央視《在路上》審計部長原型譚麗麗“打造卓越審計團隊

1、在線互動式培訓專家中華達人講堂第三季10311打造卓越審計團隊做知識型審計人員創(chuàng)學習型審計團隊在線互動式培訓專家在線互動式培訓專家目 錄內(nèi)部審計是最具活力和挑戰(zhàn)性的職業(yè)做知識型審計人員創(chuàng)學習型審計團隊內(nèi)部審計的十項價值發(fā)現(xiàn)在線互動式培訓專家老總喜歡什么樣的內(nèi)部審計？1.2.3.4.5.能站在老總的角度， 對公司的運作有整體的觀念；能以系統(tǒng)的眼光發(fā)現(xiàn)管理缺陷；用審計的職業(yè)判斷去查實事情的真實性；用專家的能力提出建設性意見；以文秘的水平提交審計報告，以跟蹤到底的精神落實整改方案。在線互動式培訓專家一、內(nèi)部審計是最具活力和挑戰(zhàn)性的職業(yè)之一在線互動式培訓專家現(xiàn)代內(nèi)部審計的定義內(nèi)部審計是一種旨在實現(xiàn)組織

2、增值和改善組織運營的獨立的、客觀的保證和咨詢活動。它通過系統(tǒng)而嚴謹?shù)霓k法來評價和改善風險管理、控制和治理程序的有效性，幫助組織實現(xiàn)其目標。在線互動式培訓專家審交易審制度 審風險 審動機在線互動式培訓專家看別人看不到的地方，算別人算不清的帳目，做別人做不到的事情。在線互動式培訓專家在線互動式培訓專家二、做知識型審計人員一流的企業(yè)，需要一流的內(nèi)部審計在線互動式培訓專家我們內(nèi)部審計只要進入程序，就被無數(shù)雙眼睛所盯住，想剎車都剎不住，不是我們?nèi)ブ卫砉芾淼娜毕?，便是被管理的缺陷所征服，沒有中間的道路可走。在線互動式培訓專家案例：怎樣與老總溝通？有人說：水至清而無魚，人至察而無友。是把關就有磨擦，是磨擦就

3、有感情上的傷害，因而人們逃避它。而有一種人卻要直接面對，甚至是義不容辭去迎接這種磨擦和傷害，這就是我們的內(nèi)部審計人員。在線互動式培訓專家我們每一條審計線索的突破，都是一條切斷流向不明渠道的財路。每一條審計建議的實施，都是一股在管理的入口創(chuàng)效的源泉。在這個一切都在變化的時代，唯有知識，才是我們真正的資本。在線互動式培訓專家內(nèi)部審計的理念：999“ 防 范 勝 于 查 處 ， 審 計 寓 于 服 務 ”“遇到問題找方法，而不是刻意只去找結果，去處罰當事人”“ 身 懷 利 器 ，重 而 慎 之 ”在線互動式培訓專家審計技術與方法體系審計取證方法事實真相判斷方法提出審計結論及溝通的方法審計報告方法審計

4、依據(jù)方法判斷尺度在線互動式培訓專家了解審計技術，各方資源共享999自評整改，邊查邊改加強溝通在線互動式培訓專家商業(yè)語言工程語言怎樣找到從外行到內(nèi)行的捷徑？我們是可以速成的 在線互動式培訓專家工程造價在建工程交付使用資產(chǎn)價值固定資產(chǎn)設備及工器具購置設備設備費設備工具投資支出建筑安裝工程費建安工程投資支出流動資產(chǎn)無形資產(chǎn)工程建設其他費待攤投資支出其他投資支出預備費建設期借款利息遞延資產(chǎn)用三種語言詮釋建設工程造價確認過程在線互動式培訓專家學會用系統(tǒng)的觀念思考問題，不斷學習，關注變化，不斷地去記錄，去嘗試！在線互動式培訓專家發(fā)明專利會計科目撲克在線互動式培訓專家會計核算三步曲收款憑證付款憑證轉賬憑證原

