用友T6存貨核算中的暫估操作規(guī)范

1、精心整理用友T6存貨核算中的暫估流程倉庫計價方式：全月平均價核算方式：按存貨暫估回沖方式：單到回沖回沖的幾種情形整單到票回沖（整單一次性到票回沖、整單當月多次到票回沖）記錄級部分到票回沖數(shù)量級部份到票回沖混合型注意：整單當月多次到倉庫計價方式：全月平均價核算方式：按存貨？密估回沖方式：單到回沖回沖的幾種情形I4"7,整單到票回沖（整單一次性到票回沖、整單當月多次到票回沖）記錄級部分到票回沖1r,數(shù)量級部份到票回沖J_f-_混合型注意：整單當月多次到票回沖，到票可能是記錄級的、或者是數(shù)量級、也可能是記錄級和數(shù)量級混合型的。、yi.舉例說明：案例資料：3月10日，收到供應商A”單位，原材

2、料如下：?原材料A:100噸*10元/噸=1000元原材料B:200噸*20元/噸=4000元到月末31日，沒有收到采購發(fā)票，進行暫估處理，選擇采購入庫單（暫估記賬）生成憑證借：原材料？5000.00貨：應付賬款-應付暫估款？?5000.00整單到票回沖：1、？?4月10日,收到發(fā)票（全部到票）?原材料A:100噸*15元/噸=1500元原材料B:200噸*25元/噸=5000元2、？?？紙件操作流程：?【采購管理】參照采購入庫單”，生成采購專用發(fā)票”，隨即點結(jié)算”按鈕，執(zhí)行采購結(jié)算”；?【應付款管理】對采購發(fā)票”進行審核”；?【存貨核算】執(zhí)行結(jié)算成本處理”，點暫估”，系統(tǒng)自動生成紅字回沖單”

3、和藍字回沖單”；?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，紅字回沖單”，告成”生成暫估回沖憑證；?借：原材料？-5000.00貨：應付賬款-應付暫估款？?-5000.00?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，藍字回沖單（報銷）含成”，生成入庫憑證；?借：原材料？6500.00?碇交稅金-應交增值稅-進項稅？1105.00貨：應付賬款-應付結(jié)算款？?7605.00記錄級部分到票回沖：1、？?？?4月10日,收到發(fā)票?原材料A:100噸*15元/噸=1500元（全部到票）?原材料B:發(fā)票未收到_.2、？?欲件操作流程：?【采購管理】參照采購入庫單”生成采購專用發(fā)

4、票”，隨即點結(jié)算”按鈕，執(zhí)行采購結(jié)算”；?【應付管理】對采購發(fā)票”進行審核”；?【存貨核算】執(zhí)行-結(jié)算成本處理”，點暫估”，系統(tǒng)對到票的原材料A”自動生成紅字入庫單”和藍字入庫單”；?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，紅字入庫單”，含成”生成暫估回沖憑證；I一?借：原材料？100*10.00=-1000.00貨：應付賬款-應付暫估款?-1000.00?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，藍字入庫單（報銷）工含成”，生成入庫憑證；?借：原材料100*15.00=1500.00?應交稅金-應交增值稅-進項稅?255.00貨：應付賬款-應付結(jié)算款？?？175

5、5.00注意：原材料B月末，以后月份到票后再處理；數(shù)量級部份到票回沖：1、4月10日，收到發(fā)票?原材料A:60噸*15元/噸=900元（部份到票，還有40噸未到票）?原材料B:發(fā)票未到,_.2、軟件操作流程：?【采購管理】參照采購入庫單”生成采購專用發(fā)票”，隨即點結(jié)算”按鈕，執(zhí)行采購結(jié)算”；?【應付管理】對采購發(fā)票”進行審核”；?【存貨核算】執(zhí)行-結(jié)算成本處理工（朱全部結(jié)算完的單據(jù)是否顯示”選項，前面打點暫估”，系統(tǒng)對到票的原材料A”60屯，自動生成100噸的紅字入庫單”和60噸藍字入庫單”；?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，紅字回沖單”，告成”生成I暫估回沖憑證；?借

6、：原材料？100*10.00=-1000.00貨：應付賬款-應付暫估款?-1000.00?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證"，選擇"，藍字回沖單（報銷）含成”，生成入庫憑證；?借：原材料60*15=900?應交稅金-應交增值稅-進項稅？153.00貨：應付賬款-應付結(jié)算款？?？1053.00如果到月末依然沒有到票，則進行如下操作：?【存貨核算】執(zhí)行期末處理”后，系統(tǒng)對未到票的原材料A40屯,自動生成40噸的藍字回沖單”；?【存貨核算】執(zhí)行生成憑證二選擇二藍字入庫單（暫估）”、含成”生成暫估入庫憑證；?借：原材料？40*10.00=-400.00貨：應付賬款-應付暫款？?-400.0

7、0I7注意：原材料B到月末如果沒有到票就不作任何處理，當以后月份到票后再作處理；思考：如果到票是下列情況，如何處理？1、到4月10日，收到發(fā)票?原材料A:60噸*15元/噸=900元（部份到票，還缺40噸）Ij原材料B:200噸*25元/噸=5000元I一2、到4月20日，收到發(fā)票原材料A:30噸*15元/噸=450元（部份到票，還缺30噸）3、至U4月25日，收到發(fā)票原材料A:10噸*15元/噸=150元（部份到票，票已到齊）（即整單當月多次到票回沖）說明：首先，這種情況，實現(xiàn)工作中出現(xiàn)得會比較少。其次，在采購制度上，我們也應該相應地進行規(guī)范，以避免出現(xiàn)這種情況。如果有這種情況，本系統(tǒng)可以處理；處理方法及優(yōu)缺點：方法一、每次到票，隨即填制發(fā)票，接著進行結(jié)算”、在應付中審核,但不立即生成憑證，月末含成”制單；（這種方法，能夠很清晰地反映每筆業(yè)務，但制單不及時）方法二、每次到票，隨即填制發(fā)票，接著進行結(jié)算”、在應付中審核,然后再