某銀行授信業(yè)務(wù)出賬操作規(guī)程

1、某銀行授信業(yè)務(wù)出賬操作規(guī)程XX銀行授信業(yè)務(wù)出賬操作規(guī)程（修訂版）第一章總則第一條為加強(qiáng)我行授信業(yè)務(wù)由賬管理，防范操作風(fēng) 險(xiǎn)，根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、商業(yè)銀行授信工作盡 職指引以及XX銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則等我行相 關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。第二條 本規(guī)程所稱授信業(yè)務(wù)由賬是指各類授信業(yè)務(wù) 項(xiàng)下的債權(quán)及或有債權(quán)關(guān)系發(fā)生時在我行表內(nèi)外賬務(wù)進(jìn)行 記載的過程，包括辦理本外幣信貸資金貸款手續(xù)（包括商業(yè) 承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，不包括承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，具體按我行 有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行） 或簽發(fā)銀行承兌匯票、 信用證、保函等第三條 本規(guī)程所稱授信業(yè)務(wù)出賬包括由賬前準(zhǔn)備、出 賬前審核和由賬三個環(huán)節(jié)。第四條 所有授信業(yè)務(wù)

2、的由賬必須經(jīng)由賬前審核，未經(jīng) 由賬前審核，一律不得由賬，任何單位和個人不得違反流程 或簡化流程辦理授信業(yè)務(wù)由賬。第二章 由賬組織、職責(zé)分工第五條 各分行應(yīng)設(shè)置獨(dú)立于授信經(jīng)營、審查的由賬前 審核部門或崗位，并配備必要的專職審核人員。第六條 由賬前審核崗位職責(zé)主要包括：參與抵（質(zhì)） 押權(quán)利憑證的領(lǐng)取及入庫；受理業(yè)務(wù)由賬申請，對申請由賬 的授信業(yè)務(wù)是否滿足由賬條件進(jìn)行審核，并獨(dú)立由具審核意見等。第七條授信業(yè)務(wù)出賬涉及到的其他相關(guān)部門如授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理部門、票據(jù)管理部門、會計(jì)結(jié)算部門等應(yīng)按照職責(zé)要求分工合作，共同做好出賬工作。（一）授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門負(fù)責(zé)收集、準(zhǔn)備授信資料，落實(shí)授信條件

3、，負(fù)責(zé)客戶合同（協(xié)議）預(yù)留印鑒的取印及合同（協(xié)議）簽訂，按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記、公證、保險(xiǎn)手續(xù)等。經(jīng)營部門客戶經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人是出賬資料合法性、真實(shí)性、完整性和有效性的第一責(zé)任人。（二）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對國際貿(mào)易融資有關(guān)信用證及單據(jù)、貿(mào)易背景真實(shí)性等的專業(yè)審核。（三）票據(jù)管理部門負(fù)責(zé)對質(zhì)押、貼現(xiàn)商業(yè)匯票的真實(shí)性、背書連續(xù)性等進(jìn)行專業(yè)審核。（四）會計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)對授信業(yè)務(wù)出賬申請審批表、相關(guān)合同、憑證、印章等進(jìn)行一致性核對，無誤后進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)賬務(wù)處理、抵（質(zhì)）押品權(quán)利憑證原件入庫保管以及按經(jīng)營單位申請、出賬前審核部門審核的協(xié)助監(jiān)管通知書對信貸資金使用進(jìn)行監(jiān)管等。第三章出賬前準(zhǔn)備第八條客戶向

4、我行提出出賬申請，授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)按照有權(quán)審批人簽發(fā)的審批通知書的要求，嚴(yán)格落實(shí)出賬條件。條件未落實(shí)的授信業(yè)務(wù)，不得辦理出賬。第九條授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)按照相關(guān)業(yè)務(wù)要求準(zhǔn)備由賬資料（清單見附錄 1）,對由賬資料的合法性、真實(shí)性、 完整性和有效性負(fù)責(zé)。（一）法人客戶授信審批后超過三個月才申請首筆由賬 的，應(yīng)收集客戶最近期財(cái)務(wù)報(bào)表，并對客戶最新情況包括但 不限于客戶基本情況，生產(chǎn)、經(jīng)營情況，財(cái)務(wù)、資信情況以 及擔(dān)保情況等有無重大變動進(jìn)行調(diào)查，并由具由賬前調(diào)查報(bào)告（見附錄2）,經(jīng)調(diào)查人員、部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)分行授信 審查部門并簽署意見，明確表述是否執(zhí)行原審批內(nèi)容。（二）每次由賬當(dāng)天，查詢打印授信客戶

5、（包括借款人、 保證人、民營企業(yè)實(shí)際控制人夫婦、法定代表人夫婦等）的 貸款卡信息、法院執(zhí)行信息、個人征信信息，在工商登記部 門打印的查詢信息在由賬前 15天內(nèi)有效。（三）額度有效期內(nèi)分次由賬、循環(huán)由賬的，查詢是否 由現(xiàn)新的、未按預(yù)警管理流程處理的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信息，如是， 應(yīng)按預(yù)警流程進(jìn)行處理， 并提供經(jīng)有權(quán)部門簽署意見的預(yù)警 監(jiān)控處理表；已列入我行預(yù)警監(jiān)控名單的，應(yīng)提供經(jīng)有權(quán)部 門簽署意見的預(yù)警監(jiān)控處理表及最新的經(jīng)監(jiān)控部門審核簽 字的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。（四）提供資料如為復(fù)印件的，原則上應(yīng)由資料提供方 加蓋公章，調(diào)查人員必須比對原件進(jìn)行核對，并在復(fù)印件上 簽署“與原件核對一致”意見并雙簽。第十條對我行授

6、信客戶和為我行授信提供擔(dān)保的法人客戶，經(jīng)辦行必須辦理合同、協(xié)議預(yù)留印鑒手續(xù)，原則上 經(jīng)營部門調(diào)查人員（雙人）需到工商登記部門、事業(yè)單位登 記管理局等登記管理部門進(jìn)行印章、公司章程的核對，取得 有關(guān)證明資料。客戶合同、協(xié)議預(yù)留印鑒為一枚公章，若干 枚私章，私章可以是法定代表人印章、被授權(quán)人印章，需加一 蓋合同專用章的，應(yīng)同時預(yù)留印鑒。（一）對辦理授信業(yè)務(wù)和為我行授信提供擔(dān)保的客戶， 合同、協(xié)議預(yù)留印鑒手續(xù)由授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門雙人到客戶辦 公地址現(xiàn)場辦理。取印時，經(jīng)辦人員必須核實(shí)營業(yè)執(zhí)照、法 人代表身份的真實(shí)性，原則上應(yīng)到工商管理部門、事業(yè)單位 登記管理局等登記管理部門對客戶公章進(jìn)行核對以驗(yàn)證公 章

7、的有效性，核對簽字人身份證件。合同預(yù)留印章應(yīng)統(tǒng)一蓋 在印章樣本（附錄 3）上，印章樣本（原件）作為由賬材料 存檔。（二）若受信人或擔(dān)保人由現(xiàn)更名、變更法定代表人、 更換印鑒等重大事項(xiàng)，原則上按本條第一項(xiàng)的要求辦理相應(yīng) 的取印及核對工作。第十一條 授信業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件，應(yīng) 使用總行統(tǒng)一制定的格式文本，非總行格式文本的由分行法律合規(guī)部門審核。對總行格式文本條款變更的，應(yīng)報(bào)分行法 律事務(wù)部門審核；若存在限制我行主要權(quán)利、加重我行責(zé)任 等不利于我行的實(shí)質(zhì)性變更條款，應(yīng)按照X X銀行法律性 文本審查管理辦法報(bào)總行法律合規(guī)部門審核。第十二條 合同、協(xié)議等法律文件的使用、編號、內(nèi)容 填寫等按照

