深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則(修訂)

1、深圳證券交易所公司債券上市規(guī)那么2022 年修訂第一章 總 那么1.1 為標(biāo)準(zhǔn)公司債券上市交易行為，以及發(fā)行人及相關(guān)信息披露義務(wù)人的 信息披露行為，維護(hù)債券市場(chǎng)秩序，促進(jìn)債券市場(chǎng)的健康開展，保護(hù)投資者的合 法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件及?深圳證券交易所 章程?，制定本規(guī)那么。1.2 公司債券在深圳證券交易所以下簡(jiǎn)稱“本所上市交易，適用本 規(guī)那么。本規(guī)那么所稱公司債券以下簡(jiǎn)稱“債券是指公司依照法定程序發(fā)行，并 約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。企業(yè)債券的上市交易，參照本規(guī)那么執(zhí)行?？赊D(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券的上市交易，不適用本規(guī)那么。1.3 債券在本所上市，不說明本

2、所對(duì)該債券的投資價(jià)值和按期還本付息作 出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。債券發(fā)行人經(jīng)營(yíng)與收益的變化，由發(fā)行人自行負(fù)責(zé)；由此變化引致的投資風(fēng) 險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。1.4 經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行并 在本所上市的債券，不得在本所以外的其他場(chǎng)所交易或轉(zhuǎn)讓。1.5 本所依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、?深圳證券 交易所章程?、本規(guī)那么和本所發(fā)布的細(xì)那么、指引、通知、方法、備忘錄等相關(guān)規(guī) 定以下簡(jiǎn)稱“本所其他相關(guān)規(guī)定審核債券上市申請(qǐng)，安排債券上市，并對(duì) 發(fā)行人和上市推薦人等進(jìn)行監(jiān)管。第二章 債券上市條件2.1 發(fā)行人申請(qǐng)其發(fā)行的債券在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：一債券經(jīng)中國(guó)

3、證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)、批準(zhǔn)或者備案并公開發(fā) 行；二發(fā)行人申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的債券發(fā)行條件； 三債券期限為一年以上；四債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣五千萬元； 五債券須經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，且債券信用級(jí)別良好； 六本所規(guī)定的其他條件。2.2 發(fā)行人申請(qǐng)其發(fā)行的債券在本所上市，且僅通過本所綜合協(xié)議交易平 臺(tái)掛牌交易的，應(yīng)符合條規(guī)定的條件。2.3 發(fā)行人申請(qǐng)其發(fā)行的債券在本所上市，且同時(shí)通過本所集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng) 和綜合協(xié)議交易平臺(tái)掛牌交易的，除應(yīng)符合條規(guī)定的條件以外，還應(yīng)當(dāng)符合以下 條件：一債券須經(jīng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，且債券信用評(píng)級(jí)到達(dá) AA級(jí)及以上； 二本次債券發(fā)行前，發(fā)行人最近一期末的資產(chǎn)負(fù)債

4、率或加權(quán)平均資產(chǎn)負(fù) 債率以集合形式發(fā)行債券的不高于 70%，或發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)不低 于 5 億元人民幣；三發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券一年利息 的倍，以集合形式發(fā)行的債券，所有發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的加總年均可 分配利潤(rùn)不少于債券一年利息的倍；四本所規(guī)定的其他條件。2.4 本所可根據(jù)市場(chǎng)情況，對(duì)債券上市條件進(jìn)行調(diào)整。第三章 債券上市申請(qǐng)3.1 發(fā)行人申請(qǐng)債券上市，應(yīng)向本所提交以下申請(qǐng)文件：一債券上市申請(qǐng)書；二中國(guó)證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán)部門核準(zhǔn)、批準(zhǔn)或備案?jìng)l(fā)行的文件；三申請(qǐng)債券上市的董事會(huì)決議或有權(quán)決策部門決議；四公司章程僅適用企業(yè)債發(fā)行人；五公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照僅適

