商業(yè)銀行經營管理練習試卷庫

1、word羇試卷一袃一、單項選擇題每題 1 分，共 12 分羀1. 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運用。這種功能被稱為商業(yè)銀行的()功能。 A. 信用中介B. 支付中介 C. 信用創(chuàng)造D. 金融效勞蚇2. 促使商業(yè)銀行流動性供應增加的因素是 。蒞A.客戶提取存款 B.客戶用在該行的存款歸還貸款 C.向股東發(fā)放現金股利 D.收回同業(yè)拆出資金螞3. 導致銀行貸款出現呆壞賬問題的最主要風險是( ) A.信用風險B.流動性風險 C.利率風險 D.競爭風險肀4. 銀行審查保證人的擔保能力時，應主要觀察其()。 A. 資產總額 B. 負債總額 C. 凈資產 D. 凈現金

2、流量肈5. 以下結算方式中，屬于同城結算方式的是( A )。 A支票結算 B匯兌結算 C托收 D信用證肇6. 根據 巴塞爾協議 具體實施要求，國際大銀行的資本對風險資產比率應到達( ) 以上。蚅A 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%膀7. 如某銀行在2月7日星期四至13日星期三期間的非交易性存款平均余額為50 000萬元，按照8%的存款準備金率，問該行在2月21日到27日這一周中應保持的準備金平均余額為多少萬元。葿A4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000薄8. 認為只要銀行的資產在存款人提現時能隨時轉換為現金，就可以持有，這種理論被稱為 蒄A商業(yè)貸款

3、理論 B可轉換理論 C購置理論D銷售理論芀9. 關于政府債券，說法不正確的選項是( )衿A.國庫券是以貼息方式發(fā)行的短期債券 B.中長期公債是由財政部發(fā)行的芆C.政府機構債券是指由政府所屬的企業(yè)或公益事業(yè)單位為特定公用事業(yè)工程發(fā)行的債券節(jié)D.政府機構債券是指由中央政府以外的政府部門發(fā)行的借款憑證莀10. 在市場利率下降時，以固定利率計息的銀行負債資本 芀A不變 B降低 C升高 D不確定螄11. 商業(yè)銀行的同業(yè)拆借資金可用于 ( )芅A彌補信貸缺口 B解決頭寸調度過程中的臨時資金困難 C固定資產投資 D購置辦公大樓蒀12. 某出口商從中國銀行用美元兌換人民幣應使用 。莇A. 買入價B. 賣出價C

4、. 中間價D.平均價蒆1. A 2. D 3. A 4. C5. A 6. C 7. A 8. B 9. C 10. C 11. B 12. A 肄葿二、判斷改錯題每題2分，共10分螈13. 商業(yè)銀行可貸頭寸即可用頭寸減必要的庫存現金及央行清算存款。( )膈14. 以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是CDs。NOWS×vv 螃以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是NOWS。蕿15. 當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，利率敏感性缺口為負值。 腿16. 商業(yè)銀行進行證券投資的最正確投資種類是政府機構債券。×vv 薆商業(yè)銀行進行證券投資的

5、最正確投資種類是國家債券。薂17. 特殊工程前凈收益率衡量銀行經常性收入對于總資產的比率。()蠆13. ( Ö ) 14. × 正確：同業(yè)拆借屬于商業(yè)銀行主動負債。薀15. × 正確：當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，利率敏感性缺口為負正值。莈16. × 正確：現代租賃業(yè)務開展到成熟階段的標志是融資性租賃。薅17. × 正確：遠期外匯業(yè)務最重要的功能是套期保值。蝿蚇三、名詞解釋 (每題 3 分, 共 18 分)螆18.銀行持股公司制 由一個集團成立股權公司，然后該股權公司收購或控制假設干獨立的銀行，收購或控制的方法是持有這類銀行相當數量的股

6、票，這些銀行的經營活動和管理決策受股權公司控制。莄19. 資本充足率 即總資本與風險資產之比。衿20. NOWS 即可轉讓支付命令賬戶，是一種對個人、非盈利機構開設的，計算利息的支票賬戶，也稱付息的活期存款。肈21. 保證貸款 是指按照 中華人民共和國擔保法 規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能歸還貸款時，按照約定承當一般保證責任或者連帶責任為前提而發(fā)放的貸款。蕆22.表外業(yè)務 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產負債表而且不影響資產負債總額的經營活動。膃23.外匯掉期業(yè)務 是指在一筆外匯交易中同時進行即期和遠期外匯買賣的交易行為。膃 蒈羅膅四、簡答題每題5分，共25分芃24.簡述商業(yè)銀行“三性原

7、那么之關系。衿1三性原那么：盈利性，平安性，流動性。蚇2三者之間是對立統一的，沒有平安性、流動性，盈利性就失去了依托，而沒有盈利，平安性、流動性也是沒有意義的。但是三者之間也有對立，資金的平安性要求選擇較低收益的資產，流動性也要求降低盈利資產的運用率。羄25. 簡述商業(yè)銀行非存款類負債的資金來源渠道。莃 1同業(yè)拆借：同業(yè)拆借要在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。芀2向中央銀行的貼現借款：商業(yè)銀行需持中央銀行規(guī)定的票據向中央銀行申請抵押貸款。膅3證券回購：商業(yè)銀行以其持有的流動性強、平安性高的優(yōu)質資產，以簽訂回購協議的方式融資。螃4國際金融市