8、XX銀行法人客戶授信業(yè)務(wù)合同使用指導(dǎo)意 見執(zhí)行。第十三條 授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)預(yù)約客戶及相關(guān)人員 簽訂合同、協(xié)議。合同、協(xié)議簽訂必須遵循客戶印章雙人分 級面簽、銀行印章專人辦理、先客戶后銀行的原則。（一）客戶合同、協(xié)議的簽訂必須有我行面簽人員在場， 面簽人員必須保證蓋章、簽字過程的真實(shí)性。（二）客戶合同、協(xié)議的簽訂實(shí)行分級面簽1 .合同、協(xié)議的簽訂由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)，雙人與客戶 面簽，確?？蛻艉炚?、簽字真實(shí)、有效。2 .原則上應(yīng)由客戶法人代表親自簽署合同、協(xié)議，如果 是法人代表授權(quán)委托人簽訂，應(yīng)核實(shí)授權(quán)委托書原件（如為 復(fù)印件，面簽人員必須核對原件） 及受托人的有效身份證件。3 .我行面簽人員必

9、須在 合同簽訂確認(rèn)書（附錄4）上 簽名確認(rèn)。（三）銀行方印章加蓋必須在由賬前審核人員審核完全部由賬資料且符合要求并報(bào)有權(quán)人簽批后，由經(jīng)營部門客戶經(jīng)理（或由賬前審核人員）憑簽字齊全的由賬申請審批表到 印章管理部門辦理。第十四條 合同、協(xié)議簽訂后，以抵（質(zhì)）押方式提供 擔(dān)保的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記及質(zhì)物、權(quán)利憑 證的轉(zhuǎn)移、交付手續(xù)。（一）以存單或保證金賬戶質(zhì)押的，要重點(diǎn)審核資金來 遮。確保質(zhì)押資金來源合法、有效，防止質(zhì)押人的洗錢行為。（二）存單質(zhì)押的，由業(yè)務(wù)經(jīng)營部門按本行有關(guān)規(guī)定與 前臺辦理存款凍結(jié)、存單入庫手續(xù)，領(lǐng)取入庫單原件。（三）保證金的劃轉(zhuǎn)由業(yè)務(wù)經(jīng)營部門與前臺辦理，且必 須存入保

10、證金專戶，并由具保證金劃轉(zhuǎn)通知書（附錄5）。（四）抵（質(zhì)）押登記由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)到抵（質(zhì)）押登記機(jī)關(guān)辦理，不得由客戶單獨(dú)辦理。抵（質(zhì)）押登記權(quán)利憑證的領(lǐng)取、入庫等必須有由賬前審核人員的參與、辦理。權(quán)利憑證復(fù)印件和入庫單（附錄 6） 作為檔案留底保管。（五）需辦理公證、保險(xiǎn)等手續(xù)的，由授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部 門負(fù)責(zé)辦理。授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門對公證、保險(xiǎn)的真實(shí)性和有 效性負(fù)責(zé)。第十五條 授信業(yè)務(wù)經(jīng)營部門發(fā)起由賬申請，應(yīng)填制授信業(yè)務(wù)由賬申請審批表（附錄7）,經(jīng)營主責(zé)任人申明 書（附錄8）,經(jīng)主、輔調(diào)查人及負(fù)責(zé)人簽名后連同相關(guān)資 料報(bào)由賬前審核人員審核。第四章由賬前審核第十六條 由賬前審核是指由賬前審核人員根據(jù)

11、有權(quán) 人審批的審批通知書及相關(guān)規(guī)定，對申請由賬的授信業(yè)務(wù)是否滿足由賬條件包括相關(guān)程序是否合規(guī)、授信審批條件是否落實(shí)、合同及法律文件的完整性、有效性，第三方保證或抵（質(zhì)）押的有效性等進(jìn)行審核，并獨(dú)立地提由審核意見的行 為。第十七條 由賬前審核應(yīng)遵循“獨(dú)立審核、滿足條件、 操作規(guī)范”的原則。獨(dú)立審核是指由賬前審核人員獨(dú)立履行審核職責(zé)，提由審核意見，不受任何單位、部門、個人的干預(yù)。滿足條件是指由賬前審核應(yīng)確?！跋嚷鋵?shí)條件，后辦理 由賬”，對不在審批人授權(quán)權(quán)限范圍、審批人要求由賬前應(yīng) 落實(shí)的條件未落實(shí)、由賬要素不符合審批要求或借款人、擔(dān) 保狀況發(fā)生變更（不包括在審批條件基礎(chǔ)上追加擔(dān)保）而未 重新決策等

12、的項(xiàng)目，不得辦理由賬。操作規(guī)范是指必須落實(shí)由賬前審核人員配備，細(xì)化崗位 職責(zé)和操作規(guī)程，規(guī)范辦理各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)由賬，切實(shí)防范操 作風(fēng)險(xiǎn)。第十八條 由賬前審核中如發(fā)現(xiàn)由賬申報(bào)資料和手續(xù) 不符合要求（包括但不限于由賬資料不完整、審批條件未落 實(shí)、合同填寫有誤、由賬前審核影像資料未上傳或上傳不符 合要求等情況）的，不得予以由賬，應(yīng)盡可能一次性指由缺 漏，填寫由賬前審核補(bǔ)充資料清單（附錄9）退回經(jīng)辦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充完善或重新辦理。第十九條 出賬前審核人員必須對申請由賬授信業(yè)務(wù) 是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，是否在批準(zhǔn)的授信額度及有效期之 內(nèi)，客戶（包括借款人、保證人，下同）是否有預(yù)警信息及是否符合有權(quán)機(jī)構(gòu)的意見等進(jìn)行審

13、核。應(yīng)特別注意：（一）對照總行授權(quán)文件，確認(rèn)是否在審批人的授權(quán)權(quán) 限內(nèi)，是否在額度有效期內(nèi)。（二）首次由賬。請日距審批通知書簽發(fā)日超過三個 月，是否由具由賬前調(diào)查報(bào)告，并經(jīng)調(diào)查人員、部門負(fù)責(zé)人 簽字、授信審查部門審核并簽署意見，決策意見是否影響由 賬。（三）額度有效期內(nèi)分次由賬、循環(huán)由賬的，查看客戶 是否由現(xiàn)新的、未按預(yù)警管理流程處理的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信息（包 括客戶的貸款卡信息、法院執(zhí)行信息），及是否已列入我行預(yù)警監(jiān)控名單，如是，應(yīng)按預(yù)警監(jiān)控處理表、經(jīng)監(jiān)控部門審 核簽字的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告等對經(jīng)營部門提供的相關(guān)資料進(jìn)行 審核，并按有權(quán)部門簽署的意見執(zhí)行，如未提供相關(guān)資料或 不符合有權(quán)部門簽署的意見，必須中

