稅務局財務管理重點工作稅務系統(tǒng)財務管理制度.doc

1、稅務局財務管理重點工作稅務系統(tǒng)財務管理制度為了加強經(jīng)費管理，本著“量入為出、先急后緩、先保工資、正常辦公費用”的原則，厲行節(jié)約，合理安排，根據(jù)某地局iso9001質量管理體系相關文件要求，制定本制度。一、所有人員的個人經(jīng)費部分（包括工資、津貼、下鄉(xiāng)補助、伙食補助、差放費以及按規(guī)定應由單位負擔的費用）一律在分局按統(tǒng)一標準開支。二、各項開支實行一支筆管理。由單位主要負責人審核簽字、個人簽字說明，財務人員審核后予以報銷。大筆開支由領導班子集體討論決定，報某地局批準，方可開支。三、辦公經(jīng)費實行定額包干，核定基數(shù)，節(jié)約留用，超支不補的原則。即按照某地局核定的標準，每人每月100元的限額內據(jù)實報銷。節(jié)約留

2、下月使用。超過限額的不予報銷。（或扣減下月基數(shù)）。四、招待費實行高度集中管理，厲行節(jié)約，單位來客需要招待，由綜合組開出派餐通知單方可招待，招待來客，一般在機關食堂，若遇特殊情況，應及時反饋于單位領導，不準一客多陪，不準以吃抵稅。五、差旅費管理，因公外出辦事，用公車者在某地內不報銷任何費用。乘坐公共汽車按某地局規(guī)定只報銷車船票。分局不報銷其他任何任何差旅費，只報報解和分局召開會議往返車票。六、水電費實行定價管理。各崗住戶電費每戶按月收取（按當?shù)仉妰r），由專人抄表一月一結算，電費采取每人每月單位包30度電，超出部分由使用人承擔；水費按表表計量據(jù)實收取，嚴禁長明燈、長流水。七、摩托車修理燃料費一律由

3、個人承擔。八、加強機關食堂的核算，由分局財務人員統(tǒng)一核算，加強監(jiān)督，職工到食堂就餐，中、晚餐按1.50元記賬，伙食費一月一清。九、辦公用品必須按照需要購買，保證正常工作開展，嚴禁購買非工作用品。十、復印費用由分局指定專人負責，經(jīng)分局領導批準后方可復印，否則不予結算。十一、職工醫(yī)療費嚴格按照某地局管理辦法執(zhí)行。十二、電話費嚴格控制，不得公話私用，嚴禁用電話線上網(wǎng)、電話聊天。十三、在職干部經(jīng)某地局批準參加各類學校自修、函授和脫產(chǎn)學習發(fā)生有關費用，按照某地局規(guī)定，經(jīng)人教股審核批準后，方可報銷。十四、對干部職工辦公室、寢室使用的集體財產(chǎn)、財物、統(tǒng)一登記建卡，由保管人簽字，不得丟失損毀，否則照價賠償。十五、財務人員要嚴格執(zhí)行財務制度，不得挪用，貪污