5、始憑證記賬憑證賬簿報表在線互動式培訓專家（銷售過程）（生產(chǎn)過程）（供應過程）期初庫存期初庫存商品成本+期初在產(chǎn)品成本本期商品成本本期生產(chǎn)成本期末在產(chǎn)品采購成本期末庫存公允價營主營發(fā)業(yè)出稅資產(chǎn)營業(yè)外收人營業(yè)外支出銷管財投營業(yè) 商品成本 售 理 務 減 值 + 資 = 業(yè) +金及附加務收入費用費用費用值損失變動收益收益利潤所得稅費用利凈利潤期末庫存商品成本= 潤 =總額在線互動式培訓專家系統(tǒng)思考在建設項目審計中建設項目的程序：決策、設計、招標、采購、施工、驗收，造價，支付，后評估在線互動式培訓專家不斷學習，就是在每個環(huán)節(jié)中關注變化投資決策審計：追索信息過濾預算審計：評估投入產(chǎn)出采購審計： 篩選和減

6、少小規(guī)模交易銷售的審計：關注落袋價格在線互動式培訓專家案例：工程項目內(nèi)部控制指南帶來的資源 ：直接利用，是執(zhí)行內(nèi)控應用指引的依據(jù)；轉換為本企業(yè)指南的知識資源；接受外部審計和評價的實力儲備。將管理成果轉化為生產(chǎn)力的社會效益和經(jīng)濟效益。審計人員名利雙收的福利。在線互動式培訓專家職務犯罪的DNA1、多種不相容職務集于一身；2、超支采購、低價推銷或奢侈的生活方式；3、與交易方之間不正常的親密關系或突然換掉一個長期的客戶及供應商；4、有意誤用管理規(guī)定、對崗位職責不付出最起碼的注意和謹慎，有實施管理手段的義務而不實施，或拖延，或折扣，或歪曲地實施；5、隱瞞或錯報經(jīng)濟事項；在線互動式培訓專家我們的防弊CT組

7、織危機征兆100例40 個常見的欺詐行為財務預警指標14項在線互動式培訓專家我們不是專家，但是，不可以沒有思路；我們不會號脈，但是，我們有檢測工具 在線互動式培訓專家如果說哪一種品質(zhì)是成功者共有的，那就是他們比別人更有激情。對他們來說，沒有什么細節(jié)因細小而不值得去揮汗，也沒有什么大到可能干不好的事。在線互動式培訓專家行為審計源自成本否決法的思路在非獨立核算的二級分廠，以市場為導向，以國內(nèi)先進水平和本單位歷史最好水平為依據(jù)，對組成成本的各項指標逐項進行比較.在線互動式培訓專家企業(yè)管理以財務管理為中心財務管理迫求的不是帳面利潤的最大化，而是企業(yè)價值的最大化。企業(yè)競爭力不僅僅包括企業(yè)的規(guī)模，產(chǎn)品品種

8、質(zhì)量，經(jīng)濟效益和技術創(chuàng)新能力，從總體上看，企業(yè)的資本運營似乎更為重要，至少同等重要。在線互動式培訓專家區(qū)別有效的管理者的一個標志就是看他是否注重貢獻。有效的管理者一定注重貢獻， 經(jīng)常會自問：這件事情的結果會是什么？在線互動式培訓專家清產(chǎn)核資保證核算資料的真實，加強財產(chǎn)管理，挖掘物資潛力，減少損失，揭示薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化資源配置。在線互動式培訓專家1.2.智慧并不與我們經(jīng)歷的事情多少成正比，而是與我們對他們的反思程度和領悟程度成正比。反思是最重要的學習，是學習的基礎3.學以致用的能力，是識別優(yōu)秀人才的試金石在線互動式培訓專家一個人的視野有多大，事業(yè)就有多大在線互動式培訓專家善于審計的穿行試驗投資決策