14、止由賬。第二十條 由賬前審核人員必須對授信業(yè)務(wù)是否滿足 有權(quán)審批人要求在由賬前落實(shí)的條件或事項(xiàng)進(jìn)行審核，對由賬要素包括借款人、業(yè)務(wù)品種、金額、期限、擔(dān)保、利費(fèi)率、交易對手等是否符合審批要求等進(jìn)行審核，條件未落實(shí)或由賬要素不符合審批要求的，一律不得由賬審核通過。由賬前審核人員如對最終審批人要求的授信條件或要 素不明確或存在異義的，可向原有權(quán)審批人申請解釋，并形 成書面記錄，書面記錄應(yīng)作為審批通知書附件歸檔管理。其中對追加擔(dān)保、減少由賬金額、縮短由賬期限、提高保證金比例、提高利費(fèi)率要求等，視同符合審批條件。第二十一條 由賬前審核人員必須對合同、協(xié)議文本等 進(jìn)行審核。審核內(nèi)容主要包括：（一）合同使用

15、、合同編號是否準(zhǔn)確。（二）合同文本是否為我行格式文本，非格式文本或?qū)?格式文本修改條款的是否按規(guī)定經(jīng)法律審核等。（三）合同填寫是否準(zhǔn)確、完整，合同簽訂人名稱是否 與營業(yè)執(zhí)照一致，總分合同或主從合同相關(guān)填項(xiàng)是否對應(yīng) 第。原則上合同不得涂改，如確需涂改的，涂改處應(yīng)由合同 簽訂各方加蓋印章。（四）審核是否按要求在合同、協(xié)議中添加法律限制性條款，需添加的按規(guī)定報(bào)分行法律審核人員審核并由具審核 意見。（五）核驗(yàn)合同簽章、簽字是否與客戶預(yù)留印鑒表面上 一致，簽字、簽章是否準(zhǔn)確，符合相關(guān)規(guī)定。（六）審核合同、協(xié)議的簽訂是否按本規(guī)程第十一條至 十三條的規(guī)定辦理。是否提供了合同簽訂確認(rèn)書及其填寫、 簽字、日期等

16、是否正確。第二十二條 由賬前審核人員必須對下列文件進(jìn)行審核，主要包括：（一）審核營業(yè)執(zhí)照（法人代表個人身份證件）、公司章程、授權(quán)委托書以確認(rèn)各類主從合同的有權(quán)審批人及其權(quán) 限等；審核個人借款人、個人擔(dān)保人夫妻雙方個人身份證件、戶口簿、結(jié)婚或單身證明等。（二）審核是否由具了由公司董事會、股東會等有權(quán)機(jī) 構(gòu)簽發(fā)的授信決議（附錄 10）,有關(guān)決議是否符合公司章程 規(guī)定，事項(xiàng)是否明確，合同簽訂日期是否在有效期限內(nèi)，董 事（股東）成員簽字是否與簽字樣本（附錄11）核對無誤等。 第二十三條 由賬前審核人員應(yīng)對擔(dān)保手續(xù)的完備性 進(jìn)行審核，主要包括：（一）擔(dān)保手續(xù)是否已由擔(dān)保方由具董事（股東）會決 議，是否已

17、簽訂擔(dān)保合同。（二）審核抵（質(zhì)）押登記、公證、保險(xiǎn)的辦理及質(zhì)物、 權(quán)利憑證的轉(zhuǎn)移、交付手續(xù)是否符合本規(guī)程第十四條的要 求。應(yīng)特別注意：1 .抵（質(zhì)）押登記權(quán)利憑證記載的要素包括權(quán)利人、期 限、金額等是否正確等。2 .是否按規(guī)定、按審批要求對抵質(zhì)押物辦理保險(xiǎn)，保險(xiǎn) 第一受益人原則上為本行，.且保險(xiǎn)金額至少不低于主合同項(xiàng) 下的債權(quán)本金息、保險(xiǎn)期限不短于授信業(yè)務(wù)期限（貸款期限 超過一年，需分期辦理的除外），保險(xiǎn)單正本應(yīng)入庫保管。3 .對公證書的內(nèi)容、形式是否符合規(guī)定進(jìn)行審核；應(yīng)關(guān) 注經(jīng)公證的合同是否為其審核過的正式合同，合同內(nèi)容有否新的涂改、合同文本有無毀損等現(xiàn)象。第二十四條外幣貸款或貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的

18、，由賬前審核 人員應(yīng)審核是否已經(jīng)國際業(yè)務(wù)管理或貿(mào)易融資部門進(jìn)行外匯政策及相關(guān)單證、貿(mào)易背景真實(shí)性等的審查，并在授信業(yè) 務(wù)由賬申請審批表上簽署了相關(guān)意見。第二十五條 由賬前審核人員應(yīng)對與授信業(yè)務(wù)貿(mào)易背 景相關(guān)的商貿(mào)合同等進(jìn)行審核，確保與審批要求相符。（一）交易對手、金額、用途、支付方式等是否符合審 批要求，是否與由賬授信業(yè)務(wù)一致。（二）審核商貿(mào)合同約定的用途是否明顯超生營業(yè)執(zhí)照 經(jīng)營范圍。（三）若商貿(mào)合同約定的結(jié)算方式為“先貨后款”，出賬前審核人員應(yīng)審查是否按要求提供了相關(guān)商貿(mào)合同及發(fā) 貨單、運(yùn)輸單、提單等憑證，商貿(mào)合同約定的期限、付款方 式、收款人是否與授信業(yè)務(wù)一致，是否與提供的發(fā)貨單、運(yùn) 輸

19、單、提單等憑證內(nèi)容一致，商貿(mào)合同約定的支付金額是否 不小于授信業(yè)務(wù)額度。若商貿(mào)合同約定的結(jié)算方式為“先款 后貨”，由賬前審核人員應(yīng)要求經(jīng)營部門在貸款資金支付后 及時將相關(guān)發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單等憑證放入首次或常規(guī)貸 后資料中。若商貿(mào)合同未對結(jié)算方式進(jìn)行明確規(guī)定，視真實(shí) 情況而定。（四）多次使用同一商務(wù)合同、發(fā)票辦理授信業(yè)務(wù)的， 審核累積由賬金額是否超生了該合同約定的支付額度。第二十六條 由賬前審核人員應(yīng)對借款憑證填寫是否 正確、內(nèi)容是否與借款合同一致，是否有涂改，簽字、簽章 是否正確等進(jìn)行審核。借據(jù)第一、三聯(lián)加蓋借款單位公章、法定代表人名章，借據(jù)第二、四聯(lián)加蓋企業(yè)在我行會計(jì)部門 預(yù)留的財(cái)務(wù)印鑒，

20、第一、二、三聯(lián)應(yīng)由主辦客戶經(jīng)理、經(jīng)營 部門負(fù)責(zé)人和由賬有權(quán)審批人簽字。第二十七條 由賬前審核人員應(yīng)對貸款提款條件是否 具備，是否按合同約定開立賬戶，合同約定為受托支付的， 是否提交符合約定的受托支付憑證、資料并進(jìn)行審核，是否 按規(guī)定設(shè)定受托支付限額等。第二十八條 由賬前審核人員應(yīng)對信貸資金使用是否 有特殊監(jiān)管要求進(jìn)行審核，凡是我行無法通過支付憑證、信 貸系統(tǒng)等方式確保信貸資金按審批、合同約定用途使用的， 均應(yīng)向會計(jì)部門由具協(xié)助監(jiān)管通知書，或由經(jīng)營部門申請、 出賬前審核部門審核后向會計(jì)部門由具。第二十九條 由賬前審核的具體內(nèi)容包括但不限于本 章第十九條到第二十八條內(nèi)容，未盡事宜，對具體的業(yè)務(wù)品

