杭州天目山藥業(yè)股份有限公司對(duì)外投資管理辦法

1、天目山蕖業(yè)股份有跟公司Tianmushan pharnnaceuticat enterprise co .ltd杭州天目山藥業(yè)股份有限公司對(duì)外投資管理辦法第一章總則第一條:為加強(qiáng)杭州天目山藥業(yè)股份有限公司（以下稱“公司”）對(duì)外 投資活動(dòng)的管理，規(guī)范公司的投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保護(hù)公司和股 東的利益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（下稱公司法）、上海證 券交易所股票上市規(guī)則、國(guó)際其他有關(guān)法律法規(guī)以及杭州天目山藥業(yè)股 份有限公司章程，并結(jié)合本公司具體情況制定本辦法。第二條:本辦法所稱投資，是指本公司對(duì)外進(jìn)行的投資行為。即本公司 將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物，以及專利 權(quán)

2、、技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資 活動(dòng)。第三條:按照投資期限的長(zhǎng)短，公司對(duì)外投資分為短期投資和長(zhǎng)期投 資。短期投資主要指公司購(gòu)入的能隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過(guò)一年（含）的 投資，包括各種股票、債券、基金等；長(zhǎng)期投資主要指投資期限超過(guò)一年， 不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投 資等。包括但不限于下列類型：（一）公司獨(dú)立興辦的企業(yè)或獨(dú)立出資的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目；（二）公司出資與其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司 或開發(fā)項(xiàng)目；（三）參股其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體；（四）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。第四條:本辦法所稱對(duì)外投資

3、是指公司及公司的控股子公司（以下簡(jiǎn)稱 “子公司”）的一切對(duì)外進(jìn)行的投資行為。第五條:建立本辦法旨在建立有效的控制機(jī)制，對(duì)公司及子公司在組織 資源、資產(chǎn)、投資等經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，保障資金運(yùn)營(yíng)的安全性 和收益性，提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第六條:對(duì)外投資的原則1、必須遵循國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定；2、必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略3、必須規(guī)模適度、量力而行，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；4、必須堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則。第二章 對(duì)外投資的審批權(quán)限第七條:本公司對(duì)外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照公司法、上海證券交 易所股票上市規(guī)則和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)法律、法規(guī)及公司 章程董事會(huì)議事規(guī)則、股東大會(huì)議事規(guī)則等規(guī)定的權(quán)限

4、履行審批 程序。第八條：公司對(duì)外投資實(shí)行專業(yè)管理和逐級(jí)審批制度。第三章對(duì)外投資的組織管理機(jī)構(gòu)第九條：公司股東大會(huì)、董事會(huì)為公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，各自在其 權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)公司的對(duì)外投資做出決策。公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對(duì)外投資項(xiàng) 目的分析和研究，為決策提供建議。公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)下設(shè)投資評(píng)審小組，主要負(fù)責(zé)戰(zhàn)略委員會(huì)決策的 前期準(zhǔn)備工作，對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和審核，形成立項(xiàng)意見書，提 出投資建議。第十條：評(píng)審小組由總經(jīng)理任組長(zhǎng)，組長(zhǎng)是公司對(duì)外投資實(shí)施的主要負(fù) 責(zé)人，負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目實(shí)施的人、財(cái)、物進(jìn)行計(jì)劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時(shí)向 董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建

5、議等，以利于董事會(huì)及股東大會(huì)及時(shí) 對(duì)投資作出修訂?？偨?jīng)理可組織成立項(xiàng)目實(shí)施小組，負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目的任 務(wù)執(zhí)行和具體實(shí)施。公司可建立項(xiàng)目實(shí)施小組的問責(zé)機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施小組 的工作情況進(jìn)行跟進(jìn)和考核。第十一條：公司投資發(fā)展部為公司對(duì)外投資管理部門，負(fù)責(zé)配合投資評(píng) 審小組對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，提出投資建議；并負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán) 交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管；法律業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)外投資 項(xiàng)目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。第十二條：公司戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、企管部、子公司的主管人員對(duì)新的投 資項(xiàng)目進(jìn)行信息收集、整理和初步評(píng)估，經(jīng)篩選后建立項(xiàng)目庫(kù)，提出投資建 議；公司財(cái)

