結(jié)算管理辦法(定稿)

1、*集團(tuán)有限公司工程結(jié)算管理辦法一、目的為規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目工程造價(jià)結(jié)算管理工作，理順工程造價(jià)結(jié)算過(guò)程中的申報(bào)、審核、審批等各工作環(huán)節(jié)，真實(shí)反映工程項(xiàng)目最終工程造價(jià)，特制定本辦法。二、依據(jù)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)并結(jié)合公司實(shí)際編制。三、適用范圍適用于陜西西咸新區(qū)城建投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“西咸城投”）建設(shè)項(xiàng)目的工程結(jié)算管理工作。西咸城投下屬子公司的管理流程參照此辦法執(zhí)行，如需完成陜西西咸新區(qū)發(fā)展集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“西咸集團(tuán)”）審批流程，參考西咸集團(tuán)的相關(guān)制度執(zhí)行。四、工程項(xiàng)目結(jié)算書的編制及申報(bào)（一）工程項(xiàng)目結(jié)算應(yīng)具備以下條件：1、工程已按合同約定的內(nèi)容全部施工完成并達(dá)到合同要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，或

2、經(jīng)甲乙雙方約定同意終止合同；2、所有變更、簽證或需甲方認(rèn)價(jià)的項(xiàng)目已經(jīng)完成（特殊情況認(rèn)價(jià)可并入結(jié)算中進(jìn)行）；3、工程項(xiàng)目資料齊全，竣工圖已按要求完成，經(jīng)監(jiān)理工程師、建設(shè)部審核合格，并簽字、蓋章，移交給檔案管理部門；4、施工單位已簽定了工程質(zhì)量保修書；5、合同約定應(yīng)具備的其他條件。（二）工程項(xiàng)目結(jié)算書編制的內(nèi)容及要求：1、工程結(jié)算送審表；2、工程結(jié)算書。結(jié)算應(yīng)由有結(jié)算編制資格的人員編制并加蓋從業(yè)資格印章，封面加蓋施工單位公章；3、工程合同復(fù)印件；4、工程竣工驗(yàn)收合格證書；5、竣工圖紙全套一份，圖紙每頁(yè)必須有施工單位、西咸城投相關(guān)人員及監(jiān)理單位簽字；6、監(jiān)理審查意見(jiàn)；7、工程量確認(rèn)單（對(duì)于某些無(wú)法用

3、圖紙描述工程量的工程，采用工程量確認(rèn)單的形式進(jìn)行結(jié)算）；8、變更簽證、材料認(rèn)價(jià)單及明細(xì)表；9、重大變更簽證及對(duì)有爭(zhēng)議問(wèn)題的處理意見(jiàn)或會(huì)議紀(jì)要；10、工程結(jié)算報(bào)價(jià)電子版；11、對(duì)于招標(biāo)項(xiàng)目還應(yīng)提交招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑及投標(biāo)文件和有關(guān)的繳費(fèi)證明（如養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)、公積金等）。五、工程結(jié)算書的審核及審批（一）項(xiàng)目主管工程師：1、審核施工單位是否完成合同約定的工作內(nèi)容，是否達(dá)到合同約定的質(zhì)量等級(jí)；2、審核結(jié)算書所附變更、簽證、會(huì)議紀(jì)要、竣工圖等相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性。（二）造價(jià)主管工程師：1、審核結(jié)算書編制的格式及內(nèi)容是否符合要求，手續(xù)是否完善；2、在造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)庫(kù)中選擇符合要求的造價(jià)機(jī)構(gòu)

4、對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行審核，具體選擇辦法參照建設(shè)工程其它服務(wù)招標(biāo)（采購(gòu)）管理辦法執(zhí)行，并協(xié)調(diào)解決在結(jié)算過(guò)程中遇到的各種問(wèn)題；3、對(duì)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)出具的結(jié)算審核定案表進(jìn)行會(huì)簽。（三）由造價(jià)機(jī)構(gòu)出具的結(jié)算審核定案表，經(jīng)造價(jià)工程師完成相關(guān)會(huì)簽后方可加蓋公章，結(jié)算生效。（四）結(jié)算審核定案表蓋章生效后，由施工單位、西咸城投建設(shè)部、西咸城投財(cái)務(wù)部對(duì)該項(xiàng)目發(fā)生的相關(guān)資金金額進(jìn)行核對(duì)，并經(jīng)三方簽字蓋章認(rèn)可后，作為該項(xiàng)目結(jié)算付款的重要依據(jù)。六、質(zhì)保金的支付申請(qǐng)（一）工程在質(zhì)保期滿后若無(wú)質(zhì)量問(wèn)題，方可辦理質(zhì)保金的支付申請(qǐng)。若出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，則需扣除相應(yīng)的維修費(fèi)用；若維修費(fèi)用不足抵扣時(shí)，超出部分費(fèi)用由施工單位承擔(dān)。（二）辦理質(zhì)

