公司對外投資管理辦法

1、word格式整理版 *公司對外投資管理辦法第一章 總則第一條 為了加強公司對外投資項目管理， 規(guī)范對外投資項 目管理程序，根據(jù)公司對外投資集中統(tǒng)一管理的要求， 特制訂本 辦法。第二條 本辦法適用于公司范圍內(nèi)長期股權(quán)投資活動，不包括證券投資和債券投資。第三條 對外投資是指：公司依照法律和國家有關(guān)規(guī)定，以公司的貨幣、實物、土地使用權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)等向國內(nèi) 企業(yè)單位投資、合股經(jīng)營及設(shè)置全資子公司；經(jīng)政府有關(guān)部門批 準(zhǔn)，向境外投資或在境外開辦企業(yè)。第四條 公司對外投資主要管理部門及職責(zé)范圍：1、*部：負(fù)責(zé)公司對外投資的歸口管理。組織對外投 資項目（議案）論證；負(fù)責(zé)投資項目提案的修訂、完善或終止提

2、 案；落實公司對外投資所形成的各項決策等。2 *部：負(fù)責(zé)公司對外投資收益性分析。組織與財務(wù) 相關(guān)業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查和對外投資股權(quán)價值進(jìn)行分析，做出財務(wù)評價，提出建議；根據(jù)對對外投資股權(quán)結(jié)構(gòu)和變更文件，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。3、* :負(fù)責(zé)對外投資法律事務(wù)的指導(dǎo)。組織法律事務(wù)的盡職調(diào)查和對外投資合同、章程、協(xié)議等文件的審核，以及投資過程法律程序的監(jiān)控等。4、* :負(fù)責(zé)與對外投資相關(guān)的員工管理工作。組織 對外投資項目相關(guān)勞資的盡職調(diào)查，負(fù)責(zé)制訂或建議人員處置方案等。第二章對外投資項目的立項和審批第五條項目的提出與立項1、為了合理利用公司的資源， 確保資產(chǎn)的保值、增值，公 司對外投資項目的提出與立項實施集中管

3、理， 公司下屬各單位不 得自行對外投資。2、投資建議。公司有關(guān)單位根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要， 以書面形 式提出對外投資意向，弁編制投資項目建議書，報事業(yè)計劃部中 請立項。3、投資項目立項。*部依據(jù)項目建議，組織項目提出 單位和公司有關(guān)部門對對外投資項目進(jìn)行調(diào)研、篩選和平衡，組織相關(guān)單位編制投資項目可行性研究報告草案，提交公司*辦公會議審批同意后立項。第六條項目的審批1、公司審批。經(jīng)公司經(jīng)營委員會審議對外投資項目建議 及可行性研究報告草案，通過后，提交總經(jīng)理辦公會議進(jìn)行審核， 弁作出決議。2、上報審批。由*部根據(jù)總經(jīng)理辦公會決議精神，正式組織完成項目可行性研究報告，擬文呈報公司董事會審批。第三章對外投資

4、項目的前期工作第七條項目建議書項目建議書是選擇和決定項目是否立項的依據(jù)，由項目提出單位負(fù)責(zé)編制。第八條可行性研究報告投資項目可行性研究報告，是對投資項目進(jìn)行可行性研究和 投資前景、經(jīng)濟(jì)收益進(jìn)行分析預(yù)測后編制的文件。文件的編制以經(jīng)批準(zhǔn)的項目建議書為依據(jù)，對投資項目在技術(shù)、工程、經(jīng)濟(jì)上是否合理和可行性進(jìn)行全面分析、論證，是投資項目最終決策的重要依據(jù)之一。1、擬向國內(nèi)企業(yè)單位投資及設(shè)立公司全資子公司的項目，由*部組織項目提出單位、 有關(guān)職能管理部門編制可行性研 究報告。2、擬與國內(nèi)企事業(yè)單位合資、合作經(jīng)營的投資項目，由 *部組織或參與合資合作各方共同編制或委托有資格的專 業(yè)部門編制可行性研究報告。3

5、、對境外投資或合資、合作經(jīng)營項目，由 *部組織 或委托有資格的中介機(jī)構(gòu)編制可行性研究報告。第四章 對外投資項目的實施第九條 對外投資項目經(jīng)審批同意后，由*部組織項 目提出單位共同參與投資項目企業(yè)組建的前期工作。1、按照公司法和國家有關(guān)法律、法規(guī)，由 *部 會同*組織或參與合資合作各方合同、章程、協(xié)議 等程序性文件的起草、審核工作。2、由*部負(fù)責(zé)組織或參與組織投資項目企業(yè)首次股東 會會議、董事會會議的召開及合資、 合作企業(yè)的合同、章程、 協(xié)議等文件的簽署和企業(yè)的籌備組建。第十條 對外投資股份的撥付。1、投資資本必須通過公司弁以公司名義撥付。2、以貨幣形式投資的項目，按照投資協(xié)議要求，由公司 *部