5、用企業(yè)債發(fā)行人；六債券募集說明書及相關(guān)發(fā)行公告或相關(guān)文件； 七上市推薦書；八上市公告書內(nèi)容與格式見附件 2；九債券承銷協(xié)議；十債券募集資金證明文件；十一本所指定登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的登記托管證明文件； 十二具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近三年審計(jì)報(bào)告，或財(cái) 政主管機(jī)關(guān)的有關(guān)批復(fù)；僅適用企業(yè)債發(fā)行人十三律師事務(wù)所出具的關(guān)于本次債券發(fā)行和上市的法律意見書； 十四債券資信評(píng)級(jí)報(bào)告及信用跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明如有； 十五擔(dān)保協(xié)議及擔(dān)保人資信情況說明如有；十六債券受托管理協(xié)議如有；十七債券持有人會(huì)議規(guī)那么如有；十八本所要求的其他文件。3.2 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保證向本所提交的文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛

6、假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。3.3 本所對(duì)債券上市實(shí)行上市推薦人制度，發(fā)行人申請(qǐng)債券在本所上市， 須由一個(gè)或一個(gè)以上經(jīng)本所認(rèn)可的機(jī)構(gòu)推薦，并出具上市推薦書。3.4 上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：一本所會(huì)員或本所認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)； 二最近一年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為； 三負(fù)責(zé)上市推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉本所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么； 四本所要求的其他條件。3.5 上市推薦人應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：一確認(rèn)債券發(fā)行人符合上市條件；二確保發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員了解相 關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、本規(guī)那么及債券上市協(xié)議所列明的義 務(wù)與責(zé)任；三協(xié)助發(fā)行人進(jìn)行債券上市申請(qǐng)工作；

7、四向本所提交上市推薦書；五確保上市文件及其他有關(guān)宣傳材料真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整， 符合規(guī)定要求， 文件所載的資料經(jīng)過核實(shí)；六協(xié)助發(fā)行人與本所安排債券上市事宜；七上市推薦協(xié)議約定的其他義務(wù)； 八本所規(guī)定上市推薦人應(yīng)當(dāng)履行的其他義務(wù)。3.6 上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人的上市申請(qǐng)材料、上市公告書及其他有關(guān) 宣傳材料沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證對(duì)其承當(dāng)連帶責(zé)任。3.7 上市推薦人不得利用其在上市推薦過程中獲得的內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交 易，為自己或他人牟取利益。第四章 債券上市審核4.1 本所上市委員會(huì)對(duì)債券上市申請(qǐng)進(jìn)行審核，本所根據(jù)上市委員會(huì)意見 作出是否同意上市的決定。上市委員會(huì)對(duì)債券上市申請(qǐng)

8、的審核工作程序適用?深圳證券交易所上市委員 會(huì)工作細(xì)那么?第四章第三節(jié)規(guī)定的“特別程序。4.2 債券發(fā)行人在提出上市申請(qǐng)至其債券上市交易前，未經(jīng)本所同意不得 擅自披露與本次債券上市有關(guān)的信息。4.3 債券上市申請(qǐng)經(jīng)本所審核同意后，發(fā)行人應(yīng)與本所簽訂上市協(xié)議具 體格式見附件 3，發(fā)行人和上市推薦機(jī)構(gòu)應(yīng)自收到上市通知書之日起一個(gè)月內(nèi) 安排債券上市交易。4.4 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于債券上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán) 部門指定的信息披露媒體上披露債券上市公告書，同時(shí)應(yīng)將上市公告書、核準(zhǔn)文 件及有關(guān)上市申請(qǐng)文件備置于指定場(chǎng)所供公眾查閱。4.5 發(fā)行人對(duì)本所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服

9、的，可 以向本所上訴復(fù)核委員會(huì)申請(qǐng)復(fù)核。申請(qǐng)復(fù)核的具體程序和要求參照?qǐng)?zhí)行?深圳 證券交易所股票上市規(guī)那么?或者?深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)那么?的相關(guān) 規(guī)定。第五章 信息披露及其他義務(wù)5.1 債券上市后，發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)遵守以下信息 披露根本原那么：一發(fā)行人董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、 準(zhǔn)確、 完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承當(dāng)個(gè)別和連帶的責(zé) 任。二發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告包括年度 報(bào)告和中期報(bào)告，其他報(bào)告為臨時(shí)報(bào)告。三發(fā)行人的報(bào)告應(yīng)當(dāng)在第一時(shí)間報(bào)送本所。本所對(duì)定期報(bào)告實(shí)行事前登 記、事后審核，對(duì)

