事業(yè)單位信用體系建設(shè)初探

1、事業(yè)單位信用體系建設(shè)初探2014 年 6 月， 國務(wù)院印發(fā)社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要 ( 2014-2020) ， 對社會信用體系建設(shè)做出了規(guī)劃部署。隨后各省陸續(xù)出臺工作方案，信用體系建設(shè)步入推進(jìn)實施階段。在全社會建設(shè)信用體系的大背景下，事業(yè)單位作為在政治、經(jīng)濟(jì)、文化等領(lǐng)域發(fā)揮重要作用的組織，其信用體系的建設(shè)意義重大。一、事業(yè)單位信用體系是什么筆者認(rèn)為，事業(yè)單位信用體系是以相對完善的法律法規(guī)體系為依托，以建立和完善信用評價機(jī)制為核心，以強(qiáng)有力的信用懲戒系統(tǒng)為保障的事業(yè)單位治理機(jī)制。它主要由信用評價系統(tǒng)和信用懲戒系統(tǒng)兩部分組成。信用評價系統(tǒng)主要作用為記錄事業(yè)單位信用狀況，揭示事業(yè)單位信用優(yōu)劣，在信

2、用行為發(fā)生前為有關(guān)各方提供信用信息支持，從而協(xié)助各方做出科學(xué)決策，規(guī)避可能的失信損失；信用懲戒系統(tǒng)主要作用為在事業(yè)單位失信行為發(fā)生后追繳其違規(guī)收益，并對其失信行為進(jìn)行懲戒，對失信行為受害方進(jìn)行補(bǔ)償，通過獎善懲惡維持事業(yè)單位信用。兩個系統(tǒng)的核心作用在于減少事業(yè)單位失信行為的收益和守信者的損失，使事業(yè)單位的失信行為無利可圖，從而減少甚至杜絕失信行為的發(fā)生。二、為什么要建立事業(yè)單位信用體系（一）對事業(yè)單位失信行為的分析所有的失信行為都發(fā)生在社會合作過程中，事業(yè)單位的失信行為也不例外。對于社會合作而言，失信行為意味著合作的失敗和繼續(xù)合作的終止，那么為什么還會出現(xiàn)失信行為呢？其根源在于事業(yè)單位作為處于優(yōu)

3、勢地位的合作方對超額收益的追求。對于超額收益的追求是每一個“理性人”的自然選擇。在信用體系尚不健全的社會中，事業(yè)單位作為合作一方付出的是“空口白牙”的信用，另一方付出的則是“真金白銀”的資本，這是一種不平等；而當(dāng)付出信用的事業(yè)單位把持著收益的最終分配權(quán)時，失信行為就極可能產(chǎn)生。這種不平等導(dǎo)致的失信行為如圖1 所示。當(dāng)合作者B付由信用時，合作者 A付由資本，如果合作者 B 選擇守信，會與合作者A 分享收益，兩者收益均為1 ，如果合作者B 選擇失信，那么它不僅會獨吞兩份收益，還會私吞合作者A的資本，因此合作者B獲得的收益為3,合作者 A 不僅沒獲得收益，還會損失資本，其收益為-1 。這時對于合作者

4、B 來講，失信行為所帶來的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于守信行為帶來的收益，因此合作者B 更傾向于失信以獲取超額收益。合作者 B 就是事業(yè)單位的角色。通過對信用的濫用及把持合作收益的分配權(quán)，事業(yè)單位能夠在社會合作中謀取超額利益。而信用體系的缺失使這種失信行為缺乏監(jiān)管懲戒，進(jìn)而使失信行為成為事業(yè)單位的優(yōu)勢選擇。（二）事業(yè)單位信用體系為什么能減少失信行為失信行為的根源在于失信行為為合作優(yōu)勢方帶來了超額利益。減少失信行為，最徹底的方法就是減少甚至消滅失信行為為合作優(yōu)勢方帶來的超額利益。事業(yè)單位信用體系在合作過程中的作用如圖2 所示。通過圖 2 我們可以看到，在合作開始之前，信用評價系統(tǒng)將低信用事業(yè)單位篩選出來，從而使

5、其無法與政府、企業(yè)、個人等開展合作，事業(yè)單位收益為0，不僅無法獲得超額收益，正常收益也無法獲得。在合作完成之后，如果事業(yè)單位因失信獲得超額收益，信用懲戒系統(tǒng)啟動，收繳其失信收益并處以懲罰，最終使事業(yè)單位不僅連正常收益都無法獲得，反而會遭受損失。通過兩個系統(tǒng)，失信從事業(yè)單位的優(yōu)勢選擇變成劣勢選擇，在理性人行為規(guī)則下，事業(yè)單位會優(yōu)先選擇守信。三、怎樣建設(shè)事業(yè)單位信用體系（一）建設(shè)事業(yè)單位信用評價系統(tǒng)1.3C 體系。信用評價系統(tǒng)主要是對事業(yè)單位的信用行為進(jìn)行評價。參照國際上對企業(yè)和社會公益組織的信用評價體系，其評價要素可包含三種，即3c要素。3c指品德（Character）、能力(Capacity)