21、種按我行相關(guān)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，并按由賬前審核重點(diǎn)內(nèi)容提示（附錄12）進(jìn)行審核。第三十條 經(jīng)由賬前審核人員審核，符合由賬要求的， 由賬前審核人員應(yīng)在X X銀行授信業(yè)務(wù)由賬申請審批表上 簽署明確意見，意見中應(yīng)明確客戶名稱、業(yè)務(wù)種類、金額、 利費(fèi)率、利率浮動和計(jì)息方式、擔(dān)保方式、內(nèi)容、有無監(jiān)管 要求及是否同意由賬等內(nèi)容，并按本行規(guī)定報(bào)有權(quán)審批人簽 批。第五章由賬第三十一條 經(jīng)有權(quán)審批人簽批后，由客戶經(jīng)理（或由 賬前審核人員）持經(jīng)有權(quán)審批人簽批的由賬申請審批書、經(jīng) 由賬前審核部門審核的需加蓋銀行印章的合同、協(xié)議到印章管理部門加蓋印章后交會計(jì)部門（或國際業(yè)務(wù)結(jié)算部門，下 同）辦理由賬手續(xù)。第三十二條

22、會計(jì)部門收到授信業(yè)務(wù)由賬申請審批表、 借款憑證、合同、協(xié)議及有關(guān)資料后，應(yīng)核對由賬申請審批 表、借款憑證上有關(guān)人員簽字的表面真實(shí)性和完整性；應(yīng)核 對借款憑證、合同、協(xié)議上等信息是否與申請審批表一致； 應(yīng)核對合同、借款憑證印鑒與企業(yè)預(yù)留印鑒樣本是否一致， 以及應(yīng)核對的其它內(nèi)容，核對無誤后辦理入賬手續(xù)。對存在 不一致情形或未經(jīng)由賬前審核人員審核或未經(jīng)有權(quán)審批人 簽字的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)，會計(jì)部門一律不得辦理入賬手續(xù)。第三十三條 對信貸資金使用等有特殊監(jiān)管要求的，會 計(jì)結(jié)算部門應(yīng)按由賬前審核部門簽發(fā)或?qū)徍说膮f(xié)助監(jiān)管通 知書要求進(jìn)行監(jiān)管，不符合通知書要求的資金支付不得予以 辦理并及時通知經(jīng)營部門和由賬前審

23、核部門。第六章其他第三十四條 由賬憑證應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在由賬當(dāng)日 最遲次日將借據(jù)原件、承兌匯票復(fù)印件、保函復(fù)印件等資料 收集并移交給由賬前審核人員，并按影像資料錄入管理相關(guān)規(guī)定錄入出賬影像資料。 出賬前審核人員應(yīng)將經(jīng)營部門報(bào)送 的出賬申報(bào)資料、實(shí)施出賬審核過程中形成的相關(guān)資料及出賬憑證等在授信業(yè)務(wù)由賬后一周內(nèi)向檔案管理人員移交，由檔案管理人員按照本行授信業(yè)務(wù)檔案管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管 理。由賬憑證是指，如是法人客戶貸款則為借款憑證第三 聯(lián)，如是個人貸款則為借款憑證第一聯(lián)，如是承兌業(yè)務(wù)則為 開由的承兌匯票第一聯(lián)復(fù)印件；如是保函業(yè)務(wù),則為開由保 函復(fù)印件或保函原件的銀行方留存聯(lián)。第三十五條 由賬前審核

24、人員應(yīng)建立信貸臺賬、抵（質(zhì)）押品臺賬，授信業(yè)務(wù)由賬或收回，抵（質(zhì)）押品入庫、由庫 信息要及時登記臺賬。第三十六條 抵（質(zhì)）押品由庫執(zhí)行嚴(yán)格的審批制度。（一）抵（質(zhì)）押項(xiàng)下的授信業(yè)務(wù)結(jié)清前，原則上不得 辦理抵（質(zhì)）押物由庫。授信業(yè)務(wù)結(jié)清后，由經(jīng)營部門提由 申請，填寫抵（質(zhì)）押物由庫單（附錄13）或劃由保證金通知書（附錄14）,經(jīng)由賬部門審核后，由會計(jì)部門辦理由庫 手續(xù)。會計(jì)部門應(yīng)對授信業(yè)務(wù)是否已結(jié)清進(jìn)行審核確認(rèn)。（二）授信業(yè)務(wù)結(jié)清之前如確實(shí)需要辦理臨時由庫的， 由經(jīng)營部門提由，經(jīng)由賬前審核人員簽字并報(bào)分行有權(quán)審批 人審批后，到會計(jì)部門辦理臨時由庫手續(xù)。經(jīng)營部門必須在 規(guī)定時間內(nèi)將權(quán)利憑證完整歸還

25、由賬前審核人員，由賬前審核人員在收到權(quán)利憑證后應(yīng)立即核驗(yàn)并重新辦理入庫手續(xù)。（三）以保證金（銀行承兌匯票業(yè)務(wù)為系統(tǒng)自動解押償 還）、質(zhì)押的本行存款單歸還授信業(yè)務(wù)的，經(jīng)營部門需到由賬部門，由由賬前審核人員審核保證金/存單解凍劃轉(zhuǎn)通知單（附錄15）并簽署意見后，經(jīng)營部門憑保證金 /存單 解凍劃轉(zhuǎn)通知單到會計(jì)部門辦理由庫及授信業(yè)務(wù)歸還手續(xù)。（四）以物抵債的，根據(jù)有權(quán)部門審批方案，由經(jīng)營部 門提由申請，由賬前審核部門審核并經(jīng)分行有權(quán)人審批后辦 理由庫并向抵貸資產(chǎn)管理部門移交。（五）因變更擔(dān)保方式等因素需由庫的，視同新增授信 項(xiàng)目按程序報(bào)批并辦妥新的有效擔(dān)保手續(xù)后，由經(jīng)營部門中請，報(bào)由賬前審核部門審核并

26、經(jīng)分行有權(quán)人審批后才能辦理 原抵（質(zhì)）押品的釋放。對本行已逾期欠息、不良或列入預(yù)警監(jiān)控名單的客戶， 其授信業(yè)務(wù)抵質(zhì)押品的由庫除上述（五）外，還需經(jīng)貸后管 理部門同意。第三十七條 由賬前審核部門原則上要每季度與會計(jì) 部門、抵（質(zhì)）押品保管部門進(jìn)行對賬，包括授信業(yè)務(wù)余額 和抵（質(zhì)）押品的賬務(wù)核對。在對賬過程中，若發(fā)現(xiàn)差異， 雙方應(yīng)立即查找原因，對于非內(nèi)部記賬或統(tǒng)計(jì)原因產(chǎn)生的差 錯應(yīng)上報(bào)給雙方部門負(fù)責(zé)人，并積極追查。第三十八條在授信業(yè)務(wù)存續(xù)期間，如需更改授信業(yè)務(wù) 信息的，如計(jì)息方式調(diào)整、分期還款計(jì)劃調(diào)整等,應(yīng)遵循“先 審批后辦理”的原則，按審批權(quán)限經(jīng)有權(quán)人審批同意后才能 按由賬流程辦理。第三十九條授

