財務部崗位說明書匯編

1、 c有限公司管理部崗位說明書匯編2016年1月目 錄1 財務部崗位層級圖32 財務部職能說明書43 財務部部長崗位說明書64 出納員崗位說明書85 會計崗位說明書96 會計崗位說明書117 會計、統(tǒng)計崗位說明書13 吉林昊宇 財務部部門職能說明書版 本生效日期部門職能：組織建立公司財務管理體系，組織財務核算及管理工作，建立、執(zhí)行、完善各項財務管理制度，準確反映公司經(jīng)營情況，為公司經(jīng)營決策提供準確有效的數(shù)據(jù)依據(jù)。職能與工作任務：職能一職能表述：制定及規(guī)劃公司財務制度職能細分1、依據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)，編制企業(yè)各項財務制度；2、制訂財務考核辦法及財務控制措施；3、制訂企業(yè)年度、季度、月度財務收支計劃，監(jiān)

2、督落實企業(yè)財務計劃的執(zhí)行情況并進行分析，上報公司管理層。職能二職能表述：實施財務預算管理職能細分1、組織公司財務預算編制工作，擬訂公司年度財務預算草案，報公司領(lǐng)導審議，對審議結(jié)果進行分解、下達、組織實施；2、考核財務預算執(zhí)行結(jié)果并組織檢查；3、監(jiān)控公司財務預算執(zhí)行過程，分析財務預算執(zhí)行情況；4、根據(jù)實際運行情況，提出財務預算調(diào)整意見報公司領(lǐng)導審議，按審議結(jié)果對預算進行調(diào)整。職能三職能表述：組織實施會計規(guī)范管理職能細分1、依據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)，規(guī)范會計工作；2、收集整理各類會計憑證，原始憑證，審核會計憑證的正確性，確保公司各項會計業(yè)務完整，準確；3、組織會計業(yè)務培訓；4、監(jiān)督、檢查會計業(yè)務、財務管理

3、工作。職能四職能表述：組織實施資產(chǎn)管理職能細分1、監(jiān)控企業(yè)各類資產(chǎn)的核算及管理工作；2、組織財產(chǎn)及債權(quán)、債務的清查盤點工作；3、組織資產(chǎn)評估工作，參與重大資產(chǎn)處置的審核工作。職能五職能表述：投融資管理職能細分1、參與對新增投資、投資轉(zhuǎn)讓項目的經(jīng)濟評估工作；2、進行投資項目的核算與財務監(jiān)督工作；3、根據(jù)公司實際經(jīng)營情況確定融資計劃及方案，開拓融資渠道并與之建立良好的合作關(guān)系；4、辦理銀行和其他融資手續(xù)，做好資金籌集、供應和使用管理工作。職能六職能表述：資金管理職能細分1、編制、制訂公司資金管理辦法并報批執(zhí)行；2、編制資金計劃并上報總經(jīng)理；3、執(zhí)行公司的資金管理辦法，保證資金按計劃統(tǒng)一管理。職能七

4、職能表述：財務風險管理職能細分1、 組織實施管理公司擔保、抵押業(yè)務并辦理相關(guān)手續(xù)；2、防范與控制金融、外匯風險。職能八職能表述：稅收籌劃工作職能細分1、 執(zhí)行國家稅收政策，了解掌握國家稅收政策，依法做好稅收籌劃工作；2、 正確計算各種稅金，按時申報、依法繳各種稅金。職能九職能表述：成本管理職能細分1、制訂成本管理制度，進行成本項目預算，確定各成本要素的目標成本及各類定額；2、規(guī)范成本核算基礎(chǔ)工作并實施成本預算；3、監(jiān)控成本形成過程；4、制訂成本考核指標，考核成本指標執(zhí)行情況。職能十職能表述：會計核算與財務報告職能細分1、實施公司日常會計核算，會計憑證的整理裝訂及檔案管理工作；2、編制公司會計報

5、表，保證數(shù)據(jù)的準確、真實、可靠；3、組織編制企業(yè)年度財務報告。職能十一職能表述：統(tǒng)計管理職能細分1、整理、匯總車間的生產(chǎn)報表，形成公司總的報表；2、對各月份的報表加以裝訂、存檔，建立統(tǒng)計臺賬；3、對統(tǒng)計指標中指標進行分析，以便公司制定相應的改進措施。吉林昊宇財務部（部長）崗位說明書版 本生效日期崗位名稱部長所屬部門財務部崗位定員1人直接上級財務總監(jiān)直接下級會計、出納管轄人數(shù)4人 工作概要：在財務總監(jiān)領(lǐng)導下，主持公司財務工作，組織公司財務核算和財務管理工作，執(zhí)行公司財務制度，做好財務預算及資金計劃。職責與工作任務： 職責一職責表述：制定部門工作計劃并組織實施工作內(nèi)容1、 編制部門年度工作計劃，擬