6、負(fù)責(zé)資金籌措、撥付、會計賬務(wù)處理。3、以設(shè)備等實物資產(chǎn)投資的，實物資產(chǎn)必須通過有資質(zhì)的 中介機(jī)構(gòu)評估，由實物歸口管理部門和公司有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)資 產(chǎn)的交付等事宜，交接資料交公司存檔，弁交 *部作相應(yīng) 的賬務(wù)處理。4、以其他形式資產(chǎn)投資的，按照投資協(xié)議，由相應(yīng)的職能 部門辦理。第H一條 董事（長）、監(jiān)事和管理人員的派遣和管理1、對公司派出的董事（長）、監(jiān)事和管理人員按 * 派出董事（監(jiān)事）管理辦法執(zhí)行。2、對公司控股投資項目的企業(yè)，由公司根據(jù)需要委派財務(wù) 主管或財務(wù)管理人員。第五章對外投資項目的管理第十二條投資項目企業(yè)進(jìn)入正常運營后，由 *部會同項目提出單位和公司有關(guān)專業(yè)管理部門，共同代表公司股

7、東權(quán)益對其經(jīng)營活動進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控和過程管理，及時掌握經(jīng)營狀況弁提出供公司高層領(lǐng)導(dǎo)決策的建議和意見。第十三條公司委派董事（長）、監(jiān)事和管理人員權(quán)限。1、公司派出董事（長）、監(jiān)事和管理人員代表公司利益， 根據(jù)投資項目企業(yè)章程等約定行使相應(yīng)職權(quán)。2、派出董事（長）必須將對外投資項目企業(yè)股權(quán)處置的議 案及時上報*部，由*部會同有關(guān)職能部門審議弁提出 審核意見，由公司*辦公會議研究作出決策意見，派出董事 才能代表公司在投資項目企業(yè)的董事會議進(jìn)行表決。第十四條財務(wù)動態(tài)監(jiān)控。1、公司*部負(fù)責(zé)投資項目企業(yè)財務(wù)狀況的動態(tài)監(jiān)控， 負(fù)責(zé)合弁會計報表的編制和投資單位預(yù)算的審定等工作。2、對外投資項目的投資收益預(yù)算由*部

8、負(fù)責(zé)匯總，報 公司*部納入公司財務(wù)預(yù)算弁由 *部負(fù)責(zé)檢查預(yù)算執(zhí)行 情況。遇投資項目企業(yè)無故不報送報表、出現(xiàn)嚴(yán)重虧損、不返利等不正常情況，應(yīng)及時向*部通報，弁會同*部進(jìn)行情況 調(diào)研，調(diào)研結(jié)果及時向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。3 *部、*部應(yīng)對對外投資項目企業(yè)財物內(nèi)部控 制制度、收支合理性等進(jìn)行定期審核， 弁將審核結(jié)果向主管部門 領(lǐng)導(dǎo)匯報。4、對調(diào)研和審核發(fā)現(xiàn)的重大事項，須形成書面材料提交公司*辦公會議討論決策。第六章 對外投資項目的合弁、分立、增資、減資、撤資、轉(zhuǎn)讓、解散和清算管理第十五條 投資項目企業(yè)因經(jīng)營需要提交股東決定的合弁、分立事項，從而導(dǎo)致本公司投資股權(quán)發(fā)生變化的，由 *部組 織公司有關(guān)部門對合

9、弁、分立事項進(jìn)行調(diào)研，弁提交調(diào)研報告至公司*辦公會，公司董事會審議，以本公司 *辦公會會議 紀(jì)要和董事會決議作為投資項目企業(yè)董事會決議中本公司方的 意見。投資項目企業(yè)合弁、分立股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整必須以董事會決議 以及中介機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評估報告為依據(jù)。第十六條 投資項目企業(yè)因因經(jīng)營需要增資或經(jīng)營不善導(dǎo) 致減資事項，按上述十六條規(guī)定執(zhí)行。第十七條 對外投資項目出現(xiàn)和發(fā)生下列情況之一的，由*部根據(jù)投資項目企業(yè)有關(guān)財務(wù)、經(jīng)營、資產(chǎn)保值增值等狀況，提交公司*辦公會轉(zhuǎn)讓本公司投資股權(quán)的建議：1、投資項目企業(yè)已經(jīng)明顯有悖于經(jīng)營方向的；2、投資項目企業(yè)出現(xiàn)連續(xù)虧損及扭虧無望沒有市場前景的。第十八條 對外投資項目出現(xiàn)和發(fā)生

10、下列情況之一的，由*部提出根據(jù)投資項目企業(yè)有關(guān)財務(wù)等狀況，提出撤資處理方案，提交公司*辦公會議和董事會決策：1、按照投資項目企業(yè)公司章程規(guī)定，該投資項目企業(yè)經(jīng)營期滿；2、由于投資項目企業(yè)經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)而依法實施破產(chǎn)的；3、由于發(fā)生不可抗力而使對外投資項目企業(yè)無法繼續(xù)經(jīng)營的；4、對外投資項目合資（合營）方合同中規(guī)定的投資終止的其他情況出現(xiàn)和發(fā)生時。第十九條 投資項目企業(yè)解散或經(jīng)營終止時，由*部組織公司有關(guān)部門擬訂投資項目解散方案。 投資項目的解散方案經(jīng) 公司董事會批準(zhǔn)后，由公司*部組織相關(guān)部門及合資、合作經(jīng) 營方，按照公司法和國家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行操作。第二十條 對外投資項目企業(yè)按公司法法律法規(guī)終