27、信業(yè)務(wù)出賬各環(huán)節(jié)人員應(yīng)按照本規(guī)程及我行的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行相應(yīng)職責(zé)，對未按要求落實(shí)出賬條件、簽訂合同、進(jìn)行出賬前審核、監(jiān)管信貸資金、保管抵（質(zhì)）押品等工作的，將按本行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；釀成風(fēng)險(xiǎn)的，將按本行規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。第四十條本規(guī)程適用于法人客戶、個人客戶在我行辦理的各項(xiàng)表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。其中對個人貸款業(yè)務(wù)的出賬操作， 各分行可根據(jù)具體的業(yè)務(wù)品種相關(guān)規(guī)定、結(jié)合實(shí)際情況，在風(fēng)險(xiǎn)可控、合規(guī)的基礎(chǔ)上，予以調(diào)整或適當(dāng)簡化。第四十一條為加強(qiáng)出賬前審核管理，對出賬前審核工作進(jìn)行專項(xiàng)考核（附錄16） 。第七章附則第四十二條各分行可根據(jù)本規(guī)程制訂實(shí)施細(xì)則。第四十三條本規(guī)程由X X銀行總行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)

28、責(zé)解釋和修改。第四十四條本規(guī)程自發(fā)文之日起執(zhí)行。附錄：1. 授信業(yè)務(wù)出賬資料清單2. 授信業(yè)務(wù)出賬前調(diào)查報(bào)告3. 印章樣本4. 合同簽訂確認(rèn)書5. 保證金劃轉(zhuǎn)通知書6. X X銀行分行營業(yè)部押品權(quán)證入庫申請單7. 授信業(yè)務(wù)出賬申請審批表8. 經(jīng)營主責(zé)任人申明書9. XX銀行由賬前審核補(bǔ)充資料通知書10. 董事（股東）會決議11. 董事（股東）會成員名單及簽字樣本12. 出賬前審核重點(diǎn)內(nèi)容提示13. X X銀行分行營業(yè)部押品權(quán)證由庫申請單14. 劃出保證金通知書15. 保證金 / 存單解凍劃轉(zhuǎn)通知單16. XX銀行授信業(yè)務(wù)由賬前審核工作考核實(shí)施細(xì)則15客戶名稱：經(jīng)辦部門：業(yè)務(wù)品種/金額：文件、資

29、料名稱原件復(fù)印件份數(shù)1有權(quán)審批人批復(fù)文件2信貸業(yè)務(wù)申請書3出帳申請審批表4出帳憑證，如借款借據(jù)、承兌匯票第一聯(lián)復(fù)印件等5借款/授信、擔(dān)保合同6抵（質(zhì)）押物權(quán)利憑證7他項(xiàng)權(quán)利憑證或抵押登記證明8保險(xiǎn)單據(jù)9驗(yàn)票報(bào)告單、查詢查復(fù)書、凍結(jié)證明10抵/質(zhì)押物品入庫單11保證金劃轉(zhuǎn)通知書12董事會（股東會）決議（借款人，擔(dān)保人）13授權(quán)委托書及受權(quán)委托人身份證明14貸款卡查詢結(jié)果（信用報(bào)告，出帳當(dāng)日）15營業(yè)執(zhí)照、章程、貸款卡信息、法院執(zhí)行信息（借款人、保證 人）16身份證件、戶口簿、結(jié)婚或單身證明（個人借款人、保證人）17法律意見書18授信用途項(xiàng)下購銷合同或其他資料19董事會（股東會）成員簽字樣本20合

30、同簽定確認(rèn)書21核保書/核押書22經(jīng)營主責(zé)任人聲明書23出帳前調(diào)查報(bào)告或貸后檢查報(bào)告24印章樣本（變更，借款人和擔(dān)保人）原件及工商核實(shí)信息25按我行規(guī)定應(yīng)有的其他資料主辦客戶經(jīng)理：輔辦客戶經(jīng)理：經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人：19XX銀行分行信貸業(yè)務(wù)申請書單位：萬客戶名稱企業(yè)代 碼貸款證（卡）號（身 份證號碼）基本帳戶開戶 行基本戶 帳號所有制性質(zhì)注冊時間注冊資 本法定代表人電話國籍授權(quán)代理人電話國籍財(cái)務(wù)主管電話傳真申請信貸業(yè)務(wù)品 種申請金額（幣種、大寫）申請期限個月，年 月日至年 月 日申請?jiān)蚣坝猛緭?dān)保（反擔(dān)保）方 式口第二方保證保證人：抵押 抵押物：口質(zhì)押 質(zhì)物/權(quán)利憑證口保證金比例：還款資金來源客戶聲

31、明:我單位保證申請信貸資金的用途合法合規(guī)，保證按照貴行的要求提供資料，保證 所提供的資料均真實(shí)完整合法有效，保證按照約定用途使用授信，并根據(jù)合同約定履 行我方義務(wù)。申請人：（公章）法定代表人（授權(quán)代理人）：XX銀行 分行核押書（自然人）單位：萬元抵（質(zhì)）押人姓名：身份證號碼：性別：工作單位及職務(wù)：抵（質(zhì)）押人配偶姓名：身份證號碼：性別：工作單位及職務(wù)：抵（質(zhì)）押物名稱/數(shù)量：抵（質(zhì)）押物位置（質(zhì)押/、填）：抵（質(zhì)）押物物權(quán)憑證名稱及編號：抵（質(zhì)）押物物權(quán)憑證發(fā)證機(jī)關(guān)：核查地點(diǎn)：檢查過程：本人自愿以上述物權(quán)為 在貴行申請的（業(yè)務(wù)種類） 金額為萬兀（萬美元）提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保。抵（質(zhì)）押人簽字（手

32、?。耗?月 日支仃（部）核押底見：核押人：核押人：經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人：年 月 日附錄2授信業(yè)務(wù)由賬前調(diào)查報(bào)告呈報(bào)部門:授信申請人業(yè)務(wù)不恢幣種出賬金額授信期限利/費(fèi)率擔(dān)保方式擔(dān)保內(nèi)容一、客戶授信情況、已出賬及本次申請出賬情況，如為集團(tuán)客戶授信，應(yīng)介紹 集團(tuán)客戶在我行的授信額度及使用情況。二、客戶基本情況發(fā)生了哪些重大變動，是否影響我行授信？三、客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生了哪些重大變動，是否影響我行授信？四、客戶財(cái)務(wù)狀況發(fā)生了哪些重大變動，是否影響我行授信？五、客戶資信情況是否發(fā)生重大變動，是否影響我行授信？六、客戶履約能力是否發(fā)生重大變動，是否影響我行授信？七、客戶授信實(shí)際用途、項(xiàng)目建設(shè)是否發(fā)生重大變動

