【精品】古城藝苑網(wǎng)上銷售公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書一，摘要1公司簡介：古城藝苑網(wǎng)上銷售公司是專門從事重慶本土的工藝品及藝術(shù)品的網(wǎng)絡(luò)代銷的小型企業(yè)。我公司借助本地優(yōu)勢，和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作，直接從當(dāng)?shù)刎浽吹靥嶝?，本公司?fù)責(zé)聯(lián)系買家、市場調(diào)研、提款發(fā)貨等事宜，集銷售和服務(wù)為一體，打造全新電子商務(wù)理念，創(chuàng)造良好的市場競爭氛圍，帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐泥l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)蓬勃發(fā)展，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的繁榮富強(qiáng)。本公司地處重慶，依托山城廣博的歷史資源，與現(xiàn)代消費(fèi)理念相結(jié)合，打造一個(gè)全新的消費(fèi)購物平臺(tái)，為藝術(shù)品收藏者，外地游客或?qū)λ囆g(shù)品和工藝品有特殊愛好的各位朋友提供一個(gè)滿意而來稱心而歸的購物場所。為此，本公司鄭重承諾的經(jīng)營宗旨：弘揚(yáng)重慶文化，傳遞山城風(fēng)采！公司名稱：山城藝苑網(wǎng)上

2、銷售公司公司地址：重慶市高新區(qū) 公司目標(biāo)：致力于將重慶特色的工藝品推向全國,使更多的人了解西部文化，把深具重慶特色的工藝品發(fā)揚(yáng)光大。服務(wù)內(nèi)容：重慶工藝品網(wǎng)上代銷。公司戰(zhàn)略：公司將結(jié)合短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)戰(zhàn)略，有計(jì)劃地涉足管理、營銷、策劃等領(lǐng)域，形成主要以代銷重慶工藝品為核心以其他熱門需求的物品（如現(xiàn)階段熱銷的電子類產(chǎn)品）為輔助的多元化經(jīng)營方式。2產(chǎn)品介紹：本公司初期主要代銷的產(chǎn)品有大足石刻復(fù)制品、榮昌古陶復(fù)制品和三峽石雕及玉器，同時(shí)兼銷熱門的電子類產(chǎn)品。本公司已和“重慶市*陶器加工廠”達(dá)成合作意向，本公司負(fù)責(zé)在網(wǎng)上為其銷售產(chǎn)品，而該公司則提供貨源。當(dāng)本公司和顧客在網(wǎng)上達(dá)成銷售合同后，將通知該公司，并

3、在該處提貨，通過郵遞或其他顧客要求的運(yùn)輸方式發(fā)貨。3.投資與財(cái)務(wù)：由于公司的低投資和高回報(bào)，設(shè)立初期所投入資金較少，主要是場地租賃費(fèi)用和人員工資及網(wǎng)上銷售費(fèi)用，以自有資金5萬投入。由于初期經(jīng)營規(guī)模較小，公司成員首先在易趣網(wǎng)上進(jìn)行銷售，利用自己的資源優(yōu)勢在網(wǎng)上打知名度。易趣網(wǎng)上需要支付的費(fèi)用將由成交量決定。本公司的利潤源主要是產(chǎn)品的提成。并預(yù)計(jì)在6個(gè)月以后，本公司成員將迅速打開知名度，此時(shí)本公司將有固定的合作伙伴，并以“山城藝苑”注冊名建立自己的網(wǎng)站，在全國形成具有一定影響力的網(wǎng)上銷售網(wǎng)站。4.市場需求： 目前，隨著互聯(lián)網(wǎng)的逐漸普及，越來越多的人群開始進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)世界。一部分對新型事物有較高承受和接

4、受能力的人們開始選用網(wǎng)上購物這一先進(jìn)手段來消費(fèi)。重慶是一個(gè)歷史悠久的?。ㄊ校?，其民間工藝品一直聞名于國內(nèi)外，如大堰剪紙、榮昌折扇和川劇臉譜等，在全國各地都有很好的聲譽(yù)。但是，由于歷史以及文化的制約，外界和重慶本地的溝通相對較少，使本地工藝品難以大幅度發(fā)展。本公司本著“弘揚(yáng)重慶文化，傳遞山城風(fēng)采”的宗旨，主要代理重慶工藝品的網(wǎng)上銷售，使正宗的重慶工藝品得以進(jìn)入千家萬戶。二，產(chǎn)品和服務(wù)1.產(chǎn)品介紹：本公司初期主要代銷的產(chǎn)品由大足石刻復(fù)制品、榮昌古陶復(fù)制品和三峽玉石及精美玉器石器這幾個(gè)主要產(chǎn)品構(gòu)成。產(chǎn)品質(zhì)量也可以得到保證，本公司所有產(chǎn)品均是來自于重慶古都的正宗產(chǎn)品，“大足石刻復(fù)制品”和“榮昌古陶復(fù)制

