淺談對風險管理的認識

1、淺談對風險管理的認識姓名:占菊花專業(yè)：物業(yè)管理學號：0332指導老師:孫豐旋淺談對風險管理的認識一引言：我國在過去的計劃經濟體制下，絕大多數重大工程項目的投資主體是政府，原材料的價格由國家控制。國家是唯一的投資主體，企業(yè)沒有獨立的經濟效益，風險由國家承擔。這在客觀上導致了項目投資者和是實施者的利益分離，風險管理意識淡薄和風險管理能力缺乏。隨著改革開放的不斷深入，社會主義市場經濟體制改革的不斷不完善，不管是國家、企業(yè)還是個人對風險都有了全新認識與體會。轉變以前的項目風險所產生的損失都由政府承擔的思路，開始推行“誰投資，誰決策，誰承擔責任和風險”的原則，逐漸對項目的風險性有了新的認識，真正實行“政

2、府領導，社會參與，市場運作”的運-+-4-tir_tx營模式。二風險管理的認識風險和風險管理的定義：風險的定義有很多種，但最基本的表述是:在給定情況下和特定時間內，那些可能發(fā)生的預期結果與實際結果間的變動程度，變動程度越大，風險越大，反之，則風險越小。上述定義認為風險即是不期望發(fā)生事件的客觀不確定時性。對于著一定義，有三點注意理解：風險是客觀存在的，不因人們意識而改變。風險的大小是可以衡量的。根據概率論，可以估計損失概率分布期望值與標準差，從而判斷風險的大小。風險能發(fā)生變化。因為風險的存在與客觀環(huán)境和一定空條件有關，當這些條件發(fā)生變化時，風險的性質、大小也可能發(fā)生變化。風險管理有三個定義：風險

3、管理是系統(tǒng)識別和評估風險因素的形式化過程。風險管理是識別和控制能夠引起不希望的變化的潛在領域和事件的形式、系統(tǒng)的方法。在項目中，風險管理是在項目期間識別、分析更顯因素，采取必要對策的決策科學和決策藝術的結合。風險管理包含對未來可能發(fā)生事件的控制，是預見式而不是反應式的。三項目風險管理的過程風險管理過程包含四個相關的階段：風險識別、風險評價、風險處理和風險監(jiān)督，各個階段均有自己不同方法。風險識別風險識別是指運用一定方法判斷在項目生命周期中已面臨的和潛在的風險。風險識別可以通過經驗和感性認識，更重要的是通過運用會計、統(tǒng)計項目執(zhí)行情況和風險記錄進行分析、歸納和整理項目風險的識別過程。風險識別的目的在

4、于對具體工程項目所面臨的以及潛在的風險，加以判斷，歸類并作出判斷，以進行分析和提出風險管理的對策。只有正確地識別風險，才能有的放矢，防范得力，措施有效。在識別風險時，要對各類風險有全面的認識，如果不能準確地識別項目面臨的所有潛在風險，就失去了處理這些風險的最佳時期，加大工程項目遭受的損失。風險識別的方法如何識別風險，使風險識別具有準確性、完整性、系統(tǒng)性，首先，風險識別是個系統(tǒng)、持續(xù)的復雜工作，需采用科學的方法，其基礎在于對項目運行過程風險的分解。通常所采用的識別方法有：a.外部環(huán)境分析法。通過對項目外部環(huán)境的分析，了解來自外部環(huán)境的各種不確定因素對項目運行的影響，主要包括項目資金來源及落實情況

5、等等，政府管理及廉政情況，市場狀況，宗教、人文、風俗情況，通過分析其與項目存在的內在聯(lián)系，從中發(fā)現風險。詳細現場勘察，清楚明了現場及周圍環(huán)境，市場價格，周圍人群對項目參與和接受的程度，減少可能的風險。b.經驗法。通過過去的項目經驗、當前項目運行情況來發(fā)現風險。c.項目流程圖法。通過分析項目實施流程圖，了解項目流程，從中查找潛在風險。d.風險一覽表法。對國外工程項目，以保險公司公布的任何公司都可能發(fā)生的損失一覽表為基礎，結合工程及本企業(yè)具體情況，形成特定項目的風險一覽表。e.企業(yè)財務報表分析法。通過對財務報表有關科目的核對與分析，發(fā)現項目可能遭受何種損失。f.假設分析。通過假設，分析將產生何種風