10、臨時(shí)報(bào)告實(shí)行事前審核。四發(fā)行人信息在正式披露前，發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其它 知情人，應(yīng)當(dāng)確保將該信息的知悉者控制在最小范圍內(nèi)。在公告前不得透露和泄 露其內(nèi)容。五發(fā)行人公開披露的信息涉及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、法律、資產(chǎn)評(píng)估、資信評(píng)級(jí)等 事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等專業(yè)性中介 機(jī)構(gòu)審查驗(yàn)證，并出具書面意見。六本所根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、本規(guī)那么以及 本所其他相關(guān)規(guī)定對(duì)發(fā)行人披露的信息進(jìn)行形式審核，對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性不承當(dāng) 責(zé)任。七發(fā)行人公開披露的信息可在本所指定信息披露網(wǎng)站或中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)務(wù)院授權(quán)部門指定信息披露媒體上公告，其他公共傳媒披露的信息不

11、得先于指定 媒體。發(fā)行人不得以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替信息披露義務(wù)。八發(fā)行人有充分理由認(rèn)為披露有關(guān)信息會(huì)損害公司利益，且不公布也不 會(huì)導(dǎo)致債券市場(chǎng)價(jià)格重大變動(dòng)的，經(jīng)本所同意，可暫緩或免予披露該內(nèi)容。九發(fā)行人認(rèn)為根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)不得披露的事項(xiàng)， 應(yīng)當(dāng)向本所報(bào)告， 并陳述不宜披露的內(nèi)容及理由，經(jīng)本所同意，可暫緩或免予披露該內(nèi)容。十集合形式發(fā)行債券的信息披露及其他義務(wù)參照本章規(guī)定執(zhí)行。5.2 債券上市期間，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的前六個(gè)月結(jié)束之日起二 個(gè)月內(nèi)，向本所提交中期報(bào)告，并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán)部門指定的信息披 露媒體上予以公告。中期報(bào)告至少記載以下內(nèi)容：一企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)

12、情況；二涉及和可能涉及發(fā)行人的重大訴訟事項(xiàng)；三已發(fā)行債券變動(dòng)情況；四提交股東大會(huì)或其他行使股東大會(huì)職權(quán)的機(jī)構(gòu)等審議的重要事項(xiàng)； 五中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所要求的其他事項(xiàng)。5.3 債券上市期間，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)，向 本所提交至少記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告，并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授權(quán)部門指定 的信息披露媒體上予以公布：一發(fā)行人概況；二發(fā)行人經(jīng)具有證券期貨從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 和經(jīng)營(yíng)情況；三發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介；四已發(fā)行債券情況；五涉及和可能涉及發(fā)行人的重大訴訟事項(xiàng)； 六中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所要求的其他事項(xiàng)。5.4 債券上市期間，債券信用評(píng)級(jí)出現(xiàn)變化或發(fā)生以

13、下可能導(dǎo)致債券信用 評(píng)級(jí)出現(xiàn)變化的事件或市場(chǎng)傳言，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提交臨時(shí)報(bào)告，并予以公告：一發(fā)行人發(fā)生重大虧損或者重大損失；二發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；三發(fā)行人作出減資、合并、分立、分拆、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)及其他涉及發(fā) 行人主體變更的決定；四債券擔(dān)保人主體發(fā)生變更或擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的情 況如屬擔(dān)保發(fā)行；五發(fā)行人涉及或可能涉及重大訴訟；六國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件規(guī)定和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本 所認(rèn)為必須報(bào)告的其他事項(xiàng)。5.5 在本所集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng)和綜合協(xié)議交易平臺(tái)同時(shí)掛牌債券的發(fā)行人應(yīng)聘 請(qǐng)債券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，于每年 6 月 30 日前完成上一年度的債券信

