酒店管理會(huì)所_酒店財(cái)務(wù)管理制度SOP

1、財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)程序SOP香格里拉酒店目錄財(cái)務(wù)部概述6一、財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖（一）組織結(jié)構(gòu)圖7（二）崗位設(shè)置圖8二、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理9（二）外協(xié)兼文員10（三）收銀主管10（四）前臺(tái)收銀員11（五）后臺(tái)收銀員11（六）信用催收員12（七）夜審員12（八）日審員13（九）采購(gòu)部經(jīng)理13（十）食品采購(gòu)員14（十一）物品采購(gòu)員15（十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理15（十三）應(yīng)收帳核算員16（十四）總稽核員17（十五）總帳工資檔案員18（十六）總帳員18（十七）往來(lái)帳核算員18（十八）銀行出納員19（十九）現(xiàn)金出納員20（二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員20（二十一）成本財(cái)產(chǎn)主管21（二十二）保管員22

2、（二十三）成本計(jì)劃員22（二十四）成本核算員23（二十五）材料核算員23（二十六）財(cái)產(chǎn)管理員24（二十七）票據(jù)復(fù)核員24三、財(cái)務(wù)部工作人員素質(zhì)要求（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理25（二）外協(xié)兼文員25（三）收銀主管25（四）前臺(tái)收銀員25（五）后臺(tái)收銀員25（六）信用催收員25（七）夜審員26（八）日審員26（九）采購(gòu)部經(jīng)理26（十）食品采購(gòu)員26（十一）物品采購(gòu)員26（十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理26（十三）應(yīng)收帳核算員26（十四）總稽核員26（十五）總帳工資檔案員26（十六）總帳員26（十七）往來(lái)帳核算員27（十八）銀行出納員、現(xiàn)金出納員27（十九）電腦系統(tǒng)維護(hù)員27（二十）成本財(cái)產(chǎn)主管27（二十一）保管員27

3、（二十二）成本計(jì)劃員27（二十三）成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員 27（二十四）財(cái)產(chǎn)管理員28四、財(cái)務(wù)部工作規(guī)范（一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范291、散客結(jié)賬收款工作流程292、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程313、長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程324、其他零星收款工作流程32（二）外幣兌換工作規(guī)范33（三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求331、餐廳收銀工作規(guī)范332、餐廳收款核算流程33（四）收入稽核工作規(guī)范 36（五）信用催帳工作規(guī)范 37（六）客人貴重物品保管的管理工作規(guī)范 39（七）采購(gòu)工作規(guī)范40（八）驗(yàn)收、保管工作規(guī)范41（九）年度預(yù)算編制工作規(guī)范42（十）會(huì)計(jì)核算流程431、收入核算流程 432、支出核算流程

4、 44（十一）成本控制核算流程46（十二）驗(yàn)收、保管核算流程47（十二）電腦中心工作規(guī)范48五、財(cái)務(wù)部服務(wù)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（一）結(jié)賬收款部工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（二）外幣兌換工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（三）收入審計(jì)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（四）信用催收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（五）資金管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（六）會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（七）綜合計(jì)劃分析工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（八）成本控制工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（九）財(cái)產(chǎn)管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十）采購(gòu)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十一）安全保衛(wèi)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51（十二）電腦中心工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51六、財(cái)務(wù)部管理制度（一）預(yù)算管理制度52（二）統(tǒng)計(jì)工作制度58（三）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度 59（四）酒店物價(jià)管理制度61（五

5、）內(nèi)部控制制度63（六）資金管理制度65（七）固定資產(chǎn)管理制度 67（八）以部門(mén)為中心的成本管理制度73（九）物資管理制度 78（十）低值易耗品管理制度 83（十一）定額管理制度 85（十二）酒店合同管理制度 88（十三）酒店會(huì)計(jì)檔案管理制度 91（十四）采購(gòu)管理制度 92（十五）會(huì)計(jì)電算化管理制度 95（十六）酒店計(jì)量管理制度 97（十七）酒店零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)制度98（十八）辦公室和物料倉(cāng)庫(kù)安全管理制度99（十九）人事管理制度100（二十）電腦中心管理制度101（二十一）其他有關(guān)制度及規(guī)定 102七、財(cái)務(wù)部工作溝通與協(xié)作（一）部門(mén)內(nèi)部溝通與協(xié)作 103（二）與酒店其它部室溝通協(xié)作 103八、