8、場融資：最典型的是歐洲貨幣存款市場。蒃5發(fā)行中長期債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承當債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。蕆26. 簡述貸款五級分類。袇五級分類法就是按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。蒂正常貸款：借款人能夠履行合同，銀行對借款人按時足額歸還貸款本息有充分把握。薂關注貸款：盡管借款人目前有能力歸還貸款本息，但存在一些可能對歸還產生不利影響的因素。袈次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額歸還貸款本息芅可疑貸款：借款人無法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一局部損失。薅損失貸款：在采取所有

9、可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少局部。螞27. 簡述信托業(yè)務的特點。艿1以資財為核心。2具有多邊關系。3收益具有雙向性。4信托資財具有獨立性。羇28. 簡述利率敏感性缺口管理策略。芄利率敏感性缺口有三種狀態(tài)：正缺口、負缺口、零缺口螞當利率上升時，正缺口狀態(tài)利差收益增加，負缺口利差收益減少蝕當利率下降時，正缺口狀態(tài)利差收益減少，負缺口利差收益增加蒅當利率上升時，應擴大正缺口，當利率下降時擴大負缺口肅螂五、計算題每題5分，共15分螇29. 某一銀行總資本為6000萬元，計算其資本充足率。條件備用信用證的轉換系數為100，對私人公司的長期信用承諾的轉換系數為50。膆

10、單位：萬元 袂資產工程：總資產 100000 現金 5000 ；國庫券 20000 ；國內銀行存款 5000 ；袂 居民住宅抵押貸款 5000 ；私人公司貸款 65000 膇表外工程：加總 30000蚄 用以支持市政債券的一般義務債券的備用信用證 10000 ；襖 對私人公司長期借貸合同 20000羂6000/ 5000×0%+20000×0% +5000×20% +5000×50%+65000×100% +10000×100%×10% +20000×50%×100%=7.55%5分薈30. 貼現率為7.

11、82%，面值為10萬元，有效歸還期為180天的國庫券應以什么價格購置？莆5分蚃31. 假設某銀行準備以大額可轉讓定期存單形式新增籌資1000萬元，預計新增利息支出為50 萬元，新增其他開支為5萬元；肂(1)求這筆新增資金的邊際本錢；罿(2)假設新增資金中有20用于非盈利資產，求這筆新增可用資金的邊際本錢。 螄新增資金的邊際本錢=(新增利息支出+新增其他開支)/ 新增資金=(50+5)/ 1000=5.50%2分莂新增可用資金的邊際本錢=(新增利息支出+新增其他開支)/ (新增資金-非盈利資產)膂=(50+5)/ (1000-1000×20)=6.88%3分莀薆蒅芁薇羋膄六、案例分析題

12、10分芁32.案例：美國次貸危機羈 當美國經濟在2000年互聯網泡沫破裂和2001年“9·11”事件的雙重打擊下呈現衰退危險時，美國政府為挽救經濟采取低利率和減稅等一系列措施。這些措施使大量資金涌入寂靜10年的房地產市場。隨著資金的不斷涌入，房地產價格一路攀升。不少投資人通過貸款購置第二套甚至第三套房產，同時大批沒有歸還能力的貸款者和有不良還款記錄者也向銀行申請次級按揭貸款以購置房產。房價的高漲使銀行對發(fā)放貸款進行了一系列的“創(chuàng)新。 “創(chuàng)新包括：購房無須提供首付，可從銀行獲得全部資金；貸款的前幾年只歸還利息，不用歸還本金；對借款人不做信用審核；利率浮動。當銀行手中持有大量未來可能違約

13、的按揭貸款時，銀行那么將這些不良按揭貸款打包出售，再由華爾街投行將其證券化，包括設計成誘人的金融衍生品出售給全球投資者。然而從2006年年底開始，由于美國房產價格下跌，很多借款人無力歸還債務，致使次貸危機爆發(fā)。蚆 試分析美國次貸危機的成因。羃1寬松的貸款資格審核埋下了危機的種子。所謂次級按揭，是指在美國向信用分數較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，一些貸款機構甚至推出了“零首付、“零文件的貸款方式。可見，次級按揭客戶的歸還保障不是建立在客戶本身的歸還能力根底上，而是建立在房價不斷上漲的假設之上，一旦房價下跌加上貸款利率上升，客戶歸還負擔加重，大量客戶無力歸還時，危機就此爆發(fā)。3分莁2房屋

14、抵押貸款證券化使得危機迅速蔓延。資產證券化的作用具有雙重性性。次級抵押貸款機構通過將房貸資產抵押的債權證券化，出售給機構投資者以轉移自己潛在的高風險。然而，資產證券化在開展過程中被過度濫用，機構投資者們也被高回報率誘惑而無視了其背后隱藏的風險。當房地產市場衰退時，違約率上升，風險顯現，金融衍生品市場便會劇烈動亂； 同時，隨著多種多樣的組合證券銷售給世界各類投資人，債務鏈條不斷加長，風險被迅速傳播到了更加廣泛的領域。4分荿3監(jiān)管缺失使得風險不斷積累。在此次次貸危機中, 美國政府的監(jiān)管能力及資產評級公司的公信力均遭到不同程度的質疑。3分蒈螂七、論述題10分蒁33. 商業(yè)銀行流動性管理應遵循哪些原那

