清算表式附表416

1、附表4轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：      年   月   日至        年   月   日                      金額單位：元項(xiàng) 

2、;  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注轉(zhuǎn)讓收入形式貨幣形式取得的收入  非貨幣性收入  視同銷售收入  合               計(jì)  轉(zhuǎn)讓收入類別銷售貨幣金額 換取非貨幣性資產(chǎn)作價(jià)金額 分配股東作價(jià)金額 分配投資人作價(jià)金額 用于職工福利作價(jià)金額 用于職工獎(jiǎng)勵(lì)作價(jià)金額 用于贊助作價(jià)金額 對外投

3、資金額 抵償債務(wù)金額 取得其他收益金額 合            計(jì) 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：     簽章：    年  月  附表5扣除項(xiàng)目及成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年&

4、#160;  月   日                         金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注一、取得土地使用權(quán)所支付的金額二、房地產(chǎn)開發(fā)成本土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)前期工程費(fèi)建筑安裝工程費(fèi)基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)公共配套設(shè)施費(fèi)開發(fā)間接費(fèi)用三、房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用利息支出其他房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用合  

5、;     計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：     簽章：    年  月  日  附表6 取得土地使用權(quán)所支付的金額明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年   月   日      &#

6、160;                   金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注支付土地價(jià)款支付情況支付的土地出讓金支付地價(jià)款金額交納的有關(guān)稅費(fèi)其中：合        計(jì)支付土地征用費(fèi)用情況土地征用費(fèi)用耕地占用稅勞動(dòng)力安置費(fèi)安置動(dòng)遷用房支出拆遷補(bǔ)償款合      

7、 計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：   簽章：    年  月  日  附表7前期工程費(fèi)明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：  年  月  日至   年  月  日                       金額單位

8、： 元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注規(guī)劃費(fèi)用設(shè)計(jì)費(fèi)用項(xiàng)目可行性研究費(fèi)用水文費(fèi)用地質(zhì)費(fèi)用勘探費(fèi)用測繪費(fèi)用七通一平支出        合       計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：     簽章：    年  月  日  附表8 建筑安裝工程費(fèi)明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年&

9、#160;  月   日至      年   月   日                    金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注建筑工程費(fèi)用安裝工程費(fèi)用其他建筑安裝工程費(fèi)用合    計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：  &

10、#160; 簽章：    年  月  日   附表9 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至    年   月   日                 &

11、#160;        金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注開發(fā)小區(qū)內(nèi)道路供水工程支出供電工程支出供氣工程支出排污工程支出排洪工程支出通訊工程支出照明工程支出環(huán)衛(wèi)工程支出綠化費(fèi)用其他設(shè)施工程發(fā)生的支出合          計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：    簽章：    年  月  日  附表10 公共配套

12、設(shè)施費(fèi)明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年   月   日                          金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)

13、審核數(shù)備注物業(yè)管理用房費(fèi)用變電站費(fèi)用熱力站費(fèi)用水廠費(fèi)用居委會(huì)用房費(fèi)用派出所用房費(fèi)用幼兒園用房費(fèi)用學(xué)校用房費(fèi)用托兒所用房費(fèi)用公共廁所費(fèi)用自行車棚用房費(fèi)用郵電通訊用房費(fèi)用其他非營業(yè)性公共設(shè)施費(fèi)用合               計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：    簽章：    年  月  日附表11開發(fā)間接費(fèi)用明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：  

14、0; 年   月   日至     年   月   日                           金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注管理人員工資職工福利費(fèi)折舊費(fèi)修理費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)勞動(dòng)保

15、護(hù)費(fèi)周轉(zhuǎn)房攤銷費(fèi)其他發(fā)生的間接費(fèi)用合        計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：     簽章：    年  月  日  附表12利息支出明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年   月   日   

16、;                       金額單位：元項(xiàng)目 行次納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核允許列支利息金額金融機(jī)構(gòu)名稱借款金額借款期限利率允許列支利息金額1      2      3     &

17、#160;4      6      7      8      9      10      合            

18、;    計(jì)     主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：     簽章：    年  月  日   附表13與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金明細(xì)表 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年   月   日  