6、酒店財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的考評(píng)107九、附錄：業(yè)務(wù)報(bào)表1、餐飲成本、毛利率測(cè)算表 1102、收銀員繳款登記表 1113、客賬日?qǐng)?bào)1124、外幣兌換明細(xì)表1135、外匯兌換日、月報(bào)表1146、送件回單1157、代客支款通知單1168、庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、出納報(bào)告單1179、財(cái)產(chǎn)繳回單11810、支票領(lǐng)用單 11911、借款單 12012、沖賬單 12113、采購(gòu)用款申請(qǐng)單 12214、工程材料用料清單 12315、存貨盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表12416、食品原料進(jìn)貨報(bào)告單12517、食品原料進(jìn)貨單12618、物資驗(yàn)收入庫(kù)單12719、零星物品申購(gòu)單12820、部門(mén)申請(qǐng)購(gòu)物單12921、物資計(jì)劃采購(gòu)表13022、

7、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單13123、財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單13224、簽訂協(xié)議合同審批書(shū)13325、預(yù)收款收據(jù)遺失單13426、營(yíng)業(yè)款長(zhǎng)、短差錯(cuò)報(bào)告單13527、應(yīng)收賬款賬齡分析表13628、對(duì)賬通知書(shū)13729、酒店結(jié)賬通知書(shū)13830、付 賬 授 權(quán) 書(shū)13931、客房?jī)?yōu)惠收費(fèi)通知單14032、劃號(hào)單14133、發(fā)票購(gòu)買(mǎi)領(lǐng)用記錄14234、酒水進(jìn)銷(xiāo)存日?qǐng)?bào)表14335、總 出 納 報(bào) 告14436、現(xiàn)金收入日?qǐng)?bào)14537、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)146財(cái)務(wù)部概述財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及決算 、財(cái)務(wù)管理、財(cái)產(chǎn)物資管理、采購(gòu)管理等強(qiáng)化統(tǒng)一管理的職能部門(mén)，和為客人提供出納兌換服務(wù)的業(yè)務(wù)部門(mén)。它的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營(yíng)管理者加強(qiáng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)、

8、財(cái)產(chǎn)和物資管理進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和整改，并為增加營(yíng)業(yè)收入、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費(fèi)用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高酒店的經(jīng)濟(jì)效益。財(cái)務(wù)部以“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以質(zhì)量為生命”的管理方針，積極配合各營(yíng)業(yè)部門(mén)和非營(yíng)業(yè)部門(mén)科學(xué)地制定和審核年度營(yíng)收 、成本、費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的預(yù)算計(jì)劃，做好決算工作；及時(shí)掌握酒店經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，適時(shí)提出改善經(jīng)營(yíng)管理、加強(qiáng)成本控制 ,提高經(jīng)濟(jì)效益的建設(shè)和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)制度，遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，并督促相關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時(shí)完成收支核算，做好財(cái)務(wù)報(bào)表，正確核算營(yíng)業(yè)成本、費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，做好財(cái)務(wù)分析；管理和控

9、制各項(xiàng)資金，做好資金收支計(jì)劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點(diǎn)的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營(yíng)業(yè)部門(mén)及時(shí)催收應(yīng)收帳款 ；負(fù)責(zé)酒店財(cái)產(chǎn)和物資采購(gòu)的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購(gòu)成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)。一、財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖（一）組織結(jié)構(gòu)圖財(cái)務(wù)部結(jié)賬收款部采購(gòu)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部成本財(cái)產(chǎn)部前臺(tái)收銀后臺(tái)收銀物品采購(gòu)食品采購(gòu)資金組核算員計(jì)劃分析成本核算倉(cāng)庫(kù)保管（二）崗位設(shè)置圖財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理收銀主管后臺(tái)領(lǐng)班采購(gòu)部經(jīng)理成本財(cái)產(chǎn)主管前臺(tái)收后臺(tái)收信用催夜審員日審員物品采食

10、品采應(yīng)收賬總稽核總賬工酒店總往來(lái)賬銀行出現(xiàn)金出電腦系保管員成本核成本計(jì)材料核財(cái)產(chǎn)管票據(jù)復(fù)銀員銀員收員購(gòu)員購(gòu)員核算員資檔賬員核算納員納員統(tǒng)維算員劃員算員理員核員員案員員護(hù)員二、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：酒店總經(jīng)理直接下級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理、收銀主管、成本財(cái)產(chǎn)主管、采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理指令 ，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 。全面負(fù)責(zé)酒店的計(jì)劃和財(cái)務(wù)管理工作和計(jì)劃財(cái)務(wù)部的日常管理工作 ，并實(shí)施會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范化和強(qiáng)化計(jì)劃財(cái)務(wù)監(jiān)管力度。2、 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問(wèn)題的決策，監(jiān)督并控制各項(xiàng)資金的使用 ，確保各投資項(xiàng)目的資金合理使

