農(nóng)商銀行信息披露制度

1、某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份信息披露制度第一章 總 那么第一條某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份以下簡稱“本行為標(biāo)準(zhǔn)信息披露行為，有效維護(hù)本行及股東、存款人和相關(guān)利益人的合法權(quán)益，結(jié)合實際，制定本制度。第二條 本行信息披露行為根據(jù)?中華人民共和國商業(yè)銀行法?、?商業(yè)銀行公司治理指引?、?商業(yè)銀行信息披露方法?、?農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定?和?某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份章程?的規(guī)定及國家統(tǒng)一的會計制度和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行。第三條 本行信息披露接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的依法監(jiān)督管理。第二章 信息披露的根本原那么第四條 本制度所稱信息披露是指將可能對本行業(yè)務(wù)開展或經(jīng)營效益產(chǎn)生重大影響而股東尚未得知的重大信息，在規(guī)定

2、時間內(nèi)，通過一定的媒介，以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達(dá)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。第五條信息披露是本行的持續(xù)責(zé)任，本行應(yīng)該忠實誠信履行持續(xù)信息披露的義務(wù)。第六條本行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和本行章程規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地報送和披露信息。第七條 本行信息披露要遵循公開、公平、公正對待所有股東的原那么。第三章 信息披露的內(nèi)容第八條 本行按照本方法規(guī)定披露年度財務(wù)會計報告、公司治理、年度重大事項等信息。第九條 本行年度財務(wù)會計報告由會計報表和會計報表附注組成。第十條 本行披露的會計報表應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表損益表、所有者權(quán)益變動表及其他有關(guān)附表。第十一條本行應(yīng)按

3、照有關(guān)規(guī)定在會計報表附注中披露關(guān)聯(lián)方交易的總量及重大關(guān)聯(lián)方交易的情況。 第十二條 本行應(yīng)在會計報表附注中說明會計報表中重要工程的明細(xì)資料，包括： 一按存放境內(nèi)、境外同業(yè)披露存放同業(yè)款項的期初數(shù)、期末數(shù)； 二按拆放境內(nèi)、境外同業(yè)披露拆放同業(yè)款項的期初數(shù)、期末數(shù); 三按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別披露貸款的期初數(shù)、期末數(shù)； 四按貸款五級風(fēng)險分類的結(jié)果披露不良貸款的期初占比、期末占比； 五貸款損失準(zhǔn)備的期初數(shù)、本期計提數(shù)、本期轉(zhuǎn)回數(shù)、本期核銷數(shù)、期末數(shù)；一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備應(yīng)分別披露； 六應(yīng)收利息余額及變動情況； 七按種類披露投資的期初數(shù)、期末數(shù)； 八按境內(nèi)、境外同業(yè)拆入披露同

4、業(yè)拆入款項； 九應(yīng)付利息計提方法、余額及變動情況； 十其他重要工程。 第十三條 本行應(yīng)在會計報表附注中披露資本充足率狀況，包括風(fēng)險資產(chǎn)總額、資本凈額的數(shù)量和結(jié)構(gòu)、核心資本充足率、資本充足率。 第十四條 本行披露信息應(yīng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)。 第十五條 本行應(yīng)披露以下公司治理信息： 一年度內(nèi)召開股東大會情況； 二董事會的構(gòu)成及其工作情況； 三監(jiān)事會的構(gòu)成及其工作情況； 四高級管理層成員構(gòu)成及其根本情況； 五本行職能部門與分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。 第十六條本行披露的本行年度重要事項，至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： 一最大十名股東名稱及報告期內(nèi)變動情況； 二增加或減少注冊資本、分立合并事項； 三其他有必要讓公眾了解