6、定部門月度工作計劃并組織實施；2、 實施直接下級績效管理工作，指導部門成員開展績效改善；3、 完成公司交辦的各項重點工作。職責二職責表述： 建立、完善與部門職能相關(guān)聯(lián)的制度流程工作內(nèi)容1、 跟進與部門相關(guān)聯(lián)的制度流程運行情況；2、 梳理、排查相關(guān)制度流程運行中的問題，并制定改進、完善措施。職責三職責表述： 制訂財務計劃工作內(nèi)容1、 組織編制各項財務收支及資金計劃；2、 落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，上報財務總監(jiān)、總經(jīng)理。職責四職責表述： 財務預算與成本控制工作內(nèi)容1、組織編制財務預算并匯總，上報領(lǐng)導審批后實行；2、監(jiān)督各部門預算的執(zhí)行情況，審核各部門的費用支出，根據(jù)企業(yè)運營的實際情況，適時提出成本

7、控制方案并監(jiān)督實施；3、進行成本預測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約各項費用支出。職責五職責表述：會計核算管理工作內(nèi)容1、組織經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計報表；2、組織會計人員完成會計核算，提供真實的會計核算資料。職責六職責表述： 財務分析與預測工作內(nèi)容1、 編制財務報表和財務分析，提交財務分析報告，研究解決財務管理方面的問題，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù)；2、對新投資的項目做好財務預測與風險分析；3、參與公司重大財務問題的決策，提出意見或建議。職責七職責表述： 財務稽核與審計工作內(nèi)容1、組織實施財務監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務在受控的情況下良好運行；2、組織設(shè)定財務工作考核標準

8、，嚴格監(jiān)督各項業(yè)務收支情況；3、配合實施企業(yè)的外部財務審計工作。職責八職責表述：投融資管理工作內(nèi)容1、根據(jù)公司經(jīng)營計劃，做好資金籌集、供應和使用管理工作；2、依據(jù)公司對日常資金的需求量，擬訂企業(yè)的資金籌措和使用方案，尋找、疏通融資渠道；3、參與對新增投資、投資轉(zhuǎn)讓項目的經(jīng)濟評估工作。職責九職責表述：部門團隊建設(shè)工作工作內(nèi)容1、 宣導公司的經(jīng)營管理導向，組織研討部門核心工作；2、 指導部門成員開展工作；3、 關(guān)注部門員工思想動態(tài)，幫助員工搭建職業(yè)發(fā)展通道；4、 實施部門員工行為規(guī)范管理。任職資格：學歷/專業(yè)具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)知識/技能掌握財務管理、金融、法律等方面專業(yè)知

9、識，熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務等方面的工作，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程熟練使用辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識，有較高的文字表述和語言表達能力經(jīng)驗履歷具有5年以上財務管理經(jīng)驗，有高級會計師任職資格，有國內(nèi)大中型企業(yè)或外資企業(yè)財務部任職經(jīng)歷能力素質(zhì)有較強的組織協(xié)調(diào)、溝通能力、決策能力、執(zhí)行能力吉林昊宇財務部（出納員）崗位說明書版 本生效日期崗位名稱出納所屬部門財務部崗位定員1人直接上級財務部長直接下級無管轄人數(shù)0工作概要：資金收付及各個開戶行銀行資金結(jié)算工作、管理并保管現(xiàn)金及有價票據(jù)、登記核對現(xiàn)金存款及銀行存款日記賬。職責與工作任務： 職責一職責表述：資金收付工作內(nèi)容1、根據(jù)銀

10、行的結(jié)算制度和企業(yè)報銷制度，審核原始憑證的合法性、準確性，完成資金收付工作；2、對資金的收付開具或索取相關(guān)票據(jù)；3、工資的按時發(fā)放工作及各類款項的報銷。職責二職責表述：登記日記賬工作內(nèi)容登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進行現(xiàn)金賬款盤存。職責三職責表述：現(xiàn)金提存與保管工作內(nèi)容1、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要，按企業(yè)及有關(guān)規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金；2、完成清查現(xiàn)金和銀行存款工作，保證賬、賬相符，賬、實相符。職責四職責表述：銀行賬務與匯票辦理工作內(nèi)容1、將收到的各類匯票登記備查簿并定期盤點，到期的送交銀行進賬，查對款項的到賬情況，填寫銀行日記賬；2、每月及時從銀行取回對賬單，與出納流水賬核對無誤后在對單賬上加蓋