11、用。參與對(duì)重大投資、重大經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議的事前研究，認(rèn)真做好可行性報(bào)告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。3、 認(rèn)真貫徹執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”等國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)行業(yè)的財(cái)務(wù)制度 ，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實(shí)施辦法 ，補(bǔ)充規(guī)定和財(cái)務(wù)核算流程。4、 參與酒店年度綜合計(jì)劃的編制 ，組織和負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制。檢查各項(xiàng)計(jì)劃的執(zhí)行情況 ，督促各部門(mén)貫徹實(shí)施計(jì)劃以保證酒店的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)全面完成。5、 組織財(cái)務(wù)人員，定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作 ，考核經(jīng)營(yíng)成果，分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。6、 負(fù)責(zé)做好資金管理 ，正確合理調(diào)度資金 ，加速回籠應(yīng)收賬款

12、 ，提高資金使用效率。7、 加強(qiáng)成本核算、費(fèi)用控制和財(cái)產(chǎn)物資的管理 ，組織定期開(kāi)展對(duì)在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫(kù)物資的檢查盤(pán)點(diǎn)，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。8、 負(fù)責(zé)審批酒店的采購(gòu)計(jì)劃 、費(fèi)用開(kāi)支等各項(xiàng)付款計(jì)劃，對(duì)重大開(kāi)支項(xiàng)目報(bào)總經(jīng)理審批。9、 參與酒店信用政策 和物價(jià)政策的制定 。負(fù)責(zé)信用權(quán)限的審批 ，定期組織物價(jià)檢查。10、組織制定財(cái)務(wù)部各崗位的崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)考核、監(jiān)控員工的工作質(zhì)量，并負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)和協(xié)助各部門(mén)做好計(jì)劃 、預(yù)算、成本、資金、財(cái)產(chǎn)等財(cái)務(wù)管理工作。11、負(fù)責(zé)本部門(mén)員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對(duì)員工的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)工作。12、負(fù)責(zé)本部門(mén)員工的

13、思想教育和業(yè)務(wù)提高，并深入開(kāi)展“批判、創(chuàng)新”活動(dòng)，定期組織召開(kāi)本部門(mén)的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會(huì)議 ，抓好本部門(mén)的內(nèi)部管理工作和精神文明建設(shè)。（二）外協(xié)兼文員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令 ，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)起草、譽(yù)寫(xiě)、打印財(cái)務(wù)部有關(guān)文件、報(bào)告。2、 負(fù)責(zé)本部門(mén)各種文件、通知、信件、報(bào)表和報(bào)刊信息資料的收發(fā) 、登記、傳閱及保管工作，及時(shí)分類立卷歸檔。3、 做好財(cái)務(wù)部有關(guān)會(huì)務(wù)工作 ，掌握會(huì)議決議情況 ，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作情況收集、匯總及總結(jié)、編寫(xiě)紀(jì)要。4、 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎(jiǎng)金、津貼等內(nèi)勤工作。5、 負(fù)責(zé)擬訂本部門(mén)所需財(cái)產(chǎn)和物品的計(jì)劃

14、 ，負(fù)責(zé)本部門(mén)使用財(cái)產(chǎn)的帳務(wù)和實(shí)物管理。6、 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作 ，做好與各部門(mén)的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：后臺(tái)領(lǐng)班、前臺(tái)收銀員崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令 ，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門(mén)各項(xiàng)工作的組織 、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準(zhǔn)確及時(shí)。2、 堅(jiān)持“讓客人完全滿意”的服務(wù)宗旨，負(fù)責(zé)督導(dǎo)結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。3、 負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入與報(bào)表 ，對(duì)于本部門(mén)工作完成的質(zhì)量 、報(bào)表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。4、 做好對(duì)客戶信用的評(píng)估工作，督導(dǎo)本部門(mén)信用政策的執(zhí)行

15、。5、 組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款的催收工作 ，及時(shí)處理各種逃賬和疑難問(wèn)題，并負(fù)責(zé)與各營(yíng)業(yè)部門(mén)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。6、 負(fù)責(zé)檢查和控制各項(xiàng)收費(fèi)的折扣 、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務(wù)處理，并審核相關(guān)的報(bào)表。7、 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時(shí)反映月末的結(jié)帳、對(duì)帳、盤(pán)點(diǎn)工作，每月向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報(bào)告。8、 負(fù)責(zé)本部門(mén)員工的培訓(xùn) 、考核工作，提供下屬員工的任用 、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)的資料。9、 督促檢查本部門(mén)員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營(yíng)業(yè)款的按時(shí)解交，定期、不定期地抽查各項(xiàng)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。10、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設(shè)。（四）前臺(tái)收銀員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：收