33、，是否影響我行授信？八、客戶行業(yè)、市場及所處宏觀環(huán)境發(fā)生哪些重大變動，是否影響我行授信?九、授信風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生重大變動？風(fēng)險(xiǎn)防范、化解措施是否有效？十、出賬前調(diào)查結(jié)論，對是否發(fā)放本筆授信提出明確意見。調(diào)查人:23部門負(fù)責(zé)人:年 月日審查人員意見：對客戶近期發(fā)生的重大變化及對授信的影響情況進(jìn)行分析，明確提出是否 同意按照原審批意見出賬。審查人: 部門負(fù)責(zé)人：年 月日印 章我有效。凡與XX銀行簽訂的合同、協(xié) 我公司將履行合同、協(xié)議項(xiàng)卜的義務(wù)公章法人代 表簽章受權(quán)人 簽章樣 本_（公司名稱）聲明：以下印章真實(shí)、 ,議上我公司的蓋章與此樣本 T, -并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。備案機(jī)關(guān)法人代 表簽字受權(quán)人 簽字經(jīng)辦

34、人（雙人）：年 月日印章樣本（變更）我（公司名稱）聲明：以下印章變更自年M日起執(zhí)行，變更后的印章樣本真實(shí)、有效。凡與x x銀行簽定的合同、協(xié)議上我公司的蓋章與此樣本Tg 我公 司將履行合同、協(xié)議項(xiàng)卜的義務(wù)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。原公章：原法定代表法人簽章：原法定代表法人簽字：變更后的公章：變更后的法定代表人簽章；變更后法定代表法人簽字：經(jīng)辦人（雙人）：年 月日#附錄10合同簽訂確認(rèn)書意對上述面簽事實(shí)負(fù)責(zé)。核實(shí)地點(diǎn)：核實(shí)時間：本行核實(shí)人（雙簽）：經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人：年 月 日25附錄10保證金劃轉(zhuǎn)通知書（營業(yè)部）:客戶名稱本行結(jié)算賬戶本次信用業(yè)務(wù)品種/金額保證金比例本次信用業(yè)務(wù)合同編號本次應(yīng)到賬保證金幣別、

35、金 額請貴部按上述內(nèi)容劃轉(zhuǎn)保證金,并對對應(yīng)的保證金到賬信息予以確認(rèn)?？蛻艚?jīng)理：部門負(fù)責(zé)人：年月日保證金到賬確認(rèn)書L業(yè)務(wù)部門）：客戶名全稱保證金賬戶本次保證金到賬時間本次保證金到賬幣別及金額該保證金賬戶余額經(jīng)查，本次劃轉(zhuǎn)保證金情況如上表所列。特此確認(rèn)！會計(jì)經(jīng)辦人：會計(jì)主管：年 月 日分（支）行營業(yè)部（業(yè)務(wù)章）：29容戶經(jīng)理填寫, 與。后半部分2.該確認(rèn)書一式兩份,附錄6出賬中心和營業(yè)部各留一X X銀行分行營業(yè)部押品權(quán)證入庫申清單封包編號:根據(jù)（抵押人/出質(zhì)人）與我行簽訂的抵押合同/質(zhì)押合同，下取權(quán)利證書以作為（借款人）在我行借款的押品權(quán)證，需要辦理入庫手續(xù)，具體入庫明細(xì)如下。權(quán)證類型權(quán)證號碼所屬

36、押品所屬押品押品價(jià)值 （元）發(fā)證機(jī)關(guān)備注經(jīng)營單位意見：客戶經(jīng)理：經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人：年 月日出賬前審核部門意見：出賬前審核人員：出賬前審核部門負(fù)責(zé)人：年 月日營業(yè)部意見：經(jīng)辦人：會計(jì)主管：營業(yè)部（公章或業(yè)務(wù)章）年 月日本入庫單一式兩聯(lián)，一聯(lián)出賬前審核部門留存，一聯(lián)營業(yè)部留存。X X銀行分行授信業(yè)務(wù)由賬申請審批表客戶名稱：業(yè)務(wù)部門:授信審 批情況批準(zhǔn)通知書編號審批機(jī)構(gòu)審批日期授信期限授信額度剩余授信額度本次出 賬情況業(yè)務(wù)不恢金額主合同號期限利/費(fèi)率擔(dān)保方式擔(dān)保人名稱/內(nèi)容擔(dān)保合同號其它信息經(jīng)營部門意見:對授信審批后是否出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息或是否已列入我行預(yù)警監(jiān)控名單、出賬條件落實(shí) 情況、出賬意見、方

37、案等明確表示，如出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息或已列入預(yù)警監(jiān)控名單應(yīng)附頁出 具相關(guān)證明材料。主辦人：輔辦人：負(fù)責(zé)人：年 月 日相關(guān)業(yè)務(wù)部門意見:經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日 出賬前審核意見：對出賬條件落實(shí)情況、出賬意見、方案、管理要求、授信審批后是否出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信 息或是否已列入預(yù)警監(jiān)控名單等明確表示，如出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息或已列入預(yù)警監(jiān)控名單的, 應(yīng)按預(yù)警監(jiān)控處理表、經(jīng)監(jiān)控部門審核簽字的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告等對經(jīng)營部門提供的相關(guān)資料進(jìn)行 審核、出具審核意見，并按有權(quán)部門簽署的意見執(zhí)行，可附頁。初審人：復(fù)審人：負(fù)責(zé)人：年 月 日分管行長意見：年 月 日行長意見：附錄8經(jīng)營主責(zé)任人聲明書我自愿作為 辦理（業(yè)

38、務(wù)種類）_人民幣 萬元授信項(xiàng)目的經(jīng)營主責(zé)任人，沒有受任何人的壓力和脅迫。我在此聲明與保證，我上報(bào)的有關(guān)材料，是 經(jīng)過審慎調(diào)查、核實(shí)和分析后形成的，我對申請人的法律地位、上報(bào) 材料的真實(shí)性、完整性和上報(bào)材料所涉及的數(shù)據(jù)與申請人的有關(guān)報(bào)表 的一致性負(fù)責(zé)。本人自愿承擔(dān)因上報(bào)材料不真實(shí)、 數(shù)據(jù)不一致、內(nèi)容 不完整、風(fēng)險(xiǎn)分析不透徹等因素造成的不良后果并負(fù)全部責(zé)任。我保證認(rèn)真履行經(jīng)營主責(zé)任人的職責(zé)，對本筆授信業(yè)務(wù)的調(diào)查評 估、授信出賬后管理和信貸資金本息的回收負(fù)責(zé)， 我保證經(jīng)常關(guān)注客 戶的生產(chǎn)經(jīng)營和還本付息情況，保障我行信貸資產(chǎn)的安全，維護(hù)X X 銀行的利益。經(jīng)營主責(zé)任人簽字:（主調(diào)查人）（輔調(diào)查人）（部

39、門負(fù)責(zé)人）年 月 日附錄10X X銀行分行授信業(yè)務(wù)補(bǔ)充資料通知單支行（部）：你單位所報(bào)公司授信資料，經(jīng)審核，存在如下情況，請予落實(shí)。1.2.3.請將上述事項(xiàng)落實(shí)后再申報(bào)出賬。審核人：年 月 日董事（股東）會決議一、時間：二、地點(diǎn)：三、出席會議的人員：四、會議內(nèi)容：向XX銀行 分行申請綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函（幣種）萬元（金額），提請董事（股東）會表決。五、會議決議：（一）董事（股東）會一致同意向XX銀行 分行申請綜合 授信/借款/銀行承兌匯票/保函 萬元（幣種金額），由提供抵押/質(zhì)押/連帶保證擔(dān)保。（抵押物：質(zhì)押物： ）（二）董事（股東）會一致同意授權(quán) 作本公司代表，辦理 綜合授信/