14、用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào) 告并對(duì)外公告。5.6 債券付息兩個(gè)交易日前，發(fā)行人應(yīng)發(fā)布付息公告并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定 媒體上公告?zhèn)断⒂嘘P(guān)事宜。5.7 債券到期五個(gè)交易日前，發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公 告?zhèn)瘍陡兜扔嘘P(guān)事宜。第六章 停牌、復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市、終止上市6.1 公共媒體中出現(xiàn)發(fā)行人尚未披露的信息，可能導(dǎo)致以下情形之一的， 發(fā)行人應(yīng)向本所申請(qǐng)停牌，直至按規(guī)定發(fā)布相關(guān)公告后予以復(fù)牌：一信用評(píng)級(jí)發(fā)生重大變化；二對(duì)還本付息產(chǎn)生重大影響； 三對(duì)債券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響。6.2 發(fā)行人出現(xiàn)不能按時(shí)付息等情形的，本所可根據(jù)市場(chǎng)需要對(duì)債券及其 衍生品種采取臨時(shí)停牌等措施，相關(guān)情形消除后

15、予以復(fù)牌。6.3 債券上市交易后，發(fā)行人有以下情形之一的，本所對(duì)債券停牌，并在十五個(gè)交易日內(nèi)決定是否暫停其上市交易：一發(fā)行人有重大違法行為； 二發(fā)行人情況發(fā)生重大變化不符合債券上市條件； 三發(fā)行債券募集的資金不按照核準(zhǔn)或者批準(zhǔn)的用途使用或未按規(guī)定程序 變更資金用途；四未按照債券募集方法履行義務(wù)； 五發(fā)行人最近二年連續(xù)虧損。6.4 債券暫停上市后，條所列情形消除的，發(fā)行人可向本所提出恢復(fù)上市 的申請(qǐng)，本所在收到申請(qǐng)后十五個(gè)交易日內(nèi)決定是否恢復(fù)該債券上市交易。6.5 債券出現(xiàn)以下情況之一的，本所終止其上市交易： 一發(fā)行人有條第一項(xiàng)、第四項(xiàng)所列情形之一經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的， 或者有條第二項(xiàng)、第三項(xiàng)、第五

16、項(xiàng)所列情形之一，在限期內(nèi)未能消 除的；二發(fā)行人解散或者被宣告破產(chǎn)的； 三債券到期的。屬于第一、二項(xiàng)所列情形之一的，由本所上市委員會(huì)進(jìn)行審核，本 所根據(jù)上市委員會(huì)的審核意見作出是否終止該債券上市的決定。屬于第三項(xiàng)情形的，本所于債券到期前 5 個(gè)交易日終止其上市交易。第七章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分7.1 債券發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員、上 市推薦人違反本規(guī)那么及本所其他相關(guān)規(guī)定的，本所視情節(jié)輕重，對(duì)其采取以下自 律監(jiān)管措施：一要求作出解釋和說明； 二要求上市推薦人或者要求聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見； 三書面警示發(fā)出各種通知和函件；四約見談話；五要求參加培訓(xùn)或考試；六要求或者建

17、議更換有關(guān)人選；七暫不受理有關(guān)當(dāng)事人出具的文件； 八上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)；九其他監(jiān)管措施。7.2 債券發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員、上 市推薦人違反本規(guī)那么及本所其他相關(guān)規(guī)定的，本所視情節(jié)輕重，對(duì)其采取以下紀(jì) 律處分措施：一通報(bào)批評(píng)；二公開譴責(zé)；三其他紀(jì)律處分措施。7.3 本所紀(jì)律處分委員會(huì)對(duì)條規(guī)定的紀(jì)律處分事項(xiàng)進(jìn)行審核，作出獨(dú)立的 專業(yè)判斷并形成審核意見。本所根據(jù)紀(jì)律處分委員會(huì)的審核意見，作出是否給予紀(jì)律處分的決定。第八章 附 那么8.1 本規(guī)那么經(jīng)本所理事會(huì)審議通過并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后生效，修改時(shí)亦 同。8.2 本規(guī)那么由本所負(fù)責(zé)解釋。8.3 本規(guī)那么自發(fā)布之日起施行，本