15、么？如何衡量一家商業(yè)銀行流動性管理的效果？螀1商業(yè)銀行流動性管理應遵循以下原那么：裊A進取型原那么。通過主動負債的方式來滿足流動性需求。1分螅B保守型原那么?？孔陨碣Y產轉換、出售的方式來滿足流動性需求。1分薁C本錢最低原那么。比擬眾多方案，選擇本錢最小方案滿足流動性需求。1分袆2衡量流動性需求管理效果，主要揭示銀行流動性狀況的信號：1分公眾對銀行的信心、1分銀行股票價格是否穩(wěn)定、1分發(fā)行大額可轉讓定期存單以及其他負債是否存在風險溢價、1分出售銀行資產有無損失、1分能否滿足客戶的合理貸款需求、1分是否頻繁從中央銀行借款。1分出現上述信號后，銀行應適時調整其流動性管理策略。薇薃蟻芇試卷二肅一、單項

16、選擇題每題 1 分，共 12 分莂1. 按照貸款五級分類法，當借款人處于停產、半停產狀態(tài)時，該筆貸款應屬于( )螁 A關注類貸款 B次級類貸款 C可疑類貸款 D損失類貸款蚈2. 引起商業(yè)銀行流動性需求增加的因素是 。螇A.發(fā)行新股 B.客戶歸還貸款 C.向股東發(fā)放現金股利 D.收回同業(yè)拆出資金蒞3. 強調銀行貸款以商業(yè)行為為根底、以真實票據作抵押的理論，被稱為( )袀A.資金轉移理論B.預期收入理論 C.資產管理理論D.商業(yè)貸款理論聿4. 關于回購協議，說法正確的選項是 膅A.商業(yè)銀行證券回購的對象主要是政府短期債券B.回購協議利率較高膄C. 回購協議不存在違約風險D.回購協議融資屬于商業(yè)銀行

17、的被動型負債袀5銀行信貸風險形成的外部原因是和企業(yè)資金缺乏。蒀A.市場風險B.經濟不景氣 C.抵押物質量不高D.企業(yè)虧損羇6. 巴塞爾協議 將銀行的票據發(fā)行便利額度和循環(huán)承購便利函業(yè)務的信用風險轉換系數定為 。A100% B50% C . 20% D.0% 袃7. 銀行在進行盈利資產定價時，最適宜選用的負債本錢分析方法是羀A.歷史加權平均本錢法 B.單一資金的邊際本錢分析法 C.加權平均邊際本錢分析法 D.有關本錢法蚇8. 某商業(yè)銀行持有票面價值為100元的5年期債券，票面利息為10元，銀行購入該債券的價格為90元，那么當期收益率等于 A10%B11% C12% D13%蒞9. 規(guī)模較小，資金

18、實力不夠雄厚的銀行進行流動性管理多采用螞A.進取型原那么 B.保守性原那么 C.平安性原那么D.本錢最低原那么肀10. 打包貸款是指肈A出口地銀行向進口商提供的短期資金融通 B出口地銀行向出口商提供的短期資金融通肇C進口地銀行向出口商提供的短期資金融通 D進口地銀行向進口商提供的短期資金融通蚅11. 銀行的利潤總額等于膀A營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入 B營業(yè)利潤+投資收益-營業(yè)外收入葿C營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 D營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入+營業(yè)外支出薄12. 我國商業(yè)銀行的組織形式是A單一銀行制B連鎖銀行制 C分行制 D銀行持股公司制蒄 1. C 2. C 3. D

19、4. A 5 D 6. B 7. C 8. B 9. B 10. B11. C 12. C芀衿二、判斷改錯題每題2分，共10分芆13. 銀行風險管理的第一步，也是最主要的一步是要對風險作充分估計。 節(jié)14. 根底頭寸=庫存現金 + 中央銀行超額準備金。( )莀15. 以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是CDs。 芀16. 普通呆帳準備金的多少與貸款的實際質量有關。 螄17. 當市場利率上升時，銀行所持固定收入的金融工具的市場價值亦上升。 芅13.×正確：銀行風險管理的第一步，也是最主要的一步是對風險的識別。蒀14. ( Ö ) 15.×正確：以

20、支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是NOWS。莇16.× 正確：普通呆帳準備金的多少只與貸款的總量有關。蒆17.× 正確：當市場利率上升時，銀行所持固定收入的金融工具的市場價值下降。肄葿三、名詞解釋 (每題 3 分, 共 18 分)螈18. 分行制 法律允許除總行外，在本地及外地可普遍設立分支機構的組織形式。膈19. 回購協議 商業(yè)銀行以其持有的流動性強、平安性高的優(yōu)質資產，以簽訂回購協議的方式融資?；刭弲f議的一方暫時出售這些資產，同時約定在未來的某一日以協商的價格購回這些資產，以獲得可用資金的方式。螃20. 現金資產 商業(yè)銀行維持其流動性而必須持有的資產