16、銀主管崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)住店賓客各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)算工作 。輸入并核對(duì)住宿費(fèi)用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂(lè)、洗衣、理發(fā)、鮮花等費(fèi)用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知有關(guān)部門(mén)。2、 負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。3、 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。4、 負(fù)責(zé)編制收銀日?qǐng)?bào)并確保帳單、交款單與收銀員日?qǐng)?bào)一致。5、 按時(shí)解交營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。6、 認(rèn)真細(xì)致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。7、 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作 。8、 準(zhǔn)確掌握當(dāng)日外幣牌價(jià)，嚴(yán)格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。9、 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額 、支票

17、和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R(shí)別方法。如有疑問(wèn)立即同銀行有關(guān)部門(mén)聯(lián)系 。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時(shí)復(fù)核，每天做好兌換日?qǐng)?bào)表，并及時(shí)與銀行做好收款的交換。11、兌換中發(fā)生差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。（五）后臺(tái)收銀員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：后臺(tái)領(lǐng)班崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行后臺(tái)領(lǐng)班的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。2、 熟練掌握各種經(jīng)營(yíng)品種的價(jià)格，準(zhǔn)確開(kāi)列各種發(fā)票帳單。3、 按照規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作 ，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應(yīng)及時(shí)查對(duì)房號(hào)、姓名、離店日期，并及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。4、 保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。5、 熟悉掌握收款機(jī)的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務(wù)知識(shí)和服

18、務(wù)規(guī)范。6、 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費(fèi)項(xiàng)目可打折范圍和領(lǐng)導(dǎo)批免權(quán)限。7、 每天核對(duì)備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對(duì)每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”，不得“以長(zhǎng)補(bǔ)短”，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款必須及時(shí)查明原因，及時(shí)向后臺(tái)領(lǐng)班匯報(bào)。8、 完成當(dāng)班營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、財(cái)務(wù)報(bào)表。9、 當(dāng)班結(jié)束后，認(rèn)真簽閱交接班登記簿 ，及時(shí)交接當(dāng)日營(yíng)業(yè)款項(xiàng) 、當(dāng)班報(bào)表、帳單，明確當(dāng)天應(yīng)處理的業(yè)務(wù)。10、做好設(shè)施設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。（六）信用催收員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作 。2、 經(jīng)常對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢 ，定期或不定期的編制客戶的資信情

19、況表，送有關(guān)部門(mén)以供決策參考。3、 及時(shí)掌握各客戶的欠款情況，對(duì)超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時(shí)催交。4、 對(duì)按月結(jié)帳的長(zhǎng)住客戶，到期及時(shí)聯(lián)系催收。5、 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 稽核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單 、票據(jù)和每班的收款報(bào)表。3、 稽核當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。4、 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對(duì)。5、 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表。6、 完成各營(yíng)業(yè)部門(mén)的夜間核算報(bào)表。7、 完成每日營(yíng)業(yè)收益情況

20、報(bào)表。8、 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表 ，包括客人人數(shù)、 平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報(bào)表。9、 負(fù)責(zé)每日營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀機(jī)的清機(jī)工作 。10、記錄收款工作中存在的問(wèn)題，對(duì)夜間未能處理的事項(xiàng)作好交班記錄。（八）日審員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作 。2、 審核收銀員完成的各種報(bào)表 ，收銀員所做的報(bào) 表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表 、電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。3、 審核昨日夜審員完成的報(bào)表是否按收銀員提供 的資料完成 ，報(bào)表是否平衡、完整。4、 審核前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確 。5、 審核酒店?duì)I業(yè)收益情況報(bào)告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)

21、告表。6、 完成各部門(mén)收入明細(xì)表，做收入憑證。7、 檢查入住登記表上的簽字是否一致 。8、 對(duì)各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部催收。9、 對(duì)夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問(wèn)題要及時(shí)了解和 處理 ，并將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。10、每日把各類報(bào)表按日期、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè)。11、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問(wèn)題，提示改進(jìn)意見(jiàn)，杜絕弊端苗子。（九）采購(gòu)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：食品采購(gòu)員、物資采購(gòu)員崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令 ，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 。全面負(fù)責(zé)酒店物資食品采購(gòu)工作。2、 熟悉市場(chǎng)行情和信息，溝通物資供貨渠道 ，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定 ，努力降低