40、借款/銀行承兌匯票/保函相關(guān)事宜。（三）與會董事（股東）一致承諾：本次董事（股東）會的召集程序、表決方式、表決結(jié)果完全符合法律、行政 法規(guī)、公司章程和監(jiān)管部門的規(guī)定。否則，與會董事（股東）應(yīng)為債款承擔(dān)連 帶保證責(zé)任。六、本決議有效期為年 月 日至全部授信業(yè)務(wù)結(jié)清時止。董事（股東）簽字：31公 司 名稱（公 章）年 月 日董事（股東）會決議一、時間：二、地點(diǎn)：三、出席會議的人員：四、會議內(nèi)容：為 向XX銀行分行申請綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函，提供抵押/質(zhì)押/保證擔(dān)保，提請董事（股東）會表決。五、會議決議：（一）董事（股東）會一致同意為 向綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函（幣種金額） 萬

41、元提供抵 押/質(zhì)押/連帶保證擔(dān)保。（抵押物：質(zhì)押物：）（二）董事（股東）會一致同意授權(quán) 作本公司代表，辦理擔(dān)保相關(guān)事宜。（三）與會董事（股東）一致承諾：本次董事（股東）會的召集程序、表決方式、表決結(jié)果完全符合法律、行政法規(guī)、公司章程和監(jiān)管部門的規(guī)定。否則，與會董事（股東）應(yīng)為債款承擔(dān)連帶保證責(zé)任。六、本決議有效期為年 月 日至全部授信業(yè)務(wù)結(jié)清時止。董事（股東）簽字：公司名稱（公章）年月日11董事會（股東會）成員名單及簽字樣本分行：我公司董事會（股東會）成員共位，名單及簽字樣本如下：董事會（股東會）成員：簽字樣本：（公章）年月日附錄 12出賬前審核重點(diǎn)內(nèi)容提示一、對申請出賬授信業(yè)務(wù)是否經(jīng)有權(quán)審批

42、人審批，是否在批準(zhǔn)的授信額度及有效期之內(nèi)，客戶（包括借款人、保證人，下同）是否有預(yù)警信息及是否符合有權(quán)機(jī)構(gòu)的意見等進(jìn)行審核。應(yīng)特別注意：1、對照總行授權(quán)文件，確認(rèn)是否在審批人的授權(quán)權(quán)限內(nèi)。2、 首次出賬申請日距審批通知書簽發(fā)日超過三個月，是否出具出賬前調(diào)查報(bào)告， 并經(jīng)調(diào)查人員、部門負(fù)責(zé)人簽字、授信審查部門審核并簽署意見，決策意見是否影響出賬。3、額度有效期內(nèi)分次出賬、循環(huán)出賬的，查看客戶是否由現(xiàn)新的、未按預(yù)警管理流程處理的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信息（包括 客戶的貸款卡信息、法院執(zhí)行信息），或是否已列入我行預(yù) 警監(jiān)控名單，如是，應(yīng)對預(yù)警監(jiān)控處理表、經(jīng)監(jiān)控部門審核 簽字的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告等進(jìn)行審核，并按有權(quán)部門簽署

43、的意見執(zhí)行，如未提供相關(guān)資料或不符合有權(quán)部門簽署的意見，必 須中止由賬。二、對是否落實(shí)有權(quán)審批人要求在由賬前落實(shí)的條件或 事項(xiàng)進(jìn)行審核1、由賬前審核人員如對最終審批人要求的授信條件或 要素不明確或存在異義的，可向原有權(quán)審批人申請解釋，并 形成書面記錄，書面記錄應(yīng)作為審批通知書附件歸檔管理。2、對由賬要素包括借款人、業(yè)務(wù)品種、金額、期限、 擔(dān)保、利費(fèi)率、交易對手等是否符合審批要求等進(jìn)行審核， 對追加擔(dān)保、減少由賬金額、縮短由賬期限、提高保證金比 例、提高利費(fèi)率要求等，視同符合審批條件。3 .審核授信審批條件是否得到完全落實(shí)，手續(xù)是否完 備，不能落實(shí)的事項(xiàng)是否經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)；授信條件未落實(shí)或 授信條

44、件發(fā)生變更未重新決策的，不得辦理由賬。4 .審查中應(yīng)特別注意授信審批意見具體條件的落實(shí)， 如：要求按工程進(jìn)度由款的，是否附有工程監(jiān)理公司證明； 要求注冊資本金到位后方可啟用貸款的，是否附有注冊會計(jì)師驗(yàn)資證明等；房地產(chǎn)開發(fā)貸款的是否具備“四證”并落實(shí) 資金的封閉運(yùn)作。三、對合同文本的審核主要關(guān)注以下內(nèi)容（按照XX 銀行法人客戶授信業(yè)務(wù)合同使用指導(dǎo)意見執(zhí)行）1 .是否使用總行制定的格式合同文本；是否需要在格 式文本中添加相關(guān)補(bǔ)充條款等。2 .非格式合同文本或因?qū)嶋H情況需對格式合同文本進(jìn) 行修改的，自行擬訂的合同是否經(jīng)分行法律事務(wù)職能部門審 核同意；對格式合同有關(guān)條款的修改，是否已經(jīng)分行法律事 務(wù)職

45、能部門審查，實(shí)質(zhì)性修改的，是否經(jīng)總行法律事務(wù)部門 審核；3 .合同選用是否正確，合同配套使用是否正確（包括總 分合同配套使用以及主從合同配套使用是否正確等）；4 .合同填寫是否完整規(guī)范，是否存在合同要素漏填、錯 填等情況，合同編號、金額、幣種、用途、利率、期限 等是 否填寫準(zhǔn)確，是否與審批通知書、擔(dān)保合同、入賬憑證等一致；主合同與從合同、總合同與分合同相關(guān)填項(xiàng)是否對應(yīng)； 合同大小寫的數(shù)字是否一致；5 .合同的附件是否有 雙方當(dāng)事人的簽章、是否與營業(yè)執(zhí) 照、身份證、審批通知書等一致 ，是否注明附件對應(yīng)的合同 的名稱、編號等內(nèi)容；6 .合同是否有編號，是否按規(guī)則編號；7 .是否辦理了預(yù)留印鑒取印手

46、續(xù)，是否提供了經(jīng)取印人 員簽字的印章樣本或印章樣本 （變更）；是否提供了 本行面簽人員提供的簽字的合同簽定確認(rèn)書、核保/押書。8 .審核簽字、蓋章是否在合同指定的位置、是否清晰。非格式文本的立約雙方是否加蓋騎縫章，添加的合同條款或填寫錯誤修改的是否在添加處或修改處加蓋了立約雙方印 章等。9 .使用非法定代表人簽章的，是否提供了合法有效的法 定代表人書面授權(quán)委托書正本。10 .原則上不允許對合同條款進(jìn)行涂改使用，金額、期限、利率的內(nèi)容不允許涂改，其他內(nèi)容如必須涂改的，是否已 由立約各方在涂改處蓋章。11 .在合同"補(bǔ)充條款”一欄增加約定的是否已由立約雙 方在補(bǔ)充條款處蓋章。12 .合同