21、，它是銀行信譽的根本保證。蕿21.“6C原那么 銀行貸款信用分析主要圍繞六個方面進行。這六個方面的英文開頭字母都為“C所以一般稱該種分析為“6C原那么：品質Character、能力Capacity、現金Cash；抵押Collateral、環(huán)境Conditions、控制control。腿22. 融資性租賃 出租人銀行根據承租人的要求，購置設備，將其交給承租人使用，并以收.租金的形式收回大局部投資的融資方式。薆23. 經營風險 指銀行在貨幣經營和信用活動中，由于主觀的努力程度和客觀的條件變化而引起的風險。薂蠆四、簡答題每題5分，共25分薀24. 簡述商業(yè)銀行的職能。莈商業(yè)銀行作為一國經濟中最重要的

22、金融中介機構，具有其不可替代的作用。薅1信用中介：通過負債業(yè)務集中各種閑散資金，再通過資產業(yè)務，把它投到社會經濟各部門的資金需求者。蝿2支付中介：通過存款在帳戶上的轉移，代理客戶支付；在存款的根底上，為客戶兌付現款等，成為工商業(yè)團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。蚇3信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉賬結算的根底上，形成數倍于原始存款的派生存款。螆4金融效勞：隨著經濟的開展，各個經濟單位之間的聯系更加復雜，各金融中介機構之間的競爭也日益劇烈。商業(yè)銀行根據客戶的要求不斷拓展自己的金融效勞領域，如信托、租賃、咨詢、經紀人業(yè)務及國際業(yè)務等，并在商業(yè)銀行經營中占據越來越重

23、要的地位。商業(yè)銀行也就有了“金融百貨公司的稱呼。莄25. 簡述商業(yè)銀行流動性管理的原那么。衿1進取型原那么。通過主動負債的方式來滿足流動性需求。(2分)肈2保守型原那么?？孔陨碣Y產轉換、出售的方式來滿足流動性需求。(2分)蕆3本錢最低原那么。比擬眾多方案，選擇本錢最小方案滿足流動性需求。(1分)膃26. 簡述商業(yè)銀行證券投資的主要方法。膃1梯形期限法：強調把資金均勻地投資于不同期限的同質證券，并且每種證券的數量相等，當期限最短的證券到期收回投資資金后，銀行再將資金用于購置最長期限的證券。如此循環(huán)往復，使商業(yè)銀行每時每刻都有到期日不同的各種證券，且每種期限的證券數量相等。由于這種證券的期限結構用

24、圖形表示，恰似距離相等的階梯，故而得名。 蒈2杠鈴結構方法：把資金分布在短期和長期證券兩個組別上，以期獲得流動性和盈利性的高效組合。羅3利率周期期限決策方法：預測利率將上升時，銀行更多地持有短期證券，減少長期證券；預測利率將逐步下降時，將證券大局部轉換成為長期證券。膅4有效證券組合投資法：銀行將投資資金在不同種類，不同期限的證券中進行分配，盡可能對風險和收益進行協調，使風險最小，收益最高。芃27. 簡述商業(yè)銀行從事外匯買賣業(yè)務的種類。衿1即期外匯買賣業(yè)務是指按照銀行的即期外匯牌價，在兩個交易日內完成資金交割的貨幣兌換行為。蚇2遠期外匯業(yè)務是指交易雙方同意在將來某一個確定的日期，按照事先規(guī)定的遠

25、期匯價買賣一定數量的某種貨幣的交易行為。羄3外匯衍生工具買賣業(yè)務：莃 外匯掉期業(yè)務：在一筆外匯交易中同時進行即期和遠期的外匯買賣行為。 芀外匯期貨業(yè)務：在集中性的交易市場以公開競價的方式進行的外匯期貨合約的交易。 膅外匯期權業(yè)務：以某種外幣或外匯期貨合約作為標的物的期權。螃28. 簡述資產負債綜合管理理論的主要內容。蒃資產負債綜合管理理論(Assets and Liabilities Management Theory)產生于20世紀70年代后期。蕆資金負債綜合管理理論認為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負債管理都難以到達流動性、平安性、盈利性的均衡。銀行應對資產負債兩方面業(yè)務進行全方位、多層次的

26、管理，保證資產負債結構調整的及時性、靈活性，以此保證流動性供應能力。袇該理論既吸收了資產管理理論和負債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產、負債平衡的角度去協調銀行平安性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經營管理更為科學。蒂薂五、計算題每題5分，共15分袈29. A銀行資產收益率為1%，杠桿比率為12.5，求A銀行的資本收益率。芅資產收益率=凈利潤÷總資產×100%=1% 杠桿比率=總資產÷總資本=12.5薅資本收益率=凈利潤÷資本總額×100%=資產收益率×杠桿比率×100%=1%×12.5×100%

27、=12.5%螞艿30. 某銀行的大客戶A公司申請1500萬美元的流動資金貸款為應收款和存貨融資，銀行的報價為浮動利率LIBOR+1/8%的利率，浮動利率值為30天歐洲貨幣存款的LIBOR目前為9.25%的90天浮動利率貸款。但是A公司希望利率為1.014乘以LIBOR。如果銀行同意客戶要求，當天制定的貸款利率為多少？與銀行希望的報價相比方何？客戶的申請說明客戶對未來90天利率的變動預期如何？羇銀行的報價為浮動利率LIBOR+1/8%=9.25 %+1/8%=9.375%芄銀行同意客戶要求，當天制定的貸款利率為1.014×9.25 % =9.380% 與銀行希望的報價相比擬高 ；預期利