22、物資食品采購(gòu)成本，為酒店提供價(jià)格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。3、 熟悉酒店物資使用情況和庫(kù)存物資動(dòng)態(tài) ，會(huì)同有關(guān)部門(mén)根據(jù) 實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，合理、科學(xué)地編制年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃。4、 積極配合搞好物資食品管理工作 ，加強(qiáng)成本財(cái)產(chǎn)管理部聯(lián)系 ，做好物資平衡工作，及時(shí)處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。5、 制訂物資采購(gòu)程序 ，建立各項(xiàng)物資采購(gòu)管理制度 ，提出對(duì)物資采購(gòu)工作責(zé)任制和考核的獎(jiǎng)懲措施。6、 主動(dòng)協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門(mén)的關(guān)系 ，經(jīng)常傾聽(tīng)使用部門(mén)對(duì)物資采購(gòu)工作的意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)采購(gòu)工作。7、 加強(qiáng)采購(gòu)合同的管理，嚴(yán)格合同條款的把關(guān) ，認(rèn)真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟(jì)合同的合法履行。8、 負(fù)責(zé)審核所有采購(gòu)申請(qǐng)

23、單、訂貨單，并將審核意見(jiàn)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。9、 抓好采購(gòu)部門(mén)的日常管理工作，抓好部門(mén)員工的日常培訓(xùn) ，加強(qiáng)員工的組織紀(jì)律性，認(rèn)真貫徹財(cái)務(wù)部經(jīng)理下達(dá)的各項(xiàng)工作指令 。（十）食品采購(gòu)員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購(gòu)。2、 熟悉酒店的經(jīng)營(yíng)情況 ，掌握對(duì)各類食品原料的 需用要求 ，及時(shí)了解市場(chǎng)的供應(yīng)情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價(jià)格變換，對(duì)市場(chǎng)上的新產(chǎn)品、新價(jià)格及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、 要確保每樣采購(gòu)的食品原料的質(zhì)量 、規(guī)格、等 級(jí)、包裝、份量、數(shù)量、價(jià)格均符合采購(gòu)要求，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別

24、能力。4、 在食品原料進(jìn)庫(kù)前，要嚴(yán)格驗(yàn)收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)立即采取退貨措施。5、 食品原料進(jìn)貨要嚴(yán)格按酒店業(yè)務(wù)的實(shí)際情況出 發(fā) ，根據(jù)不同品種的不同要求 ，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。6、 食品原料進(jìn)貨要注意儀器的生產(chǎn)期 ，不進(jìn)即將到期的食品，過(guò)期食品一律不進(jìn)，確保食品衛(wèi)生。7、 積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn) ，不斷提高工作質(zhì)量 ，遵守 酒店的各項(xiàng)規(guī)章制度 ，及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每項(xiàng)工作任務(wù)。8、 對(duì)各部門(mén)的申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好報(bào)價(jià)，核價(jià)和填制工作，并報(bào)有關(guān)人員審批。9、 做好食品的月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃。10、審核各廚房每天報(bào)來(lái)的鮮活原料和蔬菜申購(gòu)單。11、與廚房以

25、及各使用部門(mén)保持密切聯(lián)系，并及時(shí)了解庫(kù)存物資儲(chǔ)備和耗用情況。（十一）物品采購(gòu)員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)酒店物品采購(gòu)工作和各種物品月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃的編制。2、 熟悉酒店各部門(mén)對(duì)物品需用要求以及倉(cāng)庫(kù)存貨情況 ，掌握物品市場(chǎng)的供應(yīng)情況以及各類物品的價(jià)格行情和信息。3、 物品采購(gòu)以采購(gòu)計(jì)劃為依據(jù) ，對(duì)計(jì)劃的急需物品應(yīng)嚴(yán)格按追加計(jì)劃和限額申購(gòu)等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實(shí)施采購(gòu)。4、 批量大的訂制物品要簽訂購(gòu)貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施訂貨。5、 采購(gòu)的物品要確保價(jià)格合理 、質(zhì)量可靠，對(duì)不符合采購(gòu)要求的物品負(fù)責(zé)辦理退貨