18、所 2022 年 11 月 2 日發(fā)布的?深圳證券 交易所公司債券上市規(guī)那么?深證上 2022143 號(hào)同時(shí)廢止。附件 1：債券上市申報(bào)材料內(nèi)容與格式為做好債券上市申報(bào)材料審核工作，深圳證券交易所根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)債券申請(qǐng)上市的申報(bào)材料，要求按以下格式制作：一、上市申請(qǐng)材料的紙張、封面及份數(shù)一紙張應(yīng)采用幅面為209X 295毫米規(guī)格的紙張相當(dāng)于 A4紙張規(guī)格。二封面1標(biāo)有“債券申請(qǐng)上市報(bào)送材料字樣；2申請(qǐng)公司名稱申報(bào)材料側(cè)面應(yīng)當(dāng)標(biāo)注申請(qǐng)公司名稱。三份數(shù)上市推薦機(jī)構(gòu)申報(bào)申請(qǐng)文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)送申請(qǐng)文件原件、復(fù)印件和電子版各1 套。二、申請(qǐng)債券上市需提交的材料一債券上市申請(qǐng)書；二中國(guó)證監(jiān)會(huì)或國(guó)務(wù)院授

19、權(quán)部門核準(zhǔn)、批準(zhǔn)或備案?jìng)l(fā)行的文件；三申請(qǐng)債券上市的董事會(huì)決議或有權(quán)決策部門決議；四公司章程；僅企業(yè)債適用五公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照；僅企業(yè)債適用六債券募集說明書及相關(guān)發(fā)行公告或相關(guān)文件；七上市推薦書；八上市公告書內(nèi)容與格式見附件 2；九債券承銷協(xié)議；十債券募集資金證明文件；十一本所指定登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的登記托管證明文件； 十二具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近三年審計(jì)報(bào)告，或財(cái) 政主管機(jī)關(guān)的有關(guān)批復(fù)；僅企業(yè)債適用十三律師事務(wù)所出具的關(guān)于債券本次發(fā)行和上市的法律意見書； 十四債券資信評(píng)級(jí)報(bào)告及信用跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明如有； 十五擔(dān)保協(xié)議及擔(dān)保人資信情況說明如有； 十六債券受托管理協(xié)議如有；十七債券持

20、有人會(huì)議規(guī)那么如有；十八本所要求的其他文件。附件 2：上市公告書的格式與內(nèi)容要求債券上市公告書證券簡(jiǎn)稱：證券代碼：發(fā)行總額：上市時(shí)間：上 市 地：上市推薦機(jī)構(gòu)：一、緒言重要提示：發(fā)行人董事會(huì)成員或有權(quán)決策部門已批準(zhǔn)該上市公告書，確信其 中不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù) 個(gè)別的和連帶的責(zé)任。深圳證券交易所對(duì)本公司上市申請(qǐng)及相關(guān)事項(xiàng)的審查，均 不構(gòu)成對(duì)本公司所發(fā)行債券的價(jià)值、收益及兌付作出實(shí)質(zhì)性判斷或任何保證。二、發(fā)行人簡(jiǎn)介債券發(fā)行人為本所上市公司的，可引征上市公司年度報(bào)告相關(guān)內(nèi)容，對(duì)債券 上市公告書進(jìn)行適當(dāng)簡(jiǎn)化，以保持文字簡(jiǎn)潔。1發(fā)行人法定名稱；2發(fā)行人注冊(cè)

21、地址及辦公地址；3發(fā)行人注冊(cè)資本；4發(fā)行人法人代表；5發(fā)行人根本情況：包括經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方式、主要產(chǎn)品以及其隸屬關(guān)系演變；6發(fā)行人面臨的風(fēng)險(xiǎn)。三、債券發(fā)行、上市概況至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：1債券發(fā)行總額；2債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)；3債券的發(fā)行方式、發(fā)行區(qū)域及發(fā)行對(duì)象；4債券發(fā)行的主承銷商及承銷團(tuán)成員；5債券面額；6債券存續(xù)期限；7債券年利率、計(jì)息方式和還本付息方式；8債券信用等級(jí)；9募集資金的驗(yàn)資確認(rèn)。四、債券上市與托管根本情況1債券上市核準(zhǔn)部門及文號(hào)；2債券上市托管情況。五、發(fā)行人主要財(cái)務(wù)狀況 本節(jié)列示發(fā)行人主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，包括但不限于以下各項(xiàng)，債券發(fā)行 人為本所上市公司的，可引征上市公司年度

