企業(yè)(公司)客戶授信管理辦法1

1、PAGE - PAGE 14 -11農(nóng)村11銀行股份有限公司企業(yè)（公司）客戶授信管理方法（試行）第一章 總 則第一條 為促進(jìn)11農(nóng)村11銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）審慎經(jīng)營，進(jìn)一步完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確授信要求，提高授信管理水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，防范和限制風(fēng)險，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會11銀行授信工作盡職指引、11銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引、11銀行小企業(yè)授信工作盡職指引等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際，特制定本方法。其次條 客戶統(tǒng)一授信是指對單一客戶或集團(tuán)性客戶統(tǒng)一核定最高綜合授信額度，并在額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，實(shí)行集中統(tǒng)一管理客戶信用風(fēng)險的管理制度。授信按業(yè)務(wù)品種分為表

2、內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貼現(xiàn)、透支、拆借和信貸資產(chǎn)回購及買斷等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、銀行信貸證明、票據(jù)承兌等。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。第三條 授信額度，是指在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實(shí)際信用需求以及還款實(shí)力等因素，對客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。第四條 本方法只適用于企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信。第五條 本行轄內(nèi)營業(yè)部、支行（以下簡稱經(jīng)辦行）對客戶統(tǒng)一授信，應(yīng)遵守本方法。第六條 授信管理必需遵循主體統(tǒng)一、嚴(yán)格授信、區(qū)分對待、適應(yīng)競爭、動態(tài)調(diào)整

3、、權(quán)限管理的原則。對集團(tuán)性客戶授信還應(yīng)遵循集團(tuán)統(tǒng)一授信、適度授信、風(fēng)險預(yù)警原則。第七條 授信額度以人民幣為計價單位。其次章 授信對象及額度的核定第八條 本行對經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，在本行開立結(jié)算賬戶，并與本行已建立或擬建立信用關(guān)系的客戶實(shí)施統(tǒng)一授信管理。本行應(yīng)要求客戶供應(yīng)如下授信資料：（一）客戶資料1、營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書；2、組織機(jī)構(gòu)代碼證；3、法定代表人身份證明；4、貸款卡；5、公司章程；6、驗(yàn)資證明；7、稅務(wù)登記證明；8、環(huán)保許可證明（按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的）；9、國家有權(quán)部門頒發(fā)的許可證明、資質(zhì)證書（特殊行業(yè)）；10、近三年財務(wù)報表、近期財務(wù)報表以及財務(wù)變動狀況說明

4、（成立不足三年的客戶供應(yīng)成立以來年度報表）。（二）擔(dān)保資料1、擔(dān)保意向書（原件）；2、營業(yè)執(zhí)照；3、近三年財務(wù)報表、近期財務(wù)報表以及財務(wù)變動狀況說明（成立不足三年的客戶供應(yīng)成立以來年度報表）；4、有權(quán)部門頒發(fā)的抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明；5、貸款卡；6、公司章程；7、稅務(wù)登記證明。（三）本行認(rèn)為須要提交的資料。第九條 本行結(jié)合自身信用供應(yīng)實(shí)力，在對客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況、產(chǎn)品市場競爭實(shí)力、信用履約狀況、償債實(shí)力、信用需求、原有信貸資產(chǎn)風(fēng)險狀況和擔(dān)保狀況等進(jìn)行綜合評價的基礎(chǔ)上，合理核定客戶最高統(tǒng)一授信額度。核定最高授信額度必需符合監(jiān)管部門的相關(guān)要求。第十條 客戶統(tǒng)一授信與其他管理制度有親密聯(lián)系，不因?qū)嵭锌蛻艚y(tǒng)

5、一授信管理而放松信貸基礎(chǔ)管理、崗位責(zé)任管理、貸款審批管理、風(fēng)險管理?？蛻糇罡呓y(tǒng)一授信額度確定后，各項(xiàng)表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)須分別依據(jù)相應(yīng)的管理方法和業(yè)務(wù)規(guī)章辦理。第十一條 客戶最高統(tǒng)一授信額度依據(jù)客戶申請和調(diào)查狀況，可結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債率限制法或抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法確定。（一）資產(chǎn)負(fù)債率限制法，對經(jīng)營期已滿兩個會計年度并能供應(yīng)兩個完整會計年度財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、資金平衡表等）的客戶，以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，綜合考慮客戶負(fù)債與權(quán)益限制比例、信用等級、或有負(fù)債、流淌性償債實(shí)力等因素，對擬授信客戶的全部資產(chǎn)通過評估、打折或協(xié)商，確定實(shí)有資產(chǎn)（已作為他行抵押物的資產(chǎn)從實(shí)有資產(chǎn)扣除），再