26、或調(diào)換工作。6、 與倉(cāng)庫(kù)保管員經(jīng)常溝通 ，及時(shí)了解庫(kù)存情況 ，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購(gòu)部經(jīng)理匯報(bào)，及時(shí)采取措施，防止盲目采購(gòu)而造成的庫(kù)存積壓 。7、 采購(gòu)?fù)戤叄獏R同倉(cāng)庫(kù)搞好物品入庫(kù)的驗(yàn)收工作 ，及時(shí)將發(fā)票、驗(yàn)收單、入庫(kù)單一并交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部辦理結(jié)清手續(xù) ，不得隨意拖賬和掛賬。8、 遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度 ，服從采購(gòu)部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)。9、 對(duì)各部門(mén)申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好價(jià)格的估價(jià) ，核價(jià)和填制工作，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，并報(bào)有關(guān)人員審批。10、負(fù)責(zé)對(duì)所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商流入酒店。11、對(duì)酒店大修改造用材料，要求供貨商實(shí)行報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)單送總經(jīng)理審

27、批。12、采購(gòu)中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運(yùn)輸安全和物資安全。13、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，把好購(gòu)貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗(yàn)收入庫(kù)要做到：貨物數(shù)量、質(zhì)量與采購(gòu)要求相符。（十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：應(yīng)收帳款核算員、總稽核員等崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令 ，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部的日常管理工作。2、 堅(jiān)持貫徹、執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度 ，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律 ，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理制定酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，不斷提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作質(zhì)量。3、 配合財(cái)務(wù)部經(jīng)理抓好財(cái)務(wù)管理 、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策 ，提供可靠的會(huì)計(jì)決策

28、信息，為總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理當(dāng)好參謀助手。4、 組織編制酒店財(cái)務(wù)收支預(yù)算和酒店總預(yù)算。5、 負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)的分解落實(shí) ，加強(qiáng)計(jì)劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。6、 加強(qiáng)對(duì)資金的管理 。組織編制資金計(jì)劃 ，考核資金使用情況。合理運(yùn)用資金，提高資金使用效率。7、 協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批計(jì)劃內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用支出和物資采購(gòu)等款項(xiàng)的支付。按權(quán)限控制計(jì)劃外費(fèi)用的支付。8、 負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)稅金等上繳工作。9、 參與擬訂重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議。10、組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。11、負(fù)責(zé)督促合同和會(huì)計(jì)檔案管理工作。12、加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)及

29、有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運(yùn)作工作。 13、組織本部門(mén)員工的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)員工的工作質(zhì)量考核，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)的資料，關(guān)心員工的思想情況，抓好班組文明建設(shè)。（十三）應(yīng)收帳核算員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。3、 熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。4、 審核前臺(tái)收銀轉(zhuǎn)來(lái)的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議 、合同、紀(jì)要價(jià)相符，復(fù)核帳單金額，并與夜審報(bào)表核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。5、 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生

30、的所有應(yīng)收帳款帳目 ，及時(shí)登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。6、 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)后把結(jié)算清單 、帳單書(shū)面通知付款單位付帳，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。7、 每月編制應(yīng)收帳款報(bào)告志和帳齡分析志 。分析應(yīng)收賬款的回收情況，準(zhǔn)備每月信貸會(huì)議所需資料。8、 對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把帳款匯交酒店的客戶 ，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書(shū)面報(bào)告部門(mén)經(jīng)理 。（十四）總稽核員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。具體負(fù)責(zé)酒店的會(huì)計(jì)核算工作。2、 根據(jù)各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出計(jì)劃 、購(gòu)

31、銷(xiāo)合同、申購(gòu)報(bào)告等，審核所有自制和外來(lái)原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒(méi)有超越計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)范圍等。3、 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)各項(xiàng)預(yù)算開(kāi)支進(jìn)行審核 ，對(duì)包括基建購(gòu)量、維修等經(jīng)過(guò)審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項(xiàng)目按合同條款把好關(guān) ，協(xié)助部門(mén)經(jīng)理控制資金的使用。4、 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會(huì)計(jì)核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確規(guī)范和完整、附件是否齊全。5、 審核前臺(tái)抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。6、 審核各項(xiàng)費(fèi)用、稅金的計(jì)提是否正確。7、 檢查會(huì)計(jì)帳簿的記帳單和打印 、裝訂質(zhì)量是否符合要求 ，抽查帳帳、帳表是否相符。8、 審核各類會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表是否符合規(guī)定的編報(bào)要求。9、 審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動(dòng)情