5、品”和“三峽石雕及精美石器”分別來自重慶*陶器加工廠和*石器廠。具有出廠證明和評定標(biāo)準(zhǔn)。2.重慶工藝品在網(wǎng)上競爭的優(yōu)勢：集聚了中國工藝品的精巧、美觀等特點(diǎn)；古墓繁多，仿制品做工精良，且具有較高的收藏價(jià)值；種類較多，可以為用戶的多元化需求提供相應(yīng)的產(chǎn)品；地處重慶，可以以較低廉的價(jià)格獲得產(chǎn)品。3產(chǎn)品服務(wù)：1）售前服務(wù)本公司將在易趣網(wǎng)站上詳細(xì)介紹所售產(chǎn)品類型、產(chǎn)地、價(jià)格等重要信息；隨時(shí)和顧客保持聯(lián)系，提供完整的服務(wù)； 在其他網(wǎng)站為本公司進(jìn)行宣傳，爭取更多人的惠顧。2）售后服務(wù)售后服務(wù)主要是加強(qiáng)與客戶的交流與溝通、保持良好的業(yè)務(wù)聯(lián)系，以樹立公司良好的品牌和形象。本公司將對客戶提供以下服務(wù)：與顧客進(jìn)行聯(lián)

6、系，讓其對本公司所售進(jìn)行信用評價(jià)；向老客戶提供優(yōu)惠價(jià)格；在運(yùn)輸過程中出現(xiàn)的問題，本公司將和顧客協(xié)商解決，爭取顧客滿意；于所售產(chǎn)品網(wǎng)上和實(shí)際不符的情況，本公司承擔(dān)全部責(zé)任。4產(chǎn)品價(jià)格：本產(chǎn)品在初期主要采用較低的價(jià)格打造本公司品牌，以期用最快的速度打入市場，取得盡可能大的市場占有率。針對不同的目標(biāo)市場，價(jià)格的制定還會(huì)有相應(yīng)的小幅度調(diào)整。目前本公司綜合進(jìn)價(jià)等因素，將產(chǎn)品定價(jià)為：榮昌古陶復(fù)制品的價(jià)格為20元/套到300元/套；大足石刻復(fù)制的價(jià)格為25元/件到100元/件不等。三峽玉石從20元/件到1000元/件不等；精美玉器石器從80元/件到5000元/件不等。三，公司組織結(jié)構(gòu)及人員管理1 公司組織結(jié)

7、構(gòu)圖市場部副總經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)部人力資源副總經(jīng)理勞資部培訓(xùn)部客戶部市場部網(wǎng)絡(luò)部產(chǎn)品部副總經(jīng)理質(zhì)檢部采購部圖1 公司組織結(jié)構(gòu)圖2職位設(shè)置和職責(zé)如下：² 本公司設(shè)總經(jīng)理一名*。由董事會(huì)聘請或解聘。其具體職權(quán)如下：1) 執(zhí)行董事會(huì)的決策，并將實(shí)施情況向董事會(huì)成員報(bào)告；2) 主持公司日常的經(jīng)營管理活動(dòng)；3) 經(jīng)董事會(huì)授權(quán)對外簽訂合同和處理業(yè)務(wù)；4) 組織經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，提出任免副總經(jīng)理及各部門經(jīng)理等高級職員的人選，并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；5) 定期向董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)情況，提交年度報(bào)告及各種報(bào)表，計(jì)劃，方案等；6) 行使公司章程規(guī)定的其它權(quán)利和董事會(huì)授予的其它權(quán)利。7) 當(dāng)總經(jīng)理因故不能行