22、報(bào)告相關(guān)內(nèi)容，以保持文字簡(jiǎn)潔。1審計(jì)報(bào)告。2發(fā)行人近 3 年的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、最近 1 年的現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益或股東權(quán)益變動(dòng)表。3主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100%速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債X 100%資產(chǎn)負(fù)債比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額X 100%利息保障倍數(shù) 1=發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn) /債券一年利息；利息保障倍數(shù) 2=發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均現(xiàn)金流量?jī)纛~ / 債券一 年利息；凈資產(chǎn)收益率：分別披露根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的?公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第 9 號(hào)凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露?的規(guī)定計(jì)算的全

23、面攤薄法和加權(quán)平均法計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率。六、本期債券的償付風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策措施七、債券擔(dān)保人根本情況及資信情況如有八、債券跟蹤評(píng)級(jí)安排說明九、債券受托管理人如有 債券受托管理人簡(jiǎn)況，債券受托管理協(xié)議主要內(nèi)容。 十、債券持有人會(huì)議規(guī)那么的有關(guān)情況如有十一、募集資金的運(yùn)用十二、其他重要事項(xiàng)十三、有關(guān)當(dāng)事人本節(jié)列出以下有關(guān)當(dāng)事人但不限于的機(jī)構(gòu)名稱、地址、 、 以及聯(lián) 系人：發(fā)行人：主承銷商：上市推薦人：債券受托管理人如有：擔(dān)保人如有：會(huì)計(jì)師事務(wù)所：資信評(píng)估機(jī)構(gòu)：以上有關(guān)當(dāng)事人應(yīng)列示機(jī)構(gòu)名稱，地址， ， 及聯(lián)系人。十四、備查文件目錄 15 附件 3：深圳證券交易所債券上市協(xié)議甲方：深圳證券交易所法定代表人：

24、 住所：廣東省深圳市深南東路 5045 號(hào) 聯(lián)系 ：乙方：法定代表人：住所：聯(lián)系 ：鑒于乙方申請(qǐng)其發(fā)行的債券在甲方上市，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部 門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件和甲方業(yè)務(wù)規(guī)那么等的相關(guān)規(guī)定，甲乙雙方協(xié)商一致，簽訂本 協(xié)議。第一條 甲方依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、?深圳證 券交易所公司債券上市規(guī)那么?及甲方發(fā)布的細(xì)那么、指引、通知、方法、備忘錄等 相關(guān)規(guī)定以下簡(jiǎn)稱“甲方其他相關(guān)規(guī)定對(duì)乙方提交的債券上市申請(qǐng)進(jìn)行審 核，認(rèn)為符合上市條件的，同意乙方債券在甲方上市。本協(xié)議中上市債券的根本情況如下：債券名稱：簡(jiǎn)稱： 代碼：信用評(píng)級(jí)：擔(dān)保人如有：債券面額：期限：利率：發(fā)行價(jià)格：發(fā)行總量：交易平臺(tái)：募集資金數(shù)額：主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)文號(hào)：第二條 乙方承諾按照債券有關(guān)募集文件的規(guī)定，按時(shí)還本付息。第三條 甲方依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、?深圳證 券交易所公司債券上市規(guī)那么?及甲方其他相關(guān)規(guī)定對(duì)乙方發(fā)行上市的債券實(shí)施監(jiān) 管，乙方同意接受甲方的監(jiān)管。第四條 乙方及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等承諾并保證嚴(yán)格遵守有關(guān)法 律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件、?深圳證券交易所公司債券上市規(guī)那么? 及甲方其他相關(guān)規(guī)定。第五條