9、概預算設計籌資付款招標采購施工驗收圖1：武鋼工程管理內(nèi)部控制穿行試驗模型在線互動式培訓專家三、創(chuàng)學習型審計團隊在線互動式培訓專家敢于審計并不難，難的是善于審計。審計的威懾力來自于整體的素質(zhì)。沒有核心專長，才是組織最大的風險。在線互動式培訓專家1、創(chuàng)學習型組織的發(fā)展戰(zhàn)略學習力是組織唯一持久的競爭力。39在線互動式培訓專家什么樣的組織稱為學習型組織學習型組織的作用和意義，一方面，通過學習使組織獲得生存和發(fā)展的機會，另一方面， 通過學習實現(xiàn)個人與工作、個人追求與組織愿境的真正融合。在線互動式培訓專家案例：我們的“五個一”學習法提出一個問題并摸清原因，學習一批好書并討教高人，制定一個預案并記錄過程，形

10、成一項制度并貫徹執(zhí)行；寫出一篇論文和成果并獎勵自己名利雙收。在線互動式培訓專家2 、開啟員工心靈之窗的領導者角色領導者要把自己看作設計師，而非看作改革者。學習的第一條規(guī)則：人們學習自己想要學的，而不是別人認為他們需要學的。在線互動式培訓專家因為有愛心，才會有教育在線互動式培訓專家案例：講故事，樹標桿，帶隊伍在線互動式培訓專家在線互動式培訓專家優(yōu)秀的管理者，得益于寫作能力的高強，只做不寫，就像農(nóng)民只問耕耘不問收獲一樣愚蠢 我們的晨練在線互動式培訓專家3、自我超越的素質(zhì)達標沒有人能夠被強迫去發(fā)展自己的自我超越最重要的工作就是引導員工的價值觀47在線互動式培訓專家磨練是一種資本在線互動式培訓專家設計

11、師教練仆人在線互動式培訓專家4、以人為本的“凝聚工程”優(yōu)秀團隊的標志是能夠燃起員工們的工作激情。在線互動式培訓專家關愛職工每一天的“十個一”活動一、居崗樂業(yè)，給每一名職工以安全感；二、部務公開，給每一名職工充分的知情權；三、搭臺鋪路，為每一名職工設計職業(yè)生涯；四、以人為本，為每一名職工身心健康開辟論壇；五、有張有弛，為每一名職工身體健康創(chuàng)造條件；六、凝聚人心，為每一名職工解決工作、生活困難；七、職工維權，把每一名職工應得的利益爭取到手中；八、知識管理，給每一名職工真正的資源；九、名利雙收，為每一名職工打造晉升的平臺；十、創(chuàng)建小家，讓每一名職工快樂每一天。在線互動式培訓專家5、上下互動的團隊學習

12、組織的每一項進步都是通過學習實現(xiàn)的。在線互動式培訓專家案例：執(zhí)業(yè)資質(zhì)考試的奇跡是怎樣創(chuàng)造的？部下學習的是上級的行動。上級對工作全力以赴的實際行動，是對下級最好的教育 。但是，這種效果遠不如互動的學習。在線互動式培訓專家授人以魚，不如授人以漁學習型組織的競爭力在于學習如何學習？領導者的責任是為大家找方法,找學習的樂趣。來自我們當中的28種學習方法在線互動式培訓專家6、學以致用的創(chuàng)獎平臺創(chuàng)現(xiàn)代化管理成果獎，是培育知識型員工的搖籃。它是工作成果的總結，是教訓的反思，是邏輯思維能力和應變能力的訓練，是寫作能力的歷練，是從實踐到理論，再用理論指導實踐的認識飛躍，是管理者名利雙收的回報，更是一種團隊精神的