5、保金支付所需資料：工程項(xiàng)目質(zhì)保金支付申請(qǐng)表、退履約質(zhì)保金申請(qǐng)（由申報(bào)單位自擬）、工程項(xiàng)目結(jié)算資金核對(duì)表復(fù)印件、結(jié)算報(bào)告復(fù)印件、合同相關(guān)條款復(fù)印件、工程竣工證書、接收證書復(fù)印件或竣工驗(yàn)收相關(guān)資料。七、履約保證金的支付申請(qǐng)（一）在工程竣工驗(yàn)收合格后且施工單位就合同相關(guān)約定全部履行完成后，或合同雙方無(wú)糾紛終止合同后，方可辦理履約保證金的支付申請(qǐng)。（二）辦理履約保證金支付所需資料：工程建設(shè)項(xiàng)目履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表、退履約質(zhì)保金申請(qǐng)（由申報(bào)單位自擬）、繳納履約保證金收據(jù)復(fù)印件、合同相關(guān)條款復(fù)印件、工程竣工證書、接收證書復(fù)印件或竣工驗(yàn)收相關(guān)資料。七、其他規(guī)定（一）設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理、檢測(cè)等工程結(jié)

6、算、付款表參照相關(guān)表格根據(jù)實(shí)際要求修改使用。（二）本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，由建設(shè)部負(fù)責(zé)解釋。附件：1、工程結(jié)算管理流程圖2、工程項(xiàng)目結(jié)算書編制的有效依據(jù)資料3、送審工程結(jié)算審核表4、單位工程變更、簽證單匯總表5、工程結(jié)算（認(rèn)價(jià)）會(huì)審意見(jiàn)表6、工程審核定案表7、工程項(xiàng)目結(jié)算資金核對(duì)表8、工程項(xiàng)目質(zhì)保金支付申請(qǐng)表9、工程建設(shè)項(xiàng)目履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表10、監(jiān)理工程履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表11、設(shè)計(jì)（勘查）履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表附件5陜西西咸新區(qū)城建投資集團(tuán)有限公司工程結(jié)算管理流程結(jié)算生效后、經(jīng)施工單位、西咸城投建設(shè)部、財(cái)務(wù)部該項(xiàng)目發(fā)生的相關(guān)資金金額進(jìn)行核對(duì)，并經(jīng)三方簽字

7、蓋章匚認(rèn)可，辦理竣工結(jié)算付款。工程在質(zhì)保期滿后，可辦理質(zhì)保金的支付申請(qǐng)。若出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，則需扣除相應(yīng)的維修費(fèi)用；不足部分費(fèi)用由L施工單位承擔(dān)陜西西咸新區(qū)城建投資集團(tuán)有限公司工程項(xiàng)目結(jié)算書編制的有效依據(jù)資料工程名稱:在舁廳P資料名稱數(shù)量頁(yè)數(shù)備注1招標(biāo)文件及答疑紀(jì)要2投標(biāo)文件3中標(biāo)通知書4施工合同5開工報(bào)告6單位工程驗(yàn)收單7工程結(jié)算書文字稿及電子版8設(shè)計(jì)圖、設(shè)計(jì)變更及圖紙會(huì)審紀(jì)要9竣工圖（簽字、蓋章手續(xù)完全）、有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)圖集10工程簽證單11甲供材料、認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料設(shè)備資料12其它與工程結(jié)算有關(guān)的有效資料文件陜西西咸新區(qū)城建投資集團(tuán)有限公司送審工程結(jié)算申請(qǐng)表工程名稱：合同編號(hào):送審工程造價(jià)：元施工單

8、位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：（蓋章）監(jiān)理單位意見(jiàn)：總監(jiān)理工程師：（蓋章）建設(shè)部意見(jiàn)：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：部門工程負(fù)責(zé)人：造價(jià)工程師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門9f人：（蓋章）備注單位工程變更、簽證單匯總表工程名稱:在舁廳P變更、簽證號(hào)變更、簽證內(nèi)容概述變更、簽證估算金額施工日期備注12345678910簽字、蓋章欄：施工單位：（蓋章）負(fù)責(zé)人：年月日監(jiān)理單位：（蓋章）總監(jiān)理工程師：年月日建設(shè)單位：（蓋章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：部門工程負(fù)責(zé)人：年月日陜西西咸新區(qū)城建投資集團(tuán)有限公司工程結(jié)算會(huì)審意見(jiàn)表工程名稱：造價(jià)咨詢公司：造價(jià)咨詢公司意見(jiàn)：工程的送審資料，已經(jīng)我公司審核完畢。送審金額元，審定金額元，核減金額元。（將章）建設(shè)部造價(jià)工程