5、的重要信息。 第十七條信息披露的時間和形式：一于每個會計年度終了后的4個月內(nèi)進(jìn)行披露，因特殊原因不能按時披露的，應(yīng)至少提前15個工作日向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請延遲。二所披露的年度書面報告和信息披露表應(yīng)置備于本行的主要營業(yè)場所30個工作日，以確保股東及利益相關(guān)者能夠查閱。 第四章 信息披露的程序第十八條 本行信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行以下程序：一提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對相關(guān)信息資料；二董事會進(jìn)行合規(guī)性審查；三董事長簽發(fā)。第十九條本行以下人員可以以本行的名義對外披露信息：一董事長；二行長經(jīng)董事長授權(quán)時；三經(jīng)董事長或董事會授權(quán)的董事。第二十條 本行有關(guān)部門研究、決定涉及信息披露事項時，應(yīng)通知董事會

6、列席會議，并向其提供信息披露所需要的資料。第二十一條 本行有關(guān)部門對于是否涉及信息披露事項有疑問時，應(yīng)及時向董事會或通過董事會向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)咨詢。第二十二條本行不得以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替信息披露。第二十三條 本行發(fā)現(xiàn)已披露的信息包括本行發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)本行的信息有錯誤、遺漏或誤導(dǎo)時，應(yīng)及時發(fā)布更正公告、補充公告或澄清公告。第二十四條 本行信息披露范圍應(yīng)報當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核同意。第二十五條 本行在披露信息前應(yīng)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌髠?。第五?信息披露的責(zé)任劃分第二十六條董事的責(zé)任：一董事必須保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息

7、披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承當(dāng)個別及連帶責(zé)任。二董事會未形成決議或未經(jīng)董事長授權(quán)，董事個人不得代表本行或董事會向股東和媒體發(fā)布、披露本行未經(jīng)公開披露過的信息。第二十七條 監(jiān)事的責(zé)任：一監(jiān)事會需要通過媒體對外披露信息時，須將擬披露的監(jiān)事會決議及說明披露事項的相關(guān)文件交由董事會秘書或董事會制定人員辦理具體的披露事務(wù)。二監(jiān)事必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承當(dāng)個別及連帶責(zé)任。三在非監(jiān)事會職權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)事會以及監(jiān)事個人不得代表本行向股東、媒體發(fā)布和披露本行未經(jīng)公開披露的信息。四監(jiān)事會對涉及檢查本行的財務(wù)，對

8、董事、行長和其他高級管理人員執(zhí)行本行職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者本行章程的行為進(jìn)行對外披露時，應(yīng)提前15天以書面文件形式通知董事會。五當(dāng)監(jiān)事會向股東大會、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告董事、行長和其他高級管理人員損害本行利益的行為時，應(yīng)及時通知董事會，并提供相關(guān)資料。第二十八條行長的責(zé)任：一行長應(yīng)當(dāng)及時以書面形式定期或不定期有關(guān)事項發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)向董事會報告本行經(jīng)營情況和盈虧情況，保證這些報告的真實、及時和完整，并在該書面報告上簽名承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。二行長有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會關(guān)于涉及本行定期報告、臨時報告及本行其他情況的詢問，以及董事會代表股東、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、上級主管機(jī)關(guān)做出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料并承

9、當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。三行長提交董事會的報告和材料應(yīng)履行相應(yīng)的交接手續(xù)，并由雙方就交接的報告和材料情況、交接日期、時間等內(nèi)容簽名認(rèn)可。 第六章 保密措施第二十九條本行董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，負(fù)有保密義務(wù)，不得擅自以任何形式對外披露本行有關(guān)信息。第三十條本行董事會應(yīng)采取必要的措施，在信息公開披露之前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。第三十一條當(dāng)董事會得知有關(guān)尚未披露的信息難以保密，或者已經(jīng)泄露時，本行應(yīng)當(dāng)立即將該信息予以披露。第七章信息披露常設(shè)機(jī)構(gòu)和聯(lián)系方式第三十二條本行董事會辦公室綜合管理部為本行信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)和股東來訪接待機(jī)構(gòu)。第三十三條 本行董事會辦公室綜合管理部專設(shè) 、 、電子郵箱等必要專用聯(lián)系方式。第八章附那么第三十四條由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，