6、險。工程風險多種多樣，非常復雜，并且一些風險通常具有一定的關聯(lián)性。工程風險通常有以下幾種：a.政治法律風險：政局不穩(wěn)，國際關系緊張；政策透明度差，政府辦事效率低下，政府對經濟的干預程度高，權力機構腐敗；法制不健全，法律不公正，法律對項目的種種限制；外匯管理，等等。政治風險對項目建設來說是致命的，它具有全局性及地域性。b.社會人文風險：當地的宗教習俗，種族問題，風土人情，社會和諧度。這方面的風險對項目的工期和費用影響較大，在工程建設過程中往往重視不夠。工程項目一旦實施，對當地社會、自然環(huán)境必然帶來影響，打破了當地社會的自然平衡，對環(huán)境也造成一定的破壞。土地問題，物價問題，就業(yè)問題，環(huán)境污染，對生

7、活習俗的影響等等，都會給項目帶來不確定性影響。c.經濟風險：通貨膨脹與通貨緊縮；市場動蕩，物價不穩(wěn)，社會攤派和亂收費；資金不到位，延遲付款，信用缺失；經濟基礎差，當地的制造能力弱，設備材料供應不充分；私自轉包，分包。d.自然與環(huán)境：氣象、水文、地質及自然災害等對項目造成的危害；地下文物對項目的影響；可供使用的自然資源不足，基礎設施的不配套。e.技術風險：設計、施工、設備材料質量有問題、工程變更；新材料、新工藝、新技術帶來的挑戰(zhàn)。風險評價對已經識別的風險要進行風險估計與風險評價。風險估計是在風險識別基礎上，通過對所收集資料加以分析，運用概率和數理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失幅度。工程項目

8、風險自我評價法是將工程項目實際風險與項目目標風險進行比較后,來評價工程項目的風險水平，.該方法計算出工程項目風險的水平值,，數值越高說明工程項目風險水平越高，具體分為算術平均法和加權平均法,自我評價法適用于行業(yè)中領先者的工程項目。工程項目風險標桿評價法是將工程項目實際風險與同行業(yè)中處于領先地位的工程項目的風險進行比較，來評價工程項目相對的風險水平。由于工程項目風險自我評價的主觀隨意性較大，所以對工程項目風險進行相對評價更為有意義。在與同行業(yè)中處于領先地位的工程項目的風險進行比較，能客觀地反映工程項目風險水平和工程項目在市場中所處的競爭地位，因此，工程項目風險的標桿評價方法適用于行業(yè)中處于挑戰(zhàn)者

9、、追隨者地位的工程項目。工程項目風險評價指標體系構成工程項目通常存在的風險因素有以下幾類:(1)政策風險:如國家的經濟政策變化、產業(yè)結構調整、投資方向改變、緊縮銀根,國際經濟形勢變化、經濟危機、物價漲跌等。(2)自然條件風險:如地震、暴風、暴雪、暴雨等自然災害，山體滑坡、泥石流、地下暗河、巖溶、巖爆、瓦斯等地質現象(3)環(huán)境風險:如地方政府風險、勞動力市場、經濟發(fā)展程度、周圍環(huán)境的干擾、水電的供應狀況等.(4)業(yè)主風險:如業(yè)主的支付能力、履行合同情況、計量支付情況、資金供應情況、項目暫定金動用情況等(5)設計者風險:如設計者的技術水平,設計的規(guī)范性、科學性、合理性、嚴肅性，設計的技術與經濟專業(yè)

10、的協(xié)調性,設計文件的完備性、交付圖紙的及時性等.(6)監(jiān)理工程師風險:如監(jiān)理工程師的技術水平、施工經驗、組織能力、管理能力、授權及權力范圍、工作積極性和公正性、職業(yè)道德和管理風格、是否執(zhí)行合同、監(jiān)理工作是否苛刻等.(7)承包商風險:如項目部的管理水平和技術水平、組織能力和協(xié)調能力,后方派出機構的支持力度和作業(yè)層的施工能力,投標書的施工方案和報價水平,合同條款的嚴密程度,有無錯誤理解業(yè)主意圖等.工程項目風險評價指標體系。風險處理一旦風險被識別、分析、評價以及風險量被之后，需要綜合考慮項目的目標、規(guī)模和可接受得分風險大小，以一定的方法和規(guī)則為指導，對項目面臨的風險采取適當的措施，以降低風險發(fā)生的概