13、培養(yǎng)，一種集體智慧的享受。55在線互動式培訓專家7、持續(xù)培育的學習能力過去的文盲是目不識丁的人，現(xiàn)代的文盲是知識甚少的人，未來的文盲是不會更新知識的人在線互動式培訓專家財務與非財務的距離越貼近，管理就越智慧，系統(tǒng)就越協(xié)同 。在線互動式培訓專家網(wǎng)絡已經(jīng)成為我們生活和工作中重要的一部分，錯過網(wǎng)絡，不僅僅是錯過一次機會，你錯過的將是一個時代。在線互動式培訓專家8、打造競爭優(yōu)勢的知識管理把知識管理起來，使每個員工在最大限度地貢獻出其累積的知識同時，也能享用他人知識。59在線互動式培訓專家案例：梳理企業(yè)的“命脈之流”用流程梳理問題用財務歸納問題用績效考核解決問題在線互動式培訓專家四、 內(nèi)部審計的十項價值

14、發(fā)現(xiàn)富有成效的內(nèi)部審計，通過學習型組織的建設，不斷給企業(yè)帶來新的收獲和啟示，得到企業(yè)的認同，企業(yè)就會賦予審計更大的作用和權利，實現(xiàn)內(nèi)部審計的十大價值。在線互動式培訓專家1、真實信息的價值“內(nèi)部審計是企業(yè)的第二種聲音”，任何一個項目，如果出現(xiàn)不同的聲音，它意味著安全。在線互動式培訓專家2、公司治理價值內(nèi)部審計制衡的力量在企業(yè)內(nèi)部是通過直達高層的信息通道和信息披露來實現(xiàn)的。在線互動式培訓專家3、信用價值內(nèi)部審計是企業(yè)的良心，道德文化的最后一道防線。在線互動式培訓專家審計披露披露的目的是降低未來的風險，披露的質(zhì)量體現(xiàn)在對壞消息披露的深度。只審計，不披露，等于沒審計；只披露，不查處，等于沒披露；只查處

15、，不整改，等于沒查處。在線互動式培訓專家4、風險管理與內(nèi)控價值實現(xiàn)了內(nèi)部審計的方式從事后審計向事前審計的轉變、局部審計向系統(tǒng)審計的轉變、從強調(diào)獨立到注重參與的轉變。在線互動式培訓專家5、管理的協(xié)同效應系統(tǒng)的效率應是協(xié)同效應，而不是內(nèi)耗。在線互動式培訓專家聯(lián)手創(chuàng)新的審計共建審計共建是現(xiàn)代內(nèi)部審計的一條好路子，是將管理成果轉化為生產(chǎn)力的成功途徑，它有效地實現(xiàn)了管理與技術的資源共享，相互提升了隊伍素質(zhì)，大大減少傳統(tǒng)審計帶來的誤解、偏見等沖突，實現(xiàn)了互動性的“雙贏”。 基層對高質(zhì)量的審計需求日益增長。在線互動式培訓專家6、資源與資產(chǎn)價值把審計成果迅速轉化為管理成果，轉化為生產(chǎn)力，實現(xiàn)了內(nèi)部審計的作用從最初消極防弊，到積極興利，到目前的價值增值的轉變。在線互動式培訓專家7、企業(yè)文化價值內(nèi)部審計的理念及有效的輿論形式，在營造一個“管理得人心“的企業(yè)文化方面有積極作用，它有利于勉勵員工忠于職守、勤勉盡責、遵規(guī)守紀，積極正義，把組織的戰(zhàn)略目標化為員工的自覺行為。在線互動式培訓專家8、人本價值“有為才有位”是我們的職業(yè)觀。 審計部成為培養(yǎng)干部的搖籃，英模人物層出不窮。一大批干部成長起來，一大批專家樹立起來， 一大批通曉財務、經(jīng)濟、管理、法律、工程、技術等各類專業(yè)人才，形成了門類較齊全的審計實力陣容。在線互動式培訓專家9、社會價值武鋼始終堅持把自己的成長進步，發(fā)展壯大，建