9、師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門負(fù)責(zé)人：分管領(lǐng)導(dǎo)：（簽字）備注備注：結(jié)算金額少于30萬(wàn)元的會(huì)簽至建設(shè)部負(fù)責(zé)人，金額為30萬(wàn)元以上（含30萬(wàn)元）的會(huì)簽至分管副總，金額為100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）的須向主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。附：工程結(jié)算審核定案表附件6（咨詢公司名稱）公司工程結(jié)算（認(rèn)價(jià)）審核定案表結(jié)算編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸兾魑飨绦聟^(qū)城建投資集團(tuán)有限在舁廳P工程項(xiàng)目送審造價(jià)審定造價(jià)審增金額審減金額公口：你單位送來(lái)的工程的1工程送審資料，我公司已經(jīng)審核完畢。2運(yùn)申金容貝元，核減金額一兀，申金各貝兀。請(qǐng)?jiān)诒颈?上簽注意見(jiàn)并加蓋公章。年月日4征求意見(jiàn)欄5送審單位施工單位合計(jì)（蠱章）年月日項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：（簽章）年月日說(shuō)明根據(jù)審

10、核結(jié)果及合同相關(guān)規(guī)定，施工單位應(yīng)承擔(dān)的審核成果費(fèi)用_（核減金額超過(guò)送審金額5減外的審減成果費(fèi)）元項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:復(fù)核:審核:附件7工程項(xiàng)目結(jié)算資金核對(duì)表填報(bào)單位：年月日單位：人民幣元工程項(xiàng)目名稱：合同編號(hào)：序號(hào)項(xiàng)目序列申報(bào)金額備注監(jiān)理結(jié)算審核價(jià)1其中：1、原合同總價(jià)2、其他.其他應(yīng)付款項(xiàng)2其中：1、獎(jiǎng)勵(lì)2、其他三、其他應(yīng)扣款項(xiàng)3其中：1、結(jié)算超審成果費(fèi)2、罰款3、其他四工程累計(jì)應(yīng)付金額44=1+2-3五累計(jì)已付貨幣資金5六應(yīng)保留款項(xiàng)6其中：1、質(zhì)量保證金2、其他七清算后應(yīng)付金額77=4-5-6八開具發(fā)票情況8應(yīng)開具發(fā)票總金額99=4已交付甲方財(cái)務(wù)發(fā)票金額10本次交付甲方財(cái)務(wù)發(fā)票金額1111=9-1

11、0含質(zhì)保金監(jiān)理單位建設(shè)單位建設(shè)部財(cái)務(wù)部編制人：總監(jiān)理工程師：（單位蓋章）年月日項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：部門工程負(fù)責(zé)人：造價(jià)工程師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門負(fù)責(zé)人：年月日財(cái)務(wù)經(jīng)辦人：部門負(fù)責(zé)人：年月日工程項(xiàng)目結(jié)算資金核對(duì)表填報(bào)單位：年月日單位：人民幣元工程項(xiàng)目名稱：合同編號(hào)：在舁廳P項(xiàng)目序列申報(bào)金額備注一、工程結(jié)算審核價(jià)1其中：1、原合同總價(jià)2、其他.*、其他應(yīng)付款項(xiàng)2其中：1、獎(jiǎng)勵(lì)2、其他二、其他應(yīng)扣款項(xiàng)3其中：1、結(jié)算超審成果費(fèi)2、罰款3、其他四工程累計(jì)應(yīng)付金額44=1+2-3五累計(jì)已付貨幣資金5六應(yīng)保留款項(xiàng)6其中：1、質(zhì)量保證金2、其他七清算后應(yīng)付金額77=4-5-6八開具發(fā)票情況8應(yīng)開具發(fā)票總金額99=

12、4已交付甲方財(cái)務(wù)發(fā)票金額10本次交付甲方財(cái)務(wù)發(fā)票金額1111=9-10含質(zhì)保金施工單位監(jiān)理單位建設(shè)單位建設(shè)部財(cái)務(wù)部編制人：項(xiàng)目經(jīng)理：（單位蓋章）年月日審核人：總監(jiān)理工程師：（單位蓋章）年月日項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：部門工程負(fù)責(zé)人：造價(jià)工程師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門9f人：年月日財(cái)務(wù)經(jīng)辦人：部門9f人：年月日附件8工程項(xiàng)目質(zhì)保金支付申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱施工單位竣工日期結(jié)算造價(jià)合同約定質(zhì)保期質(zhì)保金額質(zhì)保期扣款情況施工單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（簽字）施工單位（章）年月日監(jiān)理單位總監(jiān)理工程師（簽字）監(jiān)理單位（章）年月日項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：建設(shè)單位審批意見(jiàn)建設(shè)部意見(jiàn)部門工程負(fù)責(zé)人：造價(jià)工程師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門9f人：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)附件9工程建設(shè)項(xiàng)目履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱合同金額施工單位交納履約保證金數(shù)額合同約定退付條件施工單位合同履行情況施工單位（章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（簽字）年月日監(jiān)理單位退付意見(jiàn)監(jiān)理單位（章）總監(jiān)理工程師（簽字）年月日建設(shè)單位建設(shè)部意見(jiàn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：部門工程負(fù)責(zé)人：造價(jià)工程師：部門造價(jià)負(fù)責(zé)人：部門9f人：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)年月日附件10監(jiān)理工程履約保函（履約保證金）退付申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱合同金額監(jiān)理單位交納履約保證金數(shù)額合同約定退付條件合同履行情況監(jiān)理單位（章）總監(jiān)理工程師（簽字）年月日建設(shè)單位建設(shè)