8、使職權(quán)時(shí)，董事會(huì)委派全副總經(jīng)理或其它人代行總經(jīng)理之職。² 本公司設(shè)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理外聘，總經(jīng)本公司財(cái)務(wù)保障制度，會(huì)計(jì)部門，支援其它部門的工作，具體職權(quán)如下：1) 依據(jù)營銷等計(jì)劃擬定財(cái)務(wù)計(jì)劃；2) 監(jiān)督所屬部門人員建立預(yù)算，控制，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，成本會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)保障制度；3) 簽署所屬部門人員配置及變動(dòng)方案；4) 在總經(jīng)理授權(quán)下，培養(yǎng)各類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)人才以及決定所屬部門人員的加薪及晉升。² 本公司設(shè)市場開發(fā)副總經(jīng)理*，具體職權(quán)如下：1) 擬定營銷計(jì)劃，銷售預(yù)測計(jì)劃；2) 督促所屬人員擬定推廣，銷售以及產(chǎn)品價(jià)格的執(zhí)行方案；3) 主持營銷部門的會(huì)議，仲裁及防止下屬部門的沖突；4) 分析公司在

9、信息方面的需求，并確定公司未來市場的發(fā)展策略；5) 對實(shí)施方案的選擇負(fù)責(zé)，包括具體廣告的設(shè)計(jì)方案，采用何種營銷機(jī)制，對下屬部門的員工的薪酬提出意見，報(bào)請人力資源部門審核；6) 營銷地點(diǎn)，時(shí)間，人員的選擇；7) 公司規(guī)章制度中規(guī)定的其它職責(zé)。² 本公司設(shè)產(chǎn)品部副總經(jīng)理一名*，由總經(jīng)理任免，具體職權(quán)如下：1) 全面負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品方面的工作；2) 確定公司未來產(chǎn)品的聯(lián)系；3) 處理公司在產(chǎn)品方面的解決方案；4) 公司章程中規(guī)定的其它職責(zé)，5) 負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品質(zhì)量的認(rèn)證，安全生產(chǎn)；² 公司設(shè)人力資源副總經(jīng)理一名外聘，負(fù)責(zé)本公司的人員發(fā)展，具體職權(quán)如下：1) 擬定公司人員發(fā)展計(jì)劃，報(bào)請董

10、事會(huì)審批；2) 制定公司人員的基本使用方案；3) 擬定員工薪酬計(jì)劃，設(shè)計(jì)員工的職業(yè)發(fā)展計(jì)劃；4) 解決勞資雙方的糾紛，處理因薪酬中出現(xiàn)的問題；5) 負(fù)責(zé)公司員工的業(yè)績考核；6) 同其它部門溝通。7) 公司章程中規(guī)定的其它職責(zé)。（ 說明：公司在創(chuàng)業(yè)初期，各職能部門分工協(xié)作，高層經(jīng)理在負(fù)責(zé)好本部門工作的同時(shí)，同普通員工一樣，要需要奔赴第一戰(zhàn)線參與公司的經(jīng)營活動(dòng)。上圖的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，是公司未來發(fā)展組織結(jié)構(gòu)模式，有些職位可以空缺，隨著公司的發(fā)展會(huì)進(jìn)一步的填充。 ）3工資制度及激勵(lì)：每一個(gè)崗位的員工工資都要切實(shí)反映出其工作差別，制定出適合該崗位的工資制度,從而有效的激勵(lì)員工，為公司目標(biāo)而共同努力奮斗。&

11、#216; 市場部人員：營銷人員的工資要能夠反映出其勞動(dòng)給公司創(chuàng)造的直接價(jià)值，充分給予每個(gè)新員工展示個(gè)人才能的機(jī)會(huì)。公司擬定實(shí)行“提成工資制”，工資有兩部分構(gòu)成：基本保障工資+提成工資（彈性工資）。先制定最基本的工資即最低保障工資，用以保證員工的基本生活。員工工資主要部分為提成部分，即活動(dòng)工資，按照企業(yè)的銷售額或給公司帶來的毛利等按一定的比例提取。公司對每位市場開發(fā)人員計(jì)提工資為2%。Ø 高層管理人員：即各部門經(jīng)理人員，實(shí)施年薪制。工資構(gòu)成：基本工資部分（40%）+浮動(dòng)工資（60%）。其中基本工資部分在年度開始工作之初就發(fā)給高層，浮動(dòng)工資經(jīng)年末業(yè)績考核后按照考核的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)予以評定后再