28、率下降螞蝕31. 某客戶向銀行申請500萬元的信用額度，貸款利率為15%，客戶實際使用資金額度為500萬元。當銀行決定將貸款額度的20%作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取1%的承當費，那么該銀行貸款的稅前收益率為多少？蒅貸款收入=500×15%+100×1%=76(1分) 借款人實際使用資金額=500-500×20%=400(1分)肅銀行貸款的稅前收益率=76÷400=19%(3分)螂螇 膆七、論述題10分袂33. 試述資產證券化對商業(yè)銀行經營管理的影響。袂1資產證券化。商業(yè)銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利資產如貸款、應收款等集中起來，經過一

29、定的技術處理，進行重新組合，以此為根底出售具有投資特征的證券的行為。資產證券化實際上是銀行增加可支配資金的新思路，對銀行和銀行經營管理的影響具有雙重性。(4分)膇2資產證券化實際上是對銀行現有資產和負債的重組，對銀行加強資產和負債的綜合管理具有積極的意義。主要表現在：資金來源多樣化、有效管理資本充足率、獲取效勞費收入、降低利率風險。(3分)蚄3資產證券化對銀行和銀行經營管理也會產生一些消極影響。主要表現在：加劇對高質量貸款的競爭、加劇銀行吸收存款資金的競爭、貸款增長率下降、銀行面臨的風險增加。(3分)襖羂薈莆試卷三蚃一、單項選擇題每題 1 分，共 12 分肂1. 根據 巴塞爾協議 要求，二級資

30、本中次級債務和中期優(yōu)先股總額最高不得超過罿一級資本的( )。 A.30 B.40 C.50D.60螄2. 關于證券投資收益曲線，說法錯誤的選項是 。莂A.證券投資收益曲線是指證券收益率和證券發(fā)行量之間關系的曲線膂B.證券市場上的供求關系決定了證券的收益率和證券發(fā)行量莀C.證券投資收益曲線一般向左下方傾斜D.信用級別最高的國庫券，其收益曲線與橫軸平行薆3. 當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，利率敏感性缺口為。蒅A.零B.負值 C.正值 D.不確定芁4. 反映商業(yè)銀行資金實力的主要財務比率指標是。薇A.存款資產比率B.短期可銷售證券與總資產的比率 C.資本風險比率D.備付金比率羋5以下可以作為

31、商業(yè)銀行信譽根本保證的是。膄A.固定資產B.準備金 C.備付金 D.現金資產芁6. 以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是。羈A.ATS B.MMDA C.CDs D.NOWS 蚆7. 代理融通業(yè)務中，商業(yè)銀行作為代理人代為收取。羃A應付賬款 B應收賬款 C各類資本 D預收貨款莁8. 商業(yè)銀行與中央銀行再貼現業(yè)務的利率決定于。荿A金融市場B中央銀行 C商業(yè)銀行D商業(yè)銀行與中央銀行協商蒈9. 借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保稱為。螂A質押 B抵押 C保證 D承諾蒁10. 商業(yè)銀行傳統業(yè)務中最主要的風險是。螀A市場風險 B匯率風險 C經營風險 D信用

32、風險裊11. 在對借款人財務狀況進行分析時，杠桿比率的分析目的是幫助銀行了解借款企業(yè)的。螅A資產結構 B歸還能力 C盈利狀況D資本結構薁12. 在國際結算中占主要地位的票據類型是( )。袆A.支票B.本票 C.匯票 D.期票薇1. C 2. C 3. C 4. A 5D 6. D 7. B 8. B 9. B10. C 11. D 12. C 薃蟻二、判斷改錯題每題2分，共10分芇13. 銀行在進行盈利資產定價時，最適宜選用的負債本錢分析方法是加權平均本錢法。 肅14. 備付金比率存款資產比率是反映商業(yè)銀行資金實力的主要財務比率指標。 莂15. 通常當貸款增長大于存款的增長時，流動性需求處于上

33、升時期。 螁16. 銀行在經營租賃業(yè)務時，兼具承租人和出租人雙重身份的業(yè)務是回租租賃。 蚈17. 只要資本充足，銀行就沒有倒閉的風險。 螇13.×正確：銀行在進行盈利資產定價時，最適宜選用的負債本錢分析方法是加權平均邊際本錢分析法。蒞14.×正確：存款資產比率是反映商業(yè)銀行資金實力的主要財務比率指標。袀15 16.×正確：銀行在經營租賃業(yè)務時，兼具承租人和出租人雙重身份的業(yè)務是轉租賃。聿17×正確：資本充足只是相對于銀行的資產負債的狀況而言資本充足并不意味著銀行沒有倒閉的風險。膅膄三、名詞解釋 (每題 3 分, 共 18 分)袀18. .連鎖銀行制 由某

34、一個人或某一集團購置基于獨立銀行的多數股票,這些銀行在法律上是獨立的,也沒有股權公司的形式存在,但其所有權掌握在某一個人或某一集團手中,其業(yè)務或經營政策均由一個人或一個決策集團控制。蒀19. 流動性需求 銀行的流動性需求是指客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求，具體分為存款客戶的提現要求和貸款客戶的貸款要求。羇20. 核心存款 對市場利率變動和外部經濟因素變化反映不敏感的存款。袃21. 呆帳準備金 貸款呆帳準備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準備。羀22. 信托 以信任為根底、以財產為核心、以委托為方式的一種財產管理制度。蚇23. 外匯期貨業(yè)務 在集中性的交易市場以公開競價