6、務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)將公司對(duì)外投資預(yù)算納入公 司整體經(jīng)營(yíng)預(yù)算體系，并協(xié)同投資發(fā)展部辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登 記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。第四章對(duì)外投資的決策管理第一節(jié)短期投資第十三條：公司短期投資決策程序：1公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)隨機(jī)投資建議進(jìn)行預(yù)選投資機(jī)會(huì)和投資對(duì)象，根據(jù) 投資對(duì)象的贏利能力編制短期投資計(jì)劃；2、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況表；3、短期投資計(jì)劃按審批權(quán)限履行審批程序后實(shí)施。第十四條：公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照短期投資類別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利 息、購(gòu)進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。第十五條：涉及證券投資的，必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要 由兩

7、名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財(cái)務(wù)管理人員分 離，相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取 出，必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。第十六條：公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入的當(dāng)日記入公司名下。第十七條：公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期與董事會(huì)辦公室核對(duì)證券投資資金的使 用及結(jié)存情況。應(yīng)將收到的利息、股利及時(shí)入賬。第二節(jié)長(zhǎng)期投資第十八條：投資評(píng)審小組對(duì)適時(shí)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，提出投資建 議，經(jīng)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)初審批準(zhǔn)后報(bào)董事會(huì)審議，董事會(huì)根據(jù)相關(guān)權(quán)限履 行審批程序，超過(guò)董事會(huì)權(quán)限的，提交股東大會(huì)。第十九條：已批準(zhǔn)實(shí)施的對(duì)外投資項(xiàng)目，應(yīng)由董事會(huì)授權(quán)公司相關(guān)部門 負(fù)責(zé)具體實(shí)施。

8、第二十條：公司經(jīng)營(yíng)管理班子負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目的運(yùn)作及其經(jīng)營(yíng)管理。第二十一條：長(zhǎng)期投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長(zhǎng)期投 資合同或協(xié)議須經(jīng)公司律師審核，并經(jīng)授權(quán)的決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式 簽署。第二十二條：公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)同被授權(quán)部門和人員，按長(zhǎng)期投資合同 或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)。投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續(xù)， 并經(jīng)實(shí)物使用部門和管理部門同意。第二十三條：對(duì)于重大投資項(xiàng)目可聘請(qǐng)專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分 析。第二十四條：投資發(fā)展部根據(jù)公司所確定的投資項(xiàng)目，相應(yīng)編制實(shí)施投 資建設(shè)開發(fā)計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，參與投資項(xiàng)目審計(jì)、 終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評(píng)價(jià)與

9、總結(jié)，并及時(shí)將相關(guān)信息輸 入董事會(huì)辦公室，接收該部門對(duì)投資項(xiàng)目管理的檢查監(jiān)督。第二十五條：公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使 用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問題和建議等每季度匯制報(bào)表，及時(shí)向 公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過(guò)程中，可根據(jù)實(shí)施情況的變化合理調(diào) 整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。天目山蕖業(yè)股份有跟公司Tianmushan pharnnaceuticat enterprise co .ltd第二十六條：公司監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng) 目進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見，對(duì)重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提 請(qǐng)項(xiàng)目投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。

10、第五章 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回第二十七條：出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資1按照公司章程規(guī)定，該投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿；2、由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破 產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)；第二十八條：發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：1投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；2、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒有市場(chǎng)前景的；3、由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；4、本公司認(rèn)為有必要的其他情形第二十九條：投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照公司法和公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資 規(guī)定辦理。處置對(duì)外投資的