12、分發(fā)。Ø 產(chǎn)品開發(fā)人員：產(chǎn)品開發(fā)是公司的重點(diǎn)任務(wù)之一，產(chǎn)品部人員在進(jìn)入公司之初，公司就會(huì)聘請相關(guān)專家，對其進(jìn)行基本的培訓(xùn)。四，市場分析1市場特征：公司的市場定位為18歲以上、具有高中以上教育背景、月可支配收入1000元以上的愿意接受新型消費(fèi)方式，且對工藝品有一定愛好的個(gè)人消費(fèi)者和熱衷于網(wǎng)上購物的中小型工藝品銷售商。這些群體個(gè)人思維開放，喜好接受新事物，對工藝品有一定的愛好。這些消費(fèi)群體中，30歲以下人的市場特征是：大學(xué)生居多，大多是個(gè)人愛好，所需產(chǎn)品價(jià)值較低；30歲以上的則更注重產(chǎn)品的收藏價(jià)值，對產(chǎn)品的內(nèi)在質(zhì)量及工藝要求較高。2市場顧客需求量簡析：1）學(xué)生顧客據(jù)統(tǒng)計(jì)，重慶市在校大學(xué)生

13、約30萬，況且至少95%的大學(xué)生在使用網(wǎng)絡(luò)，也就是說有近28萬學(xué)生接觸和使用網(wǎng)絡(luò)，有可能成為公司的顧客。學(xué)生上網(wǎng)最主要是查找資料，其次是瀏覽新聞，再次是休閑娛樂。從目前的觀察看，重慶的學(xué)生對網(wǎng)上購物的需求比例很小。但是可以看出，已經(jīng)有較大比例的人把網(wǎng)上購物作為第二、第三選擇。最起碼身邊的很多同學(xué)和朋友都選擇了網(wǎng)上購物，按總比例5%來計(jì)算，就有近1萬人會(huì)有成為公司的未來顧客。推而廣之，在全國需要進(jìn)行網(wǎng)上購物的學(xué)生數(shù)目，將會(huì)更大，市場前景良好。2）其他顧客隨著經(jīng)濟(jì)時(shí)代的發(fā)展，越來越多的家庭都擁有了電腦，家庭上網(wǎng)也有了可能，家庭上網(wǎng)主要采取了包月和電話上網(wǎng)兩種方式。而且隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來越多的家庭

14、選擇了包月上網(wǎng)。這些有上網(wǎng)條件的家庭一般家庭收入在重慶屬于中等偏上，家庭人員的受教育水平較高，并且購買力較強(qiáng)，能夠緊跟社會(huì)的發(fā)展潮流。這一部分市場的前景是非?？捎^的！3競爭分析： 1）競爭對手分析² 國內(nèi)有很多專業(yè)的網(wǎng)上銷售網(wǎng)站，已經(jīng)有很多人率先涉足這個(gè)行業(yè)。² 而且很多公司都有自己的網(wǎng)站進(jìn)行產(chǎn)品宣傳和銷售。² 現(xiàn)階段個(gè)人消費(fèi)途徑主要以在傳統(tǒng)市場為主。2）競爭力分析目前，本公司市場競爭者為其他的網(wǎng)上營銷者和廠家自己的網(wǎng)站。1其他的網(wǎng)上營銷者行業(yè)的提前進(jìn)入者，有的已經(jīng)在網(wǎng)上擁有自己的較高的信用度和合作伙伴。但是他們具有自己一定的缺陷：業(yè)程度不高，沒有形成一定的體系；

15、人銷售為主，形不成規(guī)模銷售。2廠家自有網(wǎng)站現(xiàn)在Internet的普及，越來越多的公司為了追求新鮮或是宣傳需要，都組建了自己的專業(yè)網(wǎng)站，在宣傳本公司和公司產(chǎn)品的同時(shí)也進(jìn)行一定的銷售。但是，經(jīng)過我們的認(rèn)真分析和研究不難發(fā)現(xiàn)，其具有如下缺陷：站更新太慢，對于新型產(chǎn)品不能及時(shí)上傳；一般只面對大型的企業(yè)用戶，不面對個(gè)人消費(fèi)者；重視度不夠，投入資金較少，網(wǎng)站經(jīng)常難以登錄。3）競爭優(yōu)勢服務(wù)特色： 時(shí)刻關(guān)注新產(chǎn)品的推出與市場需求，始終信奉質(zhì)量決定出路；產(chǎn)品資源： 地處重慶，資源豐富；交易模式：交易靈活，在允許的前提下下，以滿足用戶最大需求為己任；營銷區(qū)域：易趣網(wǎng)站，最大的交易網(wǎng)站；目標(biāo)群體：勇于接受新型事物，