35、的方式進行的外匯期貨合約的交易。蒞螞四、簡答題每題5分，共25分肀24. 比擬抵押貸款與質押貸款。肈抵押貸款與質押貸款都屬物權擔保性質，擔保物須符合銀行要求，需要辦理登記手續(xù)，以從合同的形式構成整個交易的有機組成局部，借款人到期不能清償債務銀行有權處置擔保物。肇前者在擔保期間抵押人不轉移財產的占有，而債權人持有抵押權；后者在擔保期間質押人必須移交財產的占有權，債權人持有質物權利。蚅25. 簡述商業(yè)銀行證券投資的目的。膀商業(yè)銀行證券投資是指為了獲取一定收益而承當一定風險，對有一定期限的資本證券的購置行為。銀行證券投資的根本目的是在一定風險水平下使投資收入最大化。葿1獲取收益。從證券投資中獲取收益

36、是商業(yè)銀行投資業(yè)務的首要目標。薄2分散風險。降低風險的一個根本做法是實行資產分散化以分散風險。蒄3增強流動性。商業(yè)銀行保持一定比例的高流動性資產是保證其資產業(yè)務平安的重要前提。芀26. 簡述商業(yè)銀行進行風險抑制的方法。衿風險抑制是指的承當風險之后，加強對風險因素的關注，注意風險不利因素變化的信號，在風險爆發(fā)之前采取措施防止風險的惡化或者盡量減少風險造成的損失。1分芆風險抑制出于兩種指導思想，不同的指導思想下有不同的風險抑制方法：節(jié)第一種思想不僅要保全本金，而且還要原定的貸款收益。其方法是：1追加擔保人和擔保金額；2追加資產抵押。2分第二種思想中要使本金的損失在最小的范圍即可。其方法是：1減少追

37、加貸款額；2向客戶派駐有關人員幫助客戶發(fā)現問題和解決問題。2分膁27. 簡述商業(yè)銀行從外部籌集資本的方法。肂1發(fā)行普通股。2發(fā)行優(yōu)先股。3發(fā)行資本性工具。4出售資產與租賃設備。5股票與債券的互換等。薅28. 簡述商業(yè)銀行資產負債表的主要內容。肇資產負債表的根本結構是以“資產=負債+所有者權益這一平衡原理而設計的，總括反映銀行在特定日期全部資產、負債和所有者權益的報表。主要包括以下內容：1銀行所擁有的各種經濟資源及其結構。2銀行所負擔的債務。3銀行所有者在銀行里所持有的權益。芁腿五、計算題每題5分，共15分芇29. 某商業(yè)銀行未來一個月將要到期的資產為3169萬元，將要到期的負債為3701.3萬

38、元，試求利率敏感性缺口和利率敏感性比率。裊利率敏感性缺口=RSA-RSL=3169-3701.3=-532.3萬元3分莁利率敏感性比率=RSA/RSL=3169/3701.3=0.862分蕿30.某商業(yè)銀行風險貸款4000萬元，風險資產總額78000萬元，資產總額90350萬元，所有者權益8400萬元，計算其信用風險比例和資本風險比例。罿信用風險比例=風險貸款÷資產總額×100%=4000÷90350×100%=4.43%3分薄資本風險比例=所有者權益÷風險資產×100%=8400÷78000×100%=11%2分

39、莁31. 假設某銀行的資產總額為100億元，資產收益率為1.5%，資本總額為10億元。試計算該行的財務杠桿比率和資本收益率。羀杠桿比率=總資產÷總資本=100÷10=10蕆資產收益率=凈利潤÷總資產×100%=1.5% 莃凈利潤=100×1.5%=1.5蒁資本收益率=凈利潤÷資本總額×100%=1.5÷10×100%=15%莁腿六、案例分析題10分蒆32.案例：美國的貨幣中心銀行增資以抵御壞債帶來的風險薀1982年，世界經濟的衰退導致開展中國家出口猛烈下降，進而致使其償債發(fā)生困難。美國銀行持有的第三世界的

40、債務超過了1000億美元，債務國大多數是拉丁美洲國家，特別是巴西和墨西哥。花旗銀行、制造商漢諾威銀行、美洲銀行、大通曼哈頓銀行、化學銀行、JP摩根、銀行家信托以及芝加哥銀行等，都是對第三世界的大貸款者。1982年，當對第三世界國家違約的憂慮與日俱增時，人們擔憂美國的銀行體系會因此而崩潰，因為，許多貨幣中心銀行所持有的第三世界國家的債務量大大超過了它們的資本金。在管理者的鼓勵下，貨幣中心銀行將核心資本從1981年占資產的4.2增加到現在的7以上。此外，這些銀行一直把一局部收入提存以增加它們的貸款損失準備，用來彌補這次債務危機的損失。盡管在第三世界債務上遭受的損失是巨大的，大大地降低了它們尤其是大