11、行為必須符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。第三十條：批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的權(quán)限 相同。第三十一條：對(duì)外投資管理部門負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工 作，防止公司資產(chǎn)的流失。第六章對(duì)外投資管理的人事管理第三十二條：公司對(duì)外投資組建合作、合資公司，應(yīng)對(duì)新建公司派出法 定程序選舉產(chǎn)生的董事、監(jiān)事，參與和監(jiān)督影響新建公司的運(yùn)營(yíng)決策。第三十三條：對(duì)于對(duì)外投資組建的全資子公司和控股子公司（以下簡(jiǎn)稱 子公司），公司應(yīng)按照該子公司章程的規(guī)定派出執(zhí)行董事、董事或相應(yīng)的經(jīng) 營(yíng)管理人員（包括財(cái)務(wù)總監(jiān)），對(duì)控股公司的運(yùn)營(yíng)、決策起重要作用。對(duì)參 股公司派出股權(quán)代表，負(fù)責(zé)對(duì)出資的利益維護(hù)。第三

12、十四條：派出人員應(yīng)按照公司法和被投資公司的公司章程的規(guī) 定切實(shí)履行職責(zé)，在新建公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中維護(hù)公司利益，實(shí)現(xiàn)公司投 資的保值、增值。公司委派出任投資單位董事的有關(guān)人員，應(yīng)注意通過(guò)參加 董事會(huì)會(huì)議等形式，獲取更多的投資單位的信息，及時(shí)向公司匯報(bào)投資情 況。天目山蕖業(yè)股份有跟公司Tianmushan pharnnaceuticat enterprise co .ltd派出人員每年應(yīng)與公司簽訂責(zé)任書，接受公司下達(dá)的考核指標(biāo)，并向公 司提交年度述職報(bào)告，接受公司的檢查。第七章對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)第三十五條：公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的對(duì)外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù) 記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每個(gè)

13、投資項(xiàng)目分別建立明細(xì)帳簿，詳盡記錄 相關(guān)資料。對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。第三十六條：長(zhǎng)期對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，公司財(cái)務(wù)部 根據(jù)分析和管理的需要，取得被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便對(duì)被投資單位的 財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。第三十七條：公司在每年度末對(duì)長(zhǎng)、短期投資進(jìn)行全面檢查。對(duì)子公司 進(jìn)行定期或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。第三十八條：公司子公司的會(huì)計(jì)核算方法和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政 策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。第三十九條：公司子公司應(yīng)每月向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并按 照公司編制合并報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求

14、，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供 會(huì)計(jì)資料。第四十條：公司可向子公司委派財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)其任職公司財(cái)務(wù) 狀況的真實(shí)性、合法性進(jìn)行監(jiān)督。第四十一條：對(duì)公司所有的投資資產(chǎn)，應(yīng)由內(nèi)部審計(jì)人員或不參與投資 業(yè)務(wù)的其他人員進(jìn)行定期盤點(diǎn)或委托保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，檢查其是否為本公 司所擁有，并將盤點(diǎn)記錄與帳面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的一致性。第八章重大事項(xiàng)報(bào)告及信息披露第四十二條：公司對(duì)外投資應(yīng)嚴(yán)格按照公司法及其他有關(guān)法律、法 規(guī)及公司章程等的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第四十三條：子公司須遵循公司信息披露管理辦法。公司對(duì)子公司所有 信息享有知情權(quán)。第四十四條：子公司提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并在第一時(shí)間報(bào) 送公司，以便董事會(huì)秘書及時(shí)對(duì)外披露。第四十五條：子公司對(duì)以下重大事項(xiàng)（包括但不限于）應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事會(huì)秘書和董事會(huì)辦公室。1收購(gòu)和出售資產(chǎn)行為；2、對(duì)外投資行為；3、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)山蕖蕖股份有跟公司Tianmushan pharnnaceuticat enterprise co .ltd4、重要合同（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與、承包、租賃等）的訂 立、變更和終止。5、大額銀行