16、對工藝品有一定愛好的消費(fèi)者；地 域： 立足重慶依托西部；附加服務(wù)：支持同城私下交易，并附有完好的權(quán)威證明（中后期）；營 銷： 策劃貫穿營銷全過程，模式靈活而務(wù)實(shí)；管 理： 管理層協(xié)調(diào)互補(bǔ)。五，營銷策略1營業(yè)推廣策略：營業(yè)推廣是本公司利用各種短期因素來鼓勵(lì)消費(fèi)者購買本公司的活動(dòng)。本公司將在產(chǎn)品的不同時(shí)期適時(shí)地開展以下各類活動(dòng)：l 對于較高等級消費(fèi)者可采取貨到付款的方式；l 對于和本公司有長期合作的顧客給與一定的獎(jiǎng)勵(lì)；l 針對一些特殊客戶群體推出一些可行的優(yōu)惠措施，如針對大批量購買者等；l 在適當(dāng)時(shí)間推出一些產(chǎn)品的優(yōu)惠措施，如在新產(chǎn)品進(jìn)入期等。 2廣告策略：根據(jù)公司的不斷運(yùn)營與發(fā)展，公司制定廣告策

17、略如下：1）初期與中前期的廣告策略，這一階段，即公司成立后的6個(gè)月，廣告宣傳以創(chuàng)牌為目標(biāo)，目的是使消費(fèi)者對本公司提升了解，這是廣告宣傳的初級階段。廣告策略主要是：通過其他網(wǎng)站如：網(wǎng)易、搜狐、淘寶、阿里巴巴等對我們的產(chǎn)品進(jìn)行篩選，以及和國內(nèi)幾家著名的電子郵件提供商合作，利用郵件廣告的形式向消費(fèi)者介紹本公司，使消費(fèi)者對本公司和代銷的產(chǎn)品有所認(rèn)識(shí)，從而引起興趣，產(chǎn)生信任感，光顧本公司，不斷擴(kuò)大其知名度，促使最先使用者滿意，并在他們的推動(dòng)下，爭取更多的早期消費(fèi)者。 2）中期和后期的廣告策略，在這兩個(gè)階段，廣告應(yīng)以保牌為目標(biāo)，鞏固已有的市場和擴(kuò)大市場潛力，展開競爭性廣告宣傳，引導(dǎo)消費(fèi)者認(rèn)牌購買。廣告訴求

18、必須有極強(qiáng)的說服力，突出本產(chǎn)品的優(yōu)越性，加深消費(fèi)者對本公司的印象。3）長遠(yuǎn)期的廣告策略，本公司在這一時(shí)期的廣告目標(biāo)重點(diǎn)放在維持產(chǎn)品市場上，采用連續(xù)的手段，保持產(chǎn)品的市場售量或延緩銷售量的下降。其主要做法是運(yùn)用廣告提醒消費(fèi)者，以長期、間隔、定時(shí)發(fā)布廣告的方法，及時(shí)喚起消費(fèi)者的主意，鞏固習(xí)慣性購買。訴求重點(diǎn)應(yīng)突出產(chǎn)品的售前、售后服務(wù)。保持企業(yè)信譽(yù)，穩(wěn)定產(chǎn)品的晚期使用者。3營銷人員管理策略：服務(wù)型公司的操作人員，在顧客心目中實(shí)際上是企業(yè)產(chǎn)品的一個(gè)組成部分。服務(wù)型企業(yè)的特色，往往體現(xiàn)在操作者的服務(wù)表現(xiàn)和服務(wù)銷售上。因此，為了保證我公司的產(chǎn)品和服務(wù)的特色N(New/新穎)、Q（Quality/優(yōu)質(zhì)）、V