41、的貨幣中心銀行的盈利，但由于增加了資本金，提高了抵御風險的能力，增強了人們對銀行的信心，銀行體系還是經受住了風暴。 蒈 該案例說明了什么？為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？可以通過哪些途徑補充銀行資本金？薇1保持一定規(guī)模的銀行資本是躲避風險的策略之一。膅2銀行資本是銀行穩(wěn)健經營的根底。銀行資本的關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素，維護公眾信心。資本對資產的比例越高，其資產的平安性就越強，銀行的信譽就越好，從而出現資不抵債而倒閉的可能性就越小。資本充足度減低了銀行破產的可能性，增加了銀行資產的流動性。蝕3一旦金融管理當局認為商業(yè)銀行的資本金率低于一定限度，就會責令其增加資本金。提高

42、資本充足率的措施是：一是增加資本，二是減少資產規(guī)模，三是調整資產組合中上下風險資產的比重，降低高風險資產。衿艿 羄試卷四羄一、單項選擇題每題 1 分，共 12 分莀1. 獨家銀行制的銀行主要集中在螇A美國 B英國 C德國 D日本羇2. 銀行風險管理最重要的一環(huán)是( )肄A.風險預防B.風險躲避 C.風險分散D.風險轉嫁螁3. 巴塞爾協議 規(guī)定，銀行核心資本比率應大于或等于 葿% B.4%C.8% D.50%螆4. 資產轉移理論認為，銀行流動性的強弱取決于 膄A.銀行資產的迅速變現能力B.貸款期限的長短C.銀行能否迅速借入資金D.銀行的資金來源主要是活期存款膂5關于出口信貸，描述不正確的選項是羆

43、A.主要包括賣方信貸和買方信貸兩種形式 B.一般用于大型成套設備的出口薄C.只對出口方具有較大吸引力 D.屬于中長期信貸芄6. 杠鈴投資法根本不投資于羋A.短期證券 B.中期證券 C.長期證券D.中長期證券蚈7. 商業(yè)銀行非交易帳戶是。芃A.ATS B.NOWS C.儲蓄存款 D.活期存款莄8. 對利息率極為敏感的存款和借入款稱為蠆A游動性貨幣負債 B脆弱性貨幣負債 C核心存款 D核心負債肆9. 為了到達投資合算的目的，我國銀行間同業(yè)拆借資金的投資所得應高于莆A定期存款利率 B中央銀行的存款準備金利率 C銀行長期貸款利率D倫敦銀行同業(yè)拆借利率蒄10. 一家銀行的利率敏感性缺口為負，當利率上升時

44、，其利潤會 B 肀A上升 B下降 C不變 D不確定袈11. 反映商業(yè)銀行清償力的備付金比率為肅A備付金/各項存款 B備付金/總資產 C備付金/流動資產D備付金/資產總額薃12. 商業(yè)銀行的現金運用工程是 ( )蒁A再貼現 B發(fā)行金融債券 C負債的減少 D追加盈余公積金芆1. A 2. A 3. B 4. A 5C 6. B 7. C 8. A 9. B 10. B 11. A 12. C 襖二、判斷改錯題每題2分，共10分薃13. 發(fā)行股票時，股票實際銷售價格超過面值的溢價局部是商業(yè)銀行資本構成中的留存盈余。 薈14. 在利率敏感性缺口管理中，資金負缺口的極值應在利率到達最低點出現。 羈15.

45、 商業(yè)銀行進行證券投資的最正確投資種類是政府機構債券。 蚃16. 當市場利率呈下降趨勢時，處于融資缺口為正的商業(yè)銀行，其凈利息收入亦呈下降趨勢。( )。蚃17. 遠期外匯業(yè)務最重要的功能是獲取盈利。 罿13.×正確：發(fā)行股票時，股票實際銷售價格超過面值的溢價局部是商業(yè)銀行資本構成中的資本盈余。蒆14.×正確：在利率敏感性缺口管理中，資金負缺口的極值應在利率即將到達最低點出現。蚆15.×正確：商業(yè)銀行進行證券投資的最正確投資種類是國家債券。螃16. ( Ö ) 17.×正確：遠期外匯業(yè)務最重要的功能是套期保值。莀三、名詞解釋 (每題 3 分, 共

46、 18 分)膈18. FRA 遠期利率協議，是關于利率的遠期協議，交易雙方基于對未來利率走勢的不同判斷而達成的協議，固定未來的資金利率。蒅19. 資本證券化 商業(yè)銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利資產如貸款、應收款等集中起來，經過一定的技術處理，進行重新組合，以此為根底出售具有投資特征的證券的行為。袃20. 同業(yè)拆借 同業(yè)拆借要在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。螁21. 次級貸款 借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額歸還貸款本息。蚅22. 杠鈴投資戰(zhàn)略 把資金分布在短期和長期證券兩個組別上，以期獲得流動性和盈利

47、性的高效組合。銀行的這種證券持有方式，從外表看，與杠鈴的形狀大致類似。膃23.資產使用率 它是銀行總收入與資產總額之比。羃 膁24. 簡述商業(yè)銀行現金資產的主要構成。莇現金資產是銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。商業(yè)銀行的現金資產一般包括以下幾類： 一庫存現金 二在中央銀行存款 三存放同業(yè)存款 四在途資金芆25. 簡述商業(yè)銀行負債本錢不同分析方法的特點。肅商業(yè)銀行本錢分析主要從平均本錢和邊際本錢兩個角度進行。莈歷史加權平均本錢分析方法主要用于對不同的銀行各種負債本錢比照分析和同一銀行歷年負債本錢的變動分析，能夠準確評價一個銀行的歷史經營狀況。缺陷是沒有考慮到利息本錢的