32、況表 。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。10、收集會(huì)計(jì)核算資料，配合計(jì)劃分析員一起協(xié)助部門(mén)經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。11、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理做好對(duì)下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。12、分析資金運(yùn)作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來(lái)帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金占用，提供有關(guān)分析資料。13、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。3、 檢查酒店所有發(fā)票 、正式收據(jù)、有價(jià)票證的使用情況和銷(xiāo)號(hào)工作 ，及時(shí)清理漏號(hào)、跳號(hào)單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題向核算管理

33、人員反映。4、 負(fù)責(zé)對(duì)各類會(huì)計(jì)憑證的整理、裝訂、保管工作。5、 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定 ，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案的建冊(cè) 、立卷、歸檔，妥善保管好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)報(bào)表。6、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案未經(jīng)許可 ，不得調(diào)閱、外借。確因需要查閱會(huì)計(jì)檔案的要經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理同意。7、 嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政的有關(guān)規(guī)定 ，按會(huì)計(jì)檔案保管年限銷(xiāo)毀過(guò)期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷(xiāo)毀記錄。（十六）總帳員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作 。負(fù)責(zé)核算總分類帳戶，處理核算過(guò)程中的帳務(wù)溝通。2、 進(jìn)行月底會(huì)計(jì)核算轉(zhuǎn)帳、計(jì)算利潤(rùn)或虧損。3、 完成總帳與明細(xì)帳 、一級(jí)帳與二級(jí)帳會(huì)計(jì)核對(duì)

34、，做好相應(yīng)調(diào)帳記錄，保證帳帳相符。4、 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會(huì)計(jì)帳簿打印工作。5、 負(fù)責(zé)各項(xiàng)稅金及應(yīng)繳款項(xiàng)的核算、計(jì)提，辦理結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)酒店保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，做好續(xù)保承付保費(fèi)和索賠工作。7、 編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表，保證帳表相符。8、 根據(jù)酒店和部門(mén)需要，提供會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。（十七）往來(lái)帳核算員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令，并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)帳戶核算 ，正確及時(shí)反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況。3、 加強(qiáng)對(duì)往來(lái)帳款結(jié)算的管理，尤其應(yīng)壓縮各類應(yīng)收暫付款余款，加速資金回籠。4、 負(fù)責(zé)及時(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進(jìn)

35、行登記核對(duì) ，做到帳帳相符。5、 與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計(jì)劃，辦理有關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)對(duì)已收回款項(xiàng)的收據(jù)進(jìn)行核銷(xiāo)，如果發(fā)現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限而未經(jīng)核銷(xiāo) ，如果發(fā)現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限而未經(jīng)核銷(xiāo)的收款收據(jù)，要及時(shí)查詢簽收人。7、 做好往來(lái)帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。8、 月末對(duì)其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映 ，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理。9、 配合部門(mén)經(jīng)理不定期對(duì)酒店各部門(mén)備用金進(jìn)行檢查。（十八）銀行出納員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店的營(yíng)業(yè)收支和一切往來(lái)款項(xiàng)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3、 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)

36、算制度規(guī)定 ，對(duì)稽核人員 審核簽章 、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。4、 審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無(wú)誤。5、 配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 、基建 投資計(jì)劃等 編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。6、 加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。7、 監(jiān)督資金計(jì)劃的執(zhí)行 。合理調(diào)配資金，保證酒 店各項(xiàng)計(jì)劃實(shí)施所需資金 ，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。8、 辦理資金報(bào)批手續(xù) ，審核應(yīng)付款帳單 ，檢查合 同結(jié)算執(zhí)行情況 ，控制掌握最佳結(jié)算時(shí)間。9、 負(fù)責(zé)資金核算，編制各項(xiàng)資金報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。10、編制銀行出納報(bào)告和打印銀行日記帳。11、按日核對(duì)銀行存款余額，填制銀行存

37、款余額調(diào)節(jié)表，并及時(shí)解決與銀行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達(dá)款項(xiàng)，使酒店銀行帳余額有銀行對(duì)帳單余額保持一致。12、隨時(shí)掌握各個(gè)開(kāi)戶銀行存款余額，并每天作出報(bào)告保證銀行收支的有序進(jìn)行。13、加強(qiáng)對(duì)銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用記錄和核銷(xiāo)工作。14、做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財(cái)務(wù)處理。加強(qiáng)與銀行信用卡的聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問(wèn)題。（十九）現(xiàn)金出納員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令 ，并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)款清點(diǎn)及匯總和解交銀行。2、 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對(duì)稽核人員審核簽章 、手續(xù)齊備的付款憑證