47、的附件是否有雙方當(dāng)事人的簽章、是否注明附 件對應(yīng)的合同的名稱、編號等內(nèi)容 ；13 .借新還舊貸款還應(yīng)審核新貸借款合同是否寫明”用于償還XX(合同編號)合同項(xiàng)下借款人所欠貸款人貸款本金 "；擔(dān)保合同補(bǔ)充條款是否注明"擔(dān)保人明悉本合同所擔(dān)保貸 款用于歸還XX號借款合同項(xiàng)下貸款"。四、對其他法律性文件的審核主要關(guān)注以下內(nèi)容1 .營業(yè)執(zhí)照(個人身份證件)(1)信貸業(yè)務(wù)期限是否在營業(yè)期限內(nèi)；(2)法定代表人與營業(yè)執(zhí)照的記載是否一致；不一致 的，是否提供法定代表人變更證明；個人身份證是否在有效期內(nèi)；(3)客戶經(jīng)理是否已核對營業(yè)執(zhí)照(個人身份證)并在復(fù)印件上簽署”本件與原件核對

48、無誤”的意見以及雙簽。2 .公司章程(1)是否已提供章程，應(yīng)根據(jù)章程及營業(yè)執(zhí)照確認(rèn)主從 合同的有權(quán)簽字人，并依據(jù)章程確認(rèn)是否有董事 (股東)會及 其有關(guān)權(quán)限；(2)客戶經(jīng)理是否已核對章程為最新有效并在工商登 記部門登記備案的章程并已與原件核對相符，是否在復(fù)印件上簽署"本件與原件核對無誤"的意見并雙簽，并已加蓋企業(yè) 公章；3.董事(股東)會決議(1)董事(股東)會決議文本是否為我行統(tǒng)一格式，非我 行統(tǒng)一格式的形式是否合法有效，董事會或股東大會決議是 否符合公司章程的規(guī)定；(2)董事是否已簽字，簽字是否與簽字本¥本核對無誤；(3)合同簽訂是否在董事會或股東大會決議有效

49、期內(nèi)；(4)董事(股東)會決議內(nèi)容表述是否明確，是否與實(shí)際 發(fā)生信用業(yè)務(wù)一致；(5)是否已提供董事(股東)會決議原件，并加蓋單位公 章或董事(股東)會公章。4.授權(quán)委托書(非法定代表人簽字時適用)(1)是否已提交由法定代表人簽名，并加蓋企業(yè)公章的授權(quán)委托書(2)合同簽訂日是否在委托書的有效期間之內(nèi)；(3)是否明確代理權(quán)限、代理事項(xiàng)為簽署借款/擔(dān)保等主從合同，辦理借款/擔(dān)保事宜等。5 .個人擔(dān)保合同的審核。(1)個人客戶提供擔(dān)保的，必須簽署個人擔(dān)保合同。(2)個人擔(dān)保合同內(nèi)容填寫是否完整；簽章日期是否填寫；是否具備并填寫與主合同的連結(jié)條款(主合同當(dāng)事人名 稱、金額、幣種、編號、合同名稱)；擔(dān)保合

50、同簽訂日期、被擔(dān)保人、金額、編號及合同名稱是否與主合同核對一致，擔(dān)保合同中記載的主合同簽訂日期、金額是否以漢字大寫(應(yīng)特別注意此處的日期是指主合同簽訂的時間，而不是借款期限的起始日或借款實(shí)際發(fā)放的時間)；(3)簽章處是否由保證人簽字或加蓋私章并加蓋手?。槐ＷC人簽字日期應(yīng)不早于主合同簽訂日；6 .對法律性文件如對外由具的保函、銀行信貸證明、貸 款承諾、貸款意向函等，是否使用我行示范文本，非示范文 本的，是否按規(guī)定經(jīng)法律審核等。五、對擔(dān)保手續(xù)完備性的審核主要關(guān)注以下內(nèi)容1.主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)擔(dān)保的證明»人一 八一八一jl/ 5八I，國有資產(chǎn)抵押的，是否按規(guī)定經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)；以進(jìn)口保稅貨

51、物作質(zhì)押的，是否經(jīng)當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)書面同意后辦理質(zhì)押手續(xù)2 .根據(jù)公司章程規(guī)定，申請信用、提供擔(dān)保必須經(jīng)董事（股東）會批準(zhǔn)的，是否已由具有效的董事（股東）會決議；3 .抵（質(zhì)）押物清單才（質(zhì)）押合同的財(cái)產(chǎn)清單填寫是否全面、準(zhǔn)確。填寫項(xiàng) 目包括：名稱、產(chǎn)權(quán)證號、數(shù)量、規(guī)格型號、價(jià)值、存放地 址、已使用年限、抵押（查封）等情況4 .抵（質(zhì)）押登記證明按我行擔(dān)保管理辦法有關(guān)條款執(zhí)行。5 .抵押物保險(xiǎn)單（1）抵押物（土地除外）必須投保，投保人是否為抵押物 的合法所有人（使用人），被保險(xiǎn)人（或第一受益人）是否為貸 款行。（2）投保額是否不低于貸款金額，投保期限是否不短于 貸款期限。（3）保險(xiǎn)單正本是否交由我行保

52、管。6 .保證金到賬手續(xù)（1）保證金到賬通知書是否使用本行統(tǒng)一格式，內(nèi)容填寫是否完整；（2）綜合柜員是否已簽字并蓋業(yè)務(wù)公章；（3）是否按本行有關(guān)規(guī)定簽訂保證金協(xié)議，并開立保證 金專戶；7 .抵（質(zhì)）押物權(quán)利證書(1)是否由由賬前審核人員辦理入庫，提供抵、質(zhì)押品 入庫憑證并核對相符。(2)是否提供產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件，是否由客戶經(jīng)理簽署"本 件與原件核對無誤"的意見，并雙簽。(3)產(chǎn)權(quán)證書記載的權(quán)利人須是否與抵押人 (由質(zhì)人)相 同，產(chǎn)權(quán)證書記載抵(質(zhì))押物全部要素是否與抵(質(zhì))押合同 及所附清單的記載相同。六、貿(mào)易背景的審查1、交易對手、金額、支付方式等是否符合審批要求2、是否按

53、相關(guān)要求提供了相關(guān)商貿(mào)合同，必要時還應(yīng) 提供相關(guān)稅務(wù)發(fā)票、發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單等憑證并進(jìn)行表 面審查3、審核商貿(mào)合同約定的期限、付款方式、收款人是否 與授信業(yè)務(wù)一致，是否與提供的發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單等憑 證內(nèi)容一致，商貿(mào)合同約定的支付金額是否不小于授信業(yè)務(wù) 額度4、多次使用同一商務(wù)合同、發(fā)票辦理授信業(yè)務(wù)的，審 核累積由賬金額是否超生了該合同約定的支付額度41附錄13X X銀行分行營業(yè)部押品權(quán)證出庫申清單出庫權(quán)證列表權(quán)證類型權(quán)證號碼所屬押品 編號所屬押品押品價(jià)值 （元）發(fā)證機(jī)關(guān)封包編號出庫類型：經(jīng)營單位意見：描述出庫原因、意見、保管措施、歸還情況等?？蛻艚?jīng)理：經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人：年 月日貸后管理部門意見：簽字：年 月日出賬前審核部門意見：出賬前審核人員：出賬前審核部門負(fù)責(zé)人：年 月日分管行長意見：年 月日行長意見：年 月日營業(yè)部意見：經(jīng)辦人：會計(jì)主管：營業(yè)部（公章或業(yè)務(wù)章）年 月日本入庫單一式