測(cè)方式。6.5.6盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、可靠，盤(pán)點(diǎn)方法必須科學(xué)，程序必須規(guī)范。6.5.7盤(pán)點(diǎn)工作開(kāi)始至結(jié)束期間，盤(pán)點(diǎn)小組成員均受盤(pán)點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人指揮監(jiān)督。6.5.8盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或遇到困難，需及時(shí)向總盤(pán)人匯報(bào)。6.5.9盤(pán)點(diǎn)時(shí)，會(huì)點(diǎn)人應(yīng)依據(jù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)

6、記錄盤(pán)點(diǎn)表，并在該表上互相簽名確認(rèn)，對(duì)于差異較大的貨物必須進(jìn)行復(fù)盤(pán)。6.5.10盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后由盤(pán)點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后才能離開(kāi)崗位。6.5.11盤(pán)點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。6.5.12在盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)工作結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部門(mén)打印出盤(pán)點(diǎn)差異調(diào)整報(bào)告一式兩聯(lián)，填寫(xiě)貨物賬實(shí)差異原因及處理方案，呈報(bào)總經(jīng)理審批，待總經(jīng)理審批后，調(diào)整報(bào)告第一聯(lián)財(cái)務(wù)部自存，第二聯(lián)送項(xiàng)目部。6.5.13財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理審批后的盤(pán)點(diǎn)差異調(diào)整報(bào)告做盈虧調(diào)整。6.6盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)懲6.6.1在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)忠于職守，切實(shí)履行嚴(yán)格的盤(pán)點(diǎn)程序，表現(xiàn)優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)。6.6.2在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，對(duì)玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤(pán)點(diǎn)程序、表現(xiàn)惡劣者予以

7、懲罰。6.7盤(pán)點(diǎn)資料整理和賬務(wù)處理6.7.1資料整理。6.7.1.1盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部將盤(pán)點(diǎn)表全部收回，并加以匯總。6.7.1.2計(jì)算盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。報(bào)表中應(yīng)計(jì)算出盤(pán)盈、盤(pán)虧數(shù)量。6.7.1.3根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果找出問(wèn)題點(diǎn)，并提出改善措施。7附則7.1 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施；7.2 本辦法由財(cái)務(wù)部編制并負(fù)責(zé)解釋。8附件附件一：盤(pán)點(diǎn)表附件二：盤(pán)點(diǎn)報(bào)告附件三：盤(pán)點(diǎn)差異調(diào)整報(bào)告-附加說(shuō)明： 本規(guī)定提出部門(mén)：財(cái)務(wù)部 本規(guī)定歸口部門(mén)：財(cái)務(wù)部本規(guī)定起草人：劉賽本規(guī)定審核人：徐 藝本規(guī)定批準(zhǔn)人：邢玉民本文件使用范圍：公司各部門(mén)XXXXXX股份有限公司 存貨盤(pán)點(diǎn)制度 附件一：存貨盤(pán)點(diǎn)表存貨地點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)人簽字責(zé) 任 人監(jiān)點(diǎn)人簽字盤(pán)點(diǎn)類型盤(pán)點(diǎn)時(shí)間序號(hào)存貨分項(xiàng)存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位盤(pán)點(diǎn)數(shù)量賬面數(shù)量盤(pán)盈盤(pán)虧數(shù)量盤(pán)盈盤(pán)虧金額注：盤(pán)點(diǎn)小組出具存貨盤(pán)點(diǎn)表一式叁份，第一聯(lián)由資產(chǎn)管理部自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)送采購(gòu)部。附件二：盤(pán)點(diǎn)報(bào)告項(xiàng)目?jī)?nèi)容盤(pán)點(diǎn)基準(zhǔn)日盤(pán)點(diǎn)時(shí)間盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)類型盤(pán)點(diǎn)范圍盤(pán)點(diǎn)方法盤(pán)點(diǎn)情況說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)結(jié)論注：盤(pán)點(diǎn)小組出具盤(pán)點(diǎn)報(bào)告一式兩份，第一聯(lián)由資產(chǎn)管理部自存，