6、減去實(shí)有負(fù)債后，得出相對平安線額度，作為授信的參考依據(jù)，授信額度限制在相對平安線額度的70%以內(nèi)。企業(yè)的有效資產(chǎn)包括貨幣資金、房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款和其他有效資產(chǎn)等，以權(quán)利證明和入賬金額為依據(jù)。對未取得產(chǎn)權(quán)證等賬外固定資產(chǎn)一般不納入企業(yè)的實(shí)有資產(chǎn)，如遇特殊狀況，必需經(jīng)調(diào)查核實(shí)，該財產(chǎn)確屬該受信人全部，方可納入測算，必要時也可由有權(quán)處置部門供應(yīng)證明。企業(yè)資產(chǎn)相對平安值計算方法如下：1、貨幣資金：按凈貨幣資金的100%計算；2、房地產(chǎn)：指企業(yè)的土地和房產(chǎn)。依據(jù)房地產(chǎn)市場價格逐項(xiàng)合理確定評估價，按最高不超過評估值或抵押協(xié)議價的60%70%確定；3、機(jī)器設(shè)備（含交通工具）

7、：是指企業(yè)較有價值的主體設(shè)備（價值較低的附屬設(shè)備和零星設(shè)備應(yīng)剔除計算），一般按企業(yè)購入時價格減去正常折舊額確定評估值，對貶值較快或已落后的設(shè)備按實(shí)際市場價值確定評估值，對已接近淘汰或廢止的設(shè)備不計價。交通工具要考慮是否有汽車消費(fèi)按揭貸款。機(jī)器設(shè)備的實(shí)有資產(chǎn)相對平安值按評估值的30%50%確定；4、存貨：按計算日上月末余額的相應(yīng)比例確定實(shí)有資產(chǎn)相對平安值，其中賬齡在六個月以內(nèi)的按90%、六個月以上至一年以內(nèi)按60%；5、應(yīng)收賬款：按計算日上月末余額為基數(shù)，依據(jù)結(jié)欠時間長短確定折扣率并計算相應(yīng)的實(shí)有資產(chǎn)相對平安值，其中半年以內(nèi)的按80%、半年以上一年以內(nèi)的按60%，特殊狀況可另行考慮；6、應(yīng)收票據(jù)

8、：按已收到的實(shí)有票據(jù)額確定，按票據(jù)面值的80%90%確定。對已存在欺詐或其他緣由已無法結(jié)回的風(fēng)險票據(jù)應(yīng)剔除計算；7、預(yù)付賬款：對正常預(yù)付款按賬面值的80%確定實(shí)有資產(chǎn)相對平安值。對已存在業(yè)務(wù)糾紛的預(yù)付賬款應(yīng)剔除預(yù)料損失后計算；8、其他有效大額資產(chǎn)：對個別企業(yè)除上述七項(xiàng)資產(chǎn)外的其他有效大額資產(chǎn)也可列入計算范圍，其實(shí)有資產(chǎn)相對平安值按評估值的60%確定。（二）抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法，對經(jīng)營期不足兩個會計年度，能夠供應(yīng)抵（質(zhì)）押物的，可采納抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法測算客戶授信額度。對供應(yīng)有效抵（質(zhì)）押物作擔(dān)保的客戶，可按抵（質(zhì)）押物評估后的實(shí)際價值作為授信額度的參考依據(jù)，其中：采納房地產(chǎn)抵押的，授