11、率和風險事故帶來的損失程度。風險應對措施有很多，一般而言，有下列三種風險處理方法。風險控制，包括主動采取措施避免風險、消滅風險、中和風險，或一旦風險發(fā)生，即采取緊急措施方案，力爭損失最小化。風險自留，或保留風險，及風險量被確認為不大，不超過項目應急費用時，可以采用自留風險。其好處在于節(jié)省保費，又可以將風險損失控制在一定范圍內。風險轉移，包括風險轉移給合同對手、第三方以及專業(yè)保險公司或其他風險投資機構等。風險回避：成項目風險分析與評價后，如果發(fā)現項目風險發(fā)生的概率很高，而且可能的損失也很大，又沒有其他有效的對策來降低風險時，應采取放棄項目、放棄原有計劃或改變目標等方法，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而

12、避免可能產生的潛在損失。預防風險：預防策施通常采取有形無形兩種。工程法是有形的手段，消除物質性風險威脅。工程法有防止風險因數出現，減少以存在的風險因數，將風險因數如人、財、物在時間空間上分開。無形的風險預防手段有教育法和程序法。轉移風險主要有四種方式：出售、發(fā)包、開脫責任合同及保險與擔保。風險監(jiān)控風險監(jiān)控是指在決策主體的運行過程中，對風險的發(fā)展與變化情況進行全程監(jiān)督，并根據需要進行應對策略的調整。因為風險是隨著內部外部環(huán)境的變化而變化的，它們在決策主體經營活動的推進過程中可能會增大或者衰退乃至消失，也可能由于環(huán)境的變化又生成新的風險。項目風險監(jiān)控就是通過對風險規(guī)劃、識別、估計、評價、應對全過程

13、的監(jiān)視和控制，從而保證風險管理能達到預期的目標，它是項目實施過程中的一項重要工作。監(jiān)控風險實際是監(jiān)視項目的進展和項目環(huán)境，即項目情況的變化，其目的是：核對風險管理策略和措施的實際效果是否與預見的相同;尋找機會改善和細化風險規(guī)避計劃；獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風險監(jiān)控過程中，及時發(fā)現那些新出現的以及隨著時間推延而發(fā)生變化的風險，然后及時反饋，并根據對項目的影響程度，重新進行風險規(guī)劃、識別、估計、評價和應對。風險監(jiān)控的依據主要有如下幾個方面:(1)風險管理計劃(2)風險應對計劃;(3)實際風險發(fā)展變化情況;(4)可用于風險控制的資源。風險監(jiān)控的目標努力及早識別風險;努力避免風險事件

14、的發(fā)生;積極消除風險事件的消極后果;充分吸取風險管理中的經驗與教訓。風險監(jiān)控的方法審核檢查法該方法可用于項目全過程，主要是查出錯誤、疏漏、不準確、前后矛盾之處。監(jiān)視單項目在實施過程中需要管理工作給于特別關注的區(qū)域的清單。直方圖發(fā)生頻數與對應的數據點關系的一種圖形表示。滬杭高速工程風險實例滬杭高速工程項目的施工中由于受到原材料、施工方法、組織管理、人員組成、工程投資、施工環(huán)境等因素，使得投資者和工程承包方承受很大的風險，因此要運用風險控制和處理風險的基本原理與方法。由于滬杭高速在施工和安全風險管理中提出了新的施工控制模式使得安全事故大幅度下降，1 .風險分析滬杭高速公路無論從工程量還是施工條件來

15、分析，在控制施工安全方面都存在共同問題，這些難點似乎是項目本身所固有的。只有正視這些問題科學的分析和承受這些苦難所導致的風險，才能有效轉移和控制風險。工程施工環(huán)境差滬杭高速所處地段為稻田和茭白地，水網密布，地表海水量大，工期偏緊，施工期一般說氣候影響大。材料的運輸難度大滬杭高速的路基施工需要耗用大量的土方和煤灰，施工場地小，材料運輸量大，沿線都為鄉(xiāng)間小路需要花大精力進行修建。橋涵工程量大橋涵工程因結構復雜，施工技術要求高，難度大。作業(yè)現場狹小，外包施工隊伍多由于工程總體很大，施工地點多面廣，容易人員多而散、施工層層轉包的局面。2 .風險評價滬杭高速施工的危險性評價，采用了預測和系統(tǒng)分析相結合的方法。對現有的工藝過程、設備、環(huán)境、人員素質和管理水平等，從歷史、現在，直到未來，進行安全評價。3 .風險控制風險控制的目的，一是降低事故發(fā)生的頻率，二是減少事故的嚴重程度。對危險