48、變動。聿邊際本錢分析中，單一資金的邊際本錢分析法可以幫助銀行選擇哪一種資金來源更適宜，加權平均邊際本錢分析法那么能夠為銀行提供盈利資產定價的有用信息。肅因此，商業(yè)銀行負債本錢分析不是單一的過程，是多種本錢分析的綜合。膃26. 簡述商業(yè)銀行表外業(yè)務開展的主要原因。蝿1可以躲避金融當局對資本金的要求，通過保持資產負債表良好的外觀來維持穩(wěn)健經營的形象。蕆2是銀行順應外部金融環(huán)境變化，由傳統銀行業(yè)務轉向現代銀行業(yè)務的必然產物。螄3銀行可以從中獲取可觀的手續(xù)費收入。膂27. 簡述銀行資本的作用。膀1資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營。艿2資本為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經營提供啟動

49、資金。薃3銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權人顯示了銀行的實力。節(jié)4銀行資本為銀行的擴張、銀行新業(yè)務、新方案的開拓與開展提供資金。薁5銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證銀行增長的長期可持續(xù)性。蚇28. 簡述負債管理理論的內容。薆興起于20世紀五六十年代。(1分)該理論主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產的流動性，支持資產規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。(2分)莂負債管理理論主張以負債的形式來保證銀行流動性的需要，使銀行的流動性和盈利性的矛盾得到協調。同時，將銀行管理的視角由單純的資產管理擴展到負債管理，使銀行能夠根據資產的需要來調整負債的規(guī)模和結構，增強了銀

50、行的主動性和靈活性，提高了銀行資產盈利水平。(2分)蚈五、計算題每題5分，共15分荿29. 某商業(yè)銀行擁有總資產10億元，其中現金5000萬元，政府證券3000萬元，同業(yè)拆出9000萬元，同業(yè)拆入4000萬元，計算其流動資產比率。蒞流動資產比率=(現金+政府證券+同業(yè)拆出-同業(yè)拆入)/ 總資產=(5000+3000+9000-4000)/100000=13%蒂30. 某銀行以900元的價格購入5年期的票面額為1000元的債券，票面收益率為10%，銀行持有5年到期歸還，那么購置債券的到期收益率為多少？計算結果保存到小數點后兩位聿到期收益率=袆 膄六、案例分析題10分薂32.案例：海南開展銀行的失

51、敗蒀海南開展銀行以下簡稱海發(fā)行于1995年8月18日開業(yè)，注冊資金1677億元人民幣其中外幣折合人民幣3000萬元。股東有43個，主要股東為海南省政府、中國北方工業(yè)總公司、中國遠洋運輸集團公司、北京首都國際機場等，由海南省政府控股。一開始，海發(fā)行的開展勢頭確實讓人稱羨。據1997年 海南年鑒 稱，該銀行收息率為90%，未發(fā)生一筆呆滯貸款，與境外36家銀行及共403家分支行建立了代理關系，外匯資產規(guī)模17億美元應該說，在海南整個金融界連續(xù)30多個月存款下降的情況下，海發(fā)行的成績確實引人注目。薈不久，一項賦予海南開展銀行歷史重任的大事發(fā)生了。1997年12月16日，中國人民銀行批準，中國人民銀行海

52、南省分行發(fā)布公告，宣布關閉?？谑腥嗣癯鞘行庞蒙绲?家違法違規(guī)經營、嚴重資不抵債、已不能支付到期債務的城市信用社。其債權債務由海發(fā)行托管。全省其余29家信用社除一家仍獨立經營外，全部并入海發(fā)行。次日，海發(fā)行即向全社會發(fā)出公告，宣布兼并和托管的有關事宜。此事是1997年全國金融改革會議召開后出現的第一樁大事。有消息稱，兼并之后，海發(fā)行的股本金已由最初的1677億元增長為106億元，存款余額為40億元，債務為50億元，實力大為增強。但與此同時，人們也在擔憂：海發(fā)行能不能把城市信用社這個沉重的包袱背起來，會不會救人不成反被所救的人拖下深淵。別的不說，光是兼并后銀行職員就成倍增長，達3000多人。膇事實

53、證明，人們的擔憂不無道理。起初，仿佛一切都照常進行著，但1998年春節(jié)過后，不穩(wěn)定的因素開始出現了。一大早，在海發(fā)行的營業(yè)網點排成長隊的取款人便成為一個話題，而且傳聞越來越多、越傳越玄有鼻子有眼的傳聞加劇了人們心理的恐慌，恐慌的心理又反過來增加了儲戶的取款。于是，金融界十分避諱、社會十分擔憂的現象擠兌，開始在海發(fā)行出現了。螞造成擠兌的原因很簡單，海發(fā)行的信用度降低了。海南人曾驕傲地說，?？阢y行的密度在全國最大，銀行的數量多過了米鋪。但正因如此，使海南的銀行走上了惡性競爭的道路。在海發(fā)行未兼并托管城市信用社之前，各信用社無一例外地采取了高息攬儲的方式吸引存款，有的年利率高達25%。這也直接造成了多數城市信用社高進低