9、信額度一般不超過抵押物價值的60%，最高不超過70%；采納存單、國債等有價單證質(zhì)押的，可以依據(jù)質(zhì)押擔(dān)保范圍合理授信額度，但質(zhì)押物價值應(yīng)能覆蓋授信本息；采納其他動產(chǎn)抵押或者其他權(quán)利質(zhì)押的，授信額度一般不超過抵押物或質(zhì)押物評估后實(shí)際價值的50%，最高不超過60%。第十二條 對由多個法人組成的企業(yè)集團(tuán)或集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)授信應(yīng)實(shí)行統(tǒng)一管理。本行依據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險擔(dān)當(dāng)實(shí)力，在集團(tuán)內(nèi)各法人企業(yè)的最高綜合授信額度的基礎(chǔ)上，綜合確定對該集團(tuán)客戶的總體最高授信額度。在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分駕馭集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟狀況等重大事項(xiàng)，防止

10、對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)安排授信額度。第十三條 統(tǒng)一授信有效期一般為一年，最高綜合授信額度一年肯定。經(jīng)本行授信管理委員會探討認(rèn)為授信有效期可超過一年的，可按授信管理委員會看法確定，并在有關(guān)協(xié)議中約定本行在肯定條件下調(diào)整授信有效期和授信額度的權(quán)利。但應(yīng)符合監(jiān)管部門要求，并應(yīng)每年進(jìn)行復(fù)核授信額度以防范風(fēng)險，復(fù)核授信額度可以與貸后管理一并進(jìn)行。第三章 授信方式第十四條 對客戶授信分為內(nèi)部統(tǒng)一授信和公開統(tǒng)一授信兩種方式。第十五條 內(nèi)部統(tǒng)一授信是指本行在對客戶的風(fēng)險、財務(wù)狀況和還款實(shí)力、誠信度進(jìn)行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定最高授信額度。內(nèi)部授信額度是審批客戶貸款時內(nèi)部駕馭的11隱私，不得擅自將內(nèi)

11、部授信額度告知客戶，確有須要公開的，須經(jīng)授信審批人批準(zhǔn)同意。第十六條 公開統(tǒng)一授信是在對客戶信用等級評定的基礎(chǔ)上依據(jù)客戶申請，在對單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險和財務(wù)狀況進(jìn)行綜合評價，核定最高授信額度，并與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在肯定時期和核定額度內(nèi)，能夠便捷運(yùn)用本行信用。第十七條 實(shí)行公開統(tǒng)一授信的對象，必需符合下列條件：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好；（二）社會形象良好；（三）建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，有良好的企業(yè)財務(wù)制度；（四）依據(jù)本行信用等級評定方法經(jīng)本行信用等級評定為AAA級、AA級和A級的客戶。第十八條 公開統(tǒng)一授信的操作程序：（一）授信申請?？蛻粝蚪?jīng)辦行提出書面授信申請，并供應(yīng)相

12、關(guān)資料。（二）授信受理與調(diào)查。經(jīng)辦行受理后，對客戶提交的資料和實(shí)際經(jīng)營狀況以及擔(dān)保狀況進(jìn)行調(diào)查評估，依據(jù)評定的信用等級，結(jié)合客戶的實(shí)際擬定最高統(tǒng)一授信方案。（三）授信審批和風(fēng)險提示。經(jīng)辦行擬定最高綜合授信方案，按權(quán)限報總行授信管理部門審批，風(fēng)險管理部門對授信進(jìn)行風(fēng)險提示。（四）辦理擔(dān)保手續(xù)。本行就批準(zhǔn)的最高綜合授信額度，依據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理最高額保證或最高額抵、質(zhì)押手續(xù)。對統(tǒng)一授信有效期內(nèi)發(fā)生的期限超過最高額擔(dān)保期間的單筆信用業(yè)務(wù)，本行應(yīng)要求客戶供應(yīng)相應(yīng)的擔(dān)保。（五）簽訂授信協(xié)議。本行和客戶簽訂公開統(tǒng)一授信協(xié)議書。（六）授信額度的運(yùn)用。授信額度的運(yùn)用依據(jù)本行有關(guān)信貸管理規(guī)定辦理。第四章 統(tǒng)一授信管