6、 、資本(Capital) 。一個信用良好的事業(yè)單位應(yīng)該具有良好的品德、開拓的能力和充實的資本，形成如下信用方程式：良好的信用=品德+能力+資本如果 3 項要素中只有1 項不足，則為基本的信用；如有2 項不足，則信用方程式將改為：低劣的信用=品德-能力-資本，或=資本-品德-能力欺騙的信用=能力-品德-資本2 .三信體系。由于行政性、公益性、生產(chǎn)經(jīng)營性事業(yè)單位并存，有的單位兼具多重屬性，資源配置并非能由或僅由市場決定，因此其信用評價可分為三個部分：日常管理信用；公益業(yè)務(wù)信用；市場信用。日常管理信用指事業(yè)單位是否按照事業(yè)單位登記管理暫行條例等法規(guī)政策進(jìn)行管理，這部分信用評價是最容易進(jìn)行也是發(fā)展最

7、成熟的，各地如青島都有成功的嘗試。公益業(yè)務(wù)信用指事業(yè)單位是否真正履職盡責(zé)，向社會、群眾提供了足夠的優(yōu)質(zhì)的公共服務(wù)。公共服務(wù)是政府的重要職能，是政府對群眾的服務(wù)承諾的體現(xiàn)，服務(wù)對象群眾是當(dāng)然的評價主體，因此對這部分業(yè)務(wù)的評價關(guān)系到政府公信力的建設(shè)，具有重要的意義，目前對于事業(yè)單位公益業(yè)務(wù)信用的評價已經(jīng)在事業(yè)單位績效考核工作中有所體現(xiàn)，但還需要進(jìn)一步進(jìn)行深化。市場信用指在事業(yè)單位參加市場配置資源的過程中的信用，這部分的信用評價是最容易也是最難實施的，容易是指這部分信用評價在國際上已經(jīng)有非常成熟的經(jīng)驗，難是指在我國的特殊國情下，這種信用評價的實施仍然有很大阻力。其中最大的問題在于對于信用的認(rèn)知，信用

8、消費和信用貸款發(fā)展的滯后，使人們?nèi)匀粺o法建立信用是一種稀缺資源的觀念。然而作為納入政府管理的機(jī)構(gòu)，事業(yè)單位信用的評價相對容易實施，對整個社會信用體系的建設(shè)而言，也能較容易、較快速建立參考樣本。3 .建立評價機(jī)構(gòu)?；谏鲜?，事業(yè)單位信用評價機(jī)構(gòu)的建立可以有兩種方法：一是以事業(yè)單位監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為主體，進(jìn)行事業(yè)單位日常管理和公益業(yè)務(wù)的信用評價工作，同時探索建立事業(yè)單位的市場信用評價系統(tǒng)；二是成立相對獨立的事業(yè)單位信用評價機(jī)構(gòu)，獨立對事業(yè)單位公益業(yè)務(wù)信用和市場信用進(jìn)行評價，事業(yè)單位日常管理信用通過政府部門獲得。兩種方法也可通過漸進(jìn)方式實施，就是前期以事業(yè)單位監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為主體，逐步過渡到獨立的信用評價機(jī)構(gòu)，這樣既能在短期內(nèi)建立事業(yè)單位信用評價機(jī)構(gòu)，也能使該機(jī)構(gòu)真正走上專業(yè)化道路。（二）建設(shè)事業(yè)單位信用懲戒系統(tǒng)事業(yè)單位信用懲戒系統(tǒng)對信用評價系統(tǒng)具有重要保障作用，信用評價的結(jié)果通過信用懲戒才能得到鞏固、發(fā)揮效力。但與信用評價系統(tǒng)不同的是，信用懲戒系統(tǒng)需要對事業(yè)單位的失信行為進(jìn)行懲罰，在當(dāng)前的事業(yè)單位管理體制下，其懲戒實施機(jī)構(gòu)主要還是政府。目前，萊蕪市已建立事業(yè)單位監(jiān)督管理聯(lián)席會議制度，對事業(yè)單位失信行為的懲戒可由聯(lián)席會議及其成員單位實施，通過評先樹優(yōu)、人事任免、預(yù)算增減等方式予以懲戒，但懲戒的力度很難超過事業(yè)單位失信收益。因此，需要建立“雙體系懲戒系統(tǒng)”：一是以現(xiàn)