11、公章，對未對上的款項要及時查對原因，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；3、跟據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要開立銀行結(jié)算賬戶；4、辦理各項結(jié)算業(yè)務和開具各種結(jié)算票據(jù)。任職資格：學歷/專業(yè)具有中專以上學歷/財務會計專業(yè)或金融專業(yè)知識/技能掌握財務會計專業(yè)知識，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程；熟練使用辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識，有一定的文字表述和語言表達能力。經(jīng)驗履歷具有3年以上財務工作經(jīng)驗能力素質(zhì)有較強的協(xié)調(diào)、溝通、執(zhí)行能力吉林昊宇財務部（會計）崗位說明書版 本生效日期崗位名稱會計所屬部門財務部崗位定員1人直接上級財務部長直接下級無管轄人數(shù)0 工作概要;核算企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生的成本、費用；進行成本分析、報表編制，加強成本

12、控制；各種材料的歸集、分配，材料、成本核算資料收集、保管，材料采購單據(jù)審核；薪資核算及往來賬目核算。職責與工作任務： 職責一職責表述：材料核算及材料核算單據(jù)收集、保管，供應商往來賬目核算工作內(nèi)容1、 復核供應商開據(jù)的發(fā)票及倉庫入庫單，對入庫材料（含外購半成品、成品）的規(guī)格、單價、數(shù)量、金額進行復核；審核材料入庫單內(nèi)容的正確性、完整性；2、 依據(jù)審核無誤的發(fā)票及入庫單制作材料采購記賬憑證；3、根據(jù)銀行付款單據(jù)制作材料采購的付款憑證；4、核對“原材料”明細賬的余額和總分類“原材料”科目的余額，保證賬賬一致；5、歸集本月各個生產(chǎn)項目消耗的原材料數(shù)量、金額，計算材料分配匯總表、運費及差異分配表，并制作

13、相應的材料分配記賬憑證；6、與商務部共同進行倉庫原材料盤點，與財務賬面核對，確保賬實一致；7、與商務部進行涉及原材料的供應商的往來賬款的核對，清理供應商往來；8、對ERP系統(tǒng)進行供應商維護、建立產(chǎn)品線及銷售發(fā)出商品庫位等與ERP相關(guān)工作；9、掌握原材料合同，預付款、驗收款、提貨款進度，按照合同進度催收發(fā)票；10、應付票據(jù)的核算與管理，建立應付票據(jù)備查賬；11、原材料出入庫單據(jù)收集、保管。職責二職責表述：各項成本核算、分析、報表編制以及成本核算資料收集、保管工作內(nèi)容1、 月末根據(jù)車間核算員編報的工時統(tǒng)計表進行工時匯總；2、 按工時分配制造費用并制作“制造費用”結(jié)轉(zhuǎn)憑證；3、檢查半成品、成品出、入

14、庫單據(jù)手續(xù)是否齊全；4、生產(chǎn)項目完工后根據(jù)管件和配管配料表分別核對生產(chǎn)領(lǐng)用原材料規(guī)格與數(shù)量正確性；5、年末與商務部共同進行在制品、半成品、成品的實物盤點；6、根據(jù)項目收入確認情況及時結(jié)轉(zhuǎn)完工項目“生產(chǎn)成本”及“庫存商品”，并制作相應結(jié)轉(zhuǎn)憑證；7、每月編制項目成本表、制造費用明細表、制造費用分析表并報送部門領(lǐng)導；8、年末依據(jù)商務、技術(shù)、生產(chǎn)等部門提供的預算資料編制出下年度項目成本預算、毛利率測算表和制造費用預算；9、指導車間核算員工作中與財務成本相關(guān)的業(yè)務，對發(fā)生的問題及時正確給予處理和解決；10、半成品、成品出入庫單據(jù)收集、保管。職責三職責表述：薪金和福利費用核算和審核工作內(nèi)容1、 依據(jù)銀行付

15、憑證編制工資、“五險一金”的支付憑證；2、 依據(jù)前一月車間提供的工時匯總對當月工資按支付對象分別進行分配并編制工資分配記賬憑證；3、 依據(jù)人力資源提供的“五險一金”繳費明細表進行費用計提并編制相應記賬憑證；4、 核對與薪金費用相關(guān)往來賬務，與人力資源及保險公司進行繳費賬務核對。任職資格：學歷/專業(yè)?？萍耙陨蠈W歷會計專業(yè) 知識/技能1、熟悉相關(guān)財務政策、法規(guī)和規(guī)定，具備財務管理、會計等方面的相關(guān)知識；2、接觸過Qad等軟件，了解相關(guān)處理流程；3、熟練應用word、excel等辦公軟件；4、熟練應用用友等財務軟件。經(jīng)驗履歷做過3年以上材料、成本會計及工資核算會計。能力素質(zhì)具有良好的職業(yè)道德，熟悉掌