19、（Value物超所值），我們對公司人員的挑選和培訓(xùn)都是非常嚴(yán)格。4價(jià)格策略：本產(chǎn)品在初期主要采用較低的價(jià)格打造本公司品牌，以期用最快的速度打入市場，取得盡可能大的市場占有率。針對不同的目標(biāo)市場，價(jià)格的制定還會(huì)有相應(yīng)的小幅度調(diào)整。目前本公司綜合進(jìn)價(jià)等因素，將產(chǎn)品定價(jià)為：榮昌古陶復(fù)制品的價(jià)格為20元/套到300元/套；大足石刻復(fù)制品的價(jià)格為25元/件到100元/件不等。三峽玉石從20元/件到800元/件不等；精美玉器石器從80元/件到1500元/件不等。六，投資分析1投資資金：創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)以自有資金5萬元投資，在此次投資中，我們不會(huì)向外界籌資或向銀行借款，原因是由于該項(xiàng)目具有較高的盈利性和較小的資金周

20、轉(zhuǎn)期，公司每年的留存收益已完全可以滿足業(yè)務(wù)不斷拓展的需求。2資金運(yùn)用：山城藝苑網(wǎng)上銷售公司在創(chuàng)業(yè)期共需要5萬元人民幣用于投資。具體安排如下：1）辦公室租賃費(fèi) ：預(yù)交三個(gè)月 0.9萬元 裝飾費(fèi)用投資 0.2萬元2）辦公設(shè)備購買 ： 電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī) 、傳真機(jī) 1.2萬元電話費(fèi) 0.2萬元/年網(wǎng)費(fèi) 0.1萬元/年桌椅、文件柜、其他設(shè)備 0.2萬元合計(jì)： 2.8萬元4）流動(dòng)資金:2.2萬元主要用于支付人員工資及公司各項(xiàng)開支，以及公司其他流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)。2 投資效益分析：1）預(yù)計(jì)銷售數(shù)量 一月二月三月四月五月六月合計(jì)榮昌古陶復(fù)制品506090180150160690大足石刻復(fù)制品7075951501

21、70180740三峽玉石1015 20 50 60 70 225 2）預(yù)計(jì)銷售價(jià)格及成本 平均價(jià)格平均成本榮昌古陶復(fù)制品150元/套120元/年大足石刻復(fù)制品70元/件50元/件三峽玉石1000元/個(gè)700元/個(gè)說明： （1）我公司所銷售的產(chǎn)品的價(jià)格主要根據(jù)廠家的進(jìn)價(jià)所決定；（2）平均價(jià)格和平均成本根據(jù)一定的比例推算而出。七，財(cái)務(wù)分析1.現(xiàn)金流量表由于本企業(yè)屬服務(wù)型企業(yè)，加上本公司采用營業(yè)周期為一個(gè)月的實(shí)際情況，在現(xiàn)金流量表的編制中采用月底結(jié)的形式。第一至六月的現(xiàn)金流量表（按月編制）如下表，公司的現(xiàn)金流量顯示了公司的高盈利性?，F(xiàn)金流量表編制單位：山城藝苑網(wǎng)上銷售公司 單位：元一月二月三月四月五

22、月六月現(xiàn)金流入主營業(yè)務(wù)收入8,4007,80010,60023,40025,90029,400其他業(yè)務(wù)收入-現(xiàn)金流入量8,4007,80010,60023,40025,90029,400現(xiàn)金流出-購買設(shè)備12,000-辦公室租賃費(fèi)3,0003,0003,0003,0003,0003,000辦公費(fèi)用100100100100100100差旅費(fèi)150150150150150150裝修費(fèi)2,000-網(wǎng)絡(luò)費(fèi)808090908080管理人員工資3,0003,0003,0003,0003,0003,000電話費(fèi)150150200200150150水電費(fèi)100100100100100100培訓(xùn)費(fèi)-財(cái)務(wù)費(fèi)用20

23、0200200200200200工資支出-6,0006,0006,0006,0006,000現(xiàn)金流出量18,78012,78012,78012,78012,78012,780期初現(xiàn)金余額50,00039,62034,64032,40042,96056,080期末現(xiàn)金余額39,62034,64032,40042,96056,08072,700說明： （1）根據(jù)重慶物價(jià)及房價(jià)等標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)這些數(shù)據(jù)。（2）管理費(fèi)用大等在現(xiàn)行市價(jià)上作了最高估計(jì)，初步只計(jì)算基本工資，提出根據(jù)公司營業(yè)額制定。2.資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：山城藝苑網(wǎng)上銷售公司 單位：元資 產(chǎn)第一月第二月第三月第四月第五月第六月:流動(dòng)資產(chǎn) 貨幣資金39,62