38、進(jìn)行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。3、 編制現(xiàn)金出納報(bào)告和打印觀念日記帳簿。4、 按銀行規(guī)定限額提取庫(kù)存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營(yíng)的需要。5、 負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的安全。（二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 對(duì)電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù) 、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門(mén)的終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。2、 對(duì)于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障 、錯(cuò)誤及時(shí)處理，并報(bào)告本部門(mén)經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。3、 對(duì)任何操作要認(rèn)真 、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無(wú)把握及非授權(quán)的指令操作。4、 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng) 班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部

39、門(mén)編制和打印各種報(bào)表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。5、 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門(mén)使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件 ，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。6、 保持機(jī)房適當(dāng)?shù)臏囟取囟燃碍h(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7、 協(xié)助有關(guān)部門(mén)維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。8、 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9、 做好電腦設(shè)備維修所需備品 、備件計(jì)劃和機(jī)房用品計(jì)劃 ，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用號(hào)碼，控制各功能操作密碼，對(duì)違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見(jiàn)，向部門(mén)經(jīng)理報(bào)告。11、經(jīng)常注意

40、、搜集、分析、整理國(guó)內(nèi)外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資料，并結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。（二十一）成本財(cái)產(chǎn)主管管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：成本計(jì)劃員、保管員等崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作 ，做好成本核算、成本預(yù)測(cè)、成本控制、成本計(jì)劃及成本分析工作，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門(mén)做好相關(guān)工作。3、 負(fù)責(zé)酒店在用、在庫(kù)固定資產(chǎn)及各種財(cái) 產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加 、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、調(diào)撥、外借的審核，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。4、 組織材料和成本的核算 ，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、及時(shí)、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時(shí)

41、反饋信息，為成本預(yù)測(cè)和控制工作提供依據(jù)。5、 負(fù)責(zé)組織編制年度 、月度的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門(mén)。6、 組織本部門(mén)各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作 ，建立各項(xiàng)原始記錄 ，嚴(yán)格計(jì)量驗(yàn)收，負(fù)責(zé)各項(xiàng)消耗定額的修訂、檢查和分析。7、 做好費(fèi)用的審核、核算和控制工作。8、 做好月度、季度、年度成本費(fèi)用的定期分析和專題分析 ，考核成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況，隨時(shí)揭示問(wèn)題、分析原因，提出改過(guò)措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費(fèi)用否決權(quán)。9、 掌握庫(kù)存物資動(dòng)態(tài) ，控制物資庫(kù)存儲(chǔ)備量 ，按時(shí)組織編制年度 、季度、月度的物資申購(gòu)計(jì)劃，在保證供應(yīng)、合理儲(chǔ)備的基礎(chǔ)上 ，加速庫(kù)存資金的周轉(zhuǎn) ，負(fù)責(zé)呆滯物資的處理考

42、核，落實(shí)存貨資金周轉(zhuǎn)天數(shù)的指標(biāo)。10、嚴(yán)格按照規(guī)定要求，負(fù)責(zé)組織落實(shí)外購(gòu)物資的驗(yàn)收、入庫(kù)工作，加強(qiáng)與采購(gòu)部門(mén)的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購(gòu)成本。11、負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的員工的考核，提供對(duì)下屬員工的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)的資料。12、負(fù)責(zé)本部門(mén)員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn) ，提高部門(mén)員工整體素質(zhì)，協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作。（二十二）保管員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行主管工作指令并報(bào)告工作。2、 入庫(kù)物資到貨后，根據(jù)入庫(kù)單，發(fā)票或驗(yàn)收單認(rèn)真進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗(yàn)。3、 負(fù)責(zé)物資的保管 、發(fā)放工作，做到保證供應(yīng)， 合理儲(chǔ)備，安全衛(wèi)生，合理利用倉(cāng)庫(kù)，分門(mén)別類保管好各類物品保持庫(kù)房整潔 、衛(wèi)生、要做到先進(jìn)先出，防止損耗變質(zhì)，每月向主管報(bào)告呆滯物品信息。4、 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)制度 ，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊 全的領(lǐng)料單 ，直接進(jìn)廚房的鮮活貨要負(fù)責(zé)落實(shí)收貨人簽字認(rèn)可。5、 與供應(yīng)部門(mén)及時(shí)溝通信息 ，制訂各種物資存量 的最高、最低儲(chǔ)備定額，并及時(shí)根據(jù)定額督促申購(gòu)進(jìn)貨。6、 建立一物一卡制度和永續(xù)盤(pán)存制度 ，根據(jù)入庫(kù) 單和領(lǐng)料單及時(shí)登記