19、60;                        金額單位：元項(xiàng)  目納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)備注營業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 土地增值稅 教育費(fèi)附加 地方教育附加   合       計(jì) 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：

20、0;    簽章：    年  月  日  附表14 土地增值稅清算納稅鑒證表清算項(xiàng)目所屬期間：  年  月  日至   年  月  日                     金額單位：元（列至角分） 填表日

21、期：年月日納稅人名稱（蓋章） 注冊地址 注冊類型 計(jì)算機(jī)代碼 稅款所屬期 聯(lián)系電話 郵政編碼 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目地址 本攔由從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人填寫本攔由非從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人填寫土地使用證號 土地使用證號 房地產(chǎn)證號證 行號項(xiàng)             目金   額項(xiàng)      

22、      目金    額1一、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入總額1=2+3 一、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入總額1=2+3 2其中貨幣收入 其中貨幣收入 3實(shí)物收入及其他收入 實(shí)物收入及其他收入 4二、扣除項(xiàng)目金額合計(jì)4=5+6+13+16+20 二、扣除項(xiàng)目金額合計(jì)4=5+6+9 51、取得土地使用權(quán)所支付的金額 1、取得土地使用權(quán)所支付的金額 62、房地產(chǎn)開發(fā)成本6=7+8+9+10+11+12 2、舊房及建筑物的評估價(jià)格6=7&

23、#215;8 7其中土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi) 其中舊房及建筑物的重置成本價(jià) 8前期工程費(fèi) 成新度折扣率 9建筑安裝工程費(fèi) 3、與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金等9=10+11+12+13 10基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi) 其中營業(yè)稅 11公共配套實(shí)施費(fèi) 城市維護(hù)稅 12開發(fā)間接費(fèi)用 印花稅 133、房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用13=14+15 教育費(fèi)附加 14其中利息支出 三、增值額14=1-4 15其他房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用 四、增值額與扣除項(xiàng)目金額之比（%）15=1

24、4÷4 164、與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金等16=17+18+19 五、適用稅率或預(yù)征率（%） 17其中營業(yè)稅 六、速算扣除系數(shù)（%） 18城市維護(hù)稅 七、應(yīng)繳土地增值稅稅額18=14×16-4×14 19教育費(fèi)附加 八、已繳土地增值稅稅額 205、財(cái)政部規(guī)定的其他扣除項(xiàng)目 九、批準(zhǔn)抵繳稅額 21三、增值額21=1-4 十、應(yīng)補(bǔ)（退）土地增值稅稅額21=18-19-20 22四、增值額與扣除項(xiàng)目金額之比（%）22=21÷4

25、0;  23五、適用稅率或預(yù)征率（%）   24六、速算扣除系數(shù)（%）   25七、應(yīng)繳土地增值稅稅額25=21×23-4×24   26八、已繳土地增值稅稅額   27九、批準(zhǔn)抵繳稅額   28十、應(yīng)補(bǔ)（退）土地增值稅稅額28=25-26-27   納稅人簽字（蓋章）：         填表人（簽

26、字）：       稅務(wù)機(jī)關(guān)（蓋章）：備注：1.本表一式二份，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、納稅人分別留存；2.本表所列項(xiàng)目不能清楚表述的，可以根據(jù)實(shí)際情況報(bào)送明細(xì)表。附表15 土地增值稅核定納稅鑒證表填表日期：年月日 清算項(xiàng)目所屬期間：    年   月   日至     年   月   日      單位：元、平方米納稅人名稱&#

27、160;項(xiàng)目名稱 計(jì)算機(jī)代碼 清算人員姓名 項(xiàng)目總占地面積 項(xiàng)目總房產(chǎn)套數(shù) 已售出房產(chǎn)面積 未售出房產(chǎn)面積 核定征收理由 項(xiàng)目普通普通標(biāo)準(zhǔn)住宅非普通標(biāo)準(zhǔn)住宅其他納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)數(shù)納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)數(shù)納稅人申報(bào)數(shù)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)數(shù)收入類別現(xiàn)金收入      實(shí)物收入      其他收入      收入合計(jì)