16、握國家財經(jīng)法規(guī)及公司財務管理制度，具備獨立工作能力，有較強的組織協(xié)調(diào)、溝通能力、決策能力，具有超強的執(zhí)行能力。吉林昊宇財務部（會計）崗位說明書版 本生效日期崗位名稱會計所屬部門財務部崗位定員1人直接上級財務部長直接下級無管轄人數(shù)0職責與工作任務：公司的稅金核算及申報開票工作。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程、工程物資的核算與監(jiān)督工作。職責一職責表述： 稅金核算及管理工作內(nèi)容1、 按時抄稅，填報國、地稅納稅申報表、出口申報表并及時申報；2、 實施應交稅金的核算記錄工作，按時交納國稅、地稅各種稅費；3、 對取得增值稅專用發(fā)票及時進行發(fā)票認證，對取得的海關(guān)進口增值稅發(fā)票及時辦理增 值稅申報、抵扣；4、

17、實施發(fā)票的購買、保管、開具、驗舊等管理工作；5、 保管、整理稅務證件及稅務資料檔案。6、 辦理年度各種稅收優(yōu)惠備案手續(xù)；7、 年度所得稅匯算清繳納稅申報、關(guān)聯(lián)業(yè)務往來交易報告申報；8、 配合稅務部門檢查以及其他各項工作；9、 了解傳遞新的稅收政策法規(guī)，做好稅收籌劃，保證國家與公司利益不受損失。職責二職責表述： 資產(chǎn)管理工作內(nèi)容1、核算和反映固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程以及工程物資；2、盤點固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資進行，確保賬實一致；3、了解和掌握在建工程的進度，并做好稽核工作；4、對固定資產(chǎn)類別對其增減變動作好記錄并向有關(guān)部門取得相關(guān)審批手續(xù)；5、編制公司年度、月度折舊計劃。職責三職責表述

18、：資產(chǎn)核算工作內(nèi)容1、 實施處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程以及工程物資核算及登記臺賬；2、 按有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)累計折舊、無形資產(chǎn)的攤銷進行核算；3、 對經(jīng)批準報廢和出售的資產(chǎn)進行清理核算；4、 按在建工程進度情況結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的核算；5、 與商務部進行涉及固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資的供應商的應付預付賬款的核對。職責四職責表述：分（子）公司財務核算工作內(nèi)容1、按會計準則規(guī)定設(shè)置會計科目、會計憑證和會計賬簿；2、設(shè)計本企業(yè)的會計核算形式，建立會計憑證的傳遞程序；3、審核會計憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全；4、匯總會計憑證，編制總賬科目匯總表并進行試算平衡；5、登記明細賬和

19、總分類賬，核對各級明細賬、日記賬及總分類賬；6、編報“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負債表”、“損益表”等財務會計報表；7、根據(jù)國家稅收法規(guī)和企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，按月進行納稅申報，計算、統(tǒng)計稅收，編制相關(guān)報表，辦理相關(guān)稅務手續(xù)；8、遵守會計檔案管理的有關(guān)法規(guī)，對會計檔案進行科學分類，造冊登記，對保存在財務部門的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料統(tǒng)一進行管理。任職資格：學歷/專業(yè)具有大學專科及以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)知識/技能掌握財務管理、金融等方面專業(yè)知識，熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程熟練使用辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識，有一定的文字表述和語言表達能力經(jīng)驗履歷

20、具有3年以上財務工作經(jīng)驗能力素質(zhì)有較強的協(xié)調(diào)、溝通、執(zhí)行能力吉林昊宇財務部（會計、統(tǒng)計）崗位說明書版 本生效日期崗位名稱會計、統(tǒng)計所屬部門財務部崗位定員1人直接上級財務部長直接下級無管轄人數(shù) 0工作概要：完成銷售業(yè)務及其相關(guān)業(yè)務核算、監(jiān)督管理工作，完成審核報銷工作及其相關(guān)業(yè)務核算、監(jiān)督管理工作；完成統(tǒng)計報表工作。職責與工作任務： 職責一職責表述： 銷售核算及管理工作內(nèi)容1、編制年度、季度銷售計劃，并上報主管領(lǐng)導審定后實施；2、整理銷售合同，建立合同執(zhí)行情況電子臺賬；3、根據(jù)年度銷售計劃，編制年度、季度回款計劃，并上報主管領(lǐng)導審定后實施，以年度計劃為基準要求銷售部門制定并上報月份回款計劃；對回款計劃執(zhí)行情況進行考核；4、實施主營及其他銷售核算程序，編制收入、成本、毛利、，分類（管材、管件、工廠化加工、技術(shù)服務費、運雜費）等；5、編制應收賬款賬齡分析表；6、建立應收票據(jù)備查簿，核算銀行承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務，建立電子登記臺賬，登記銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的詳細情況；