13、理第十九條 對統(tǒng)一授信的客戶，經(jīng)辦行要配備專（兼）職管戶客戶經(jīng)理，主要職責(zé)是：（一）負(fù)責(zé)逐筆審查、報批客戶信用需求，并做好發(fā)放工作；（二）監(jiān)管客戶經(jīng)營狀況和授信額度運(yùn)用狀況，并登記授信額度運(yùn)用臺賬；（三）定期了解保證人的經(jīng)營狀況，測算抵押物的實(shí)際價值；（四）負(fù)責(zé)清收到期貸款本金、利息；（五）建立并管理客戶統(tǒng)一授信檔案。其次十條 總行授信管理部門和信貸管理部門應(yīng)依據(jù)授信盡職要求對授信方案進(jìn)行調(diào)查、審查。并對授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。（一）客戶非財務(wù)分析包括但不限于以下方面：1、基本狀況分析：包括主體資格合規(guī)合法性、注冊資本、成立時間、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東

14、狀況、經(jīng)營范圍、管理層素養(yǎng)等。2、經(jīng)營狀況分析：包括內(nèi)控及財務(wù)制度、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、市場狀況、生產(chǎn)技術(shù)和工藝等。3、外部環(huán)境分析：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境等。4、信用履約狀況分析：包括客戶（含法定代表人、主要管理人員）的信用記錄。5、集團(tuán)性客戶還應(yīng)重點(diǎn)分析集團(tuán)及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況等。（二）客戶財務(wù)分析包括但不限于以下方面：1、財務(wù)報表完整性、真實(shí)性分析。2、財務(wù)指標(biāo)分析：包括近三年資產(chǎn)負(fù)債變動狀況以及償債實(shí)力、營運(yùn)實(shí)力、盈利實(shí)力（成立不足三年的客戶分析成立以來年度財務(wù)狀況）。3、融資狀況分析：包括客戶干脆融資、銀行融資、對外擔(dān)保狀況。4、還款來源分析：包括客戶

15、第一還款來源和擔(dān)保狀況。5、集團(tuán)性客戶還應(yīng)重點(diǎn)分析關(guān)聯(lián)交易狀況、關(guān)聯(lián)擔(dān)保狀況、對外投資狀況等。（三）授信風(fēng)險、收益綜合評價，授信額度的合理性分析等。（四）在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)留意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間相互擔(dān)保的風(fēng)險。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部干脆控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間相互擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核其資信狀況，并嚴(yán)格限制。其次十一條 授信方案至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）授信對象。（二）授信額度及安排方案。（三）授信有效期。（四）授信額度用途?？山Y(jié)合客戶信用需求，規(guī)定授信額度的用途。（五）價格?？梢罁?jù)本行銀行的成本、收益、客戶風(fēng)險和同業(yè)競爭狀況，明確客戶辦理業(yè)務(wù)的利率、費(fèi)率、保證金比率。（六）擔(dān)保條款。依據(jù)抵

16、（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法核定授信額度的，應(yīng)對擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行明確規(guī)定；依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率限制法等其他方法核定授信額度的，可依據(jù)須要對用信時應(yīng)供應(yīng)的擔(dān)保予以明確。（七）授信管理要求。其次十二條 授信決策應(yīng)在書面授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限進(jìn)行授信。授信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行，不得違反程序或削減程序進(jìn)行授信。其次十三條 建立系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一授信客戶信息共享制度?？傂幸岩驯徽{(diào)整或終止授信額度的客戶名單剛好通知轄內(nèi)各支行。其次十四條 授信方案實(shí)施過程中，應(yīng)依據(jù)相關(guān)信貸管理制度的規(guī)定和授信方案要求執(zhí)行，否則不得運(yùn)用授信額度。對授信方案實(shí)施狀況要實(shí)行動態(tài)管理，剛好預(yù)警并處理授信風(fēng)險。其次十五條 本行授信實(shí)施后，應(yīng)對全

17、部可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，并形成書面監(jiān)測報告。重點(diǎn)監(jiān)測以下內(nèi)容：（一）客戶是否按約定用途運(yùn)用授信，是否誠懇地全面履行合同；（二）授信項(xiàng)目是否正常進(jìn)行；（三）客戶的法律地位是否發(fā)生改變；（四）客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生改變；（五）授信的償還狀況；（六）抵押品可獲得狀況和質(zhì)量、價值等狀況。其次十六條 本行應(yīng)加強(qiáng)對授信的跟蹤檢查，了解和駕馭客戶的經(jīng)營管理狀況，督促客戶不斷提高經(jīng)營管理效益，保證授信平安。本行應(yīng)剛好發(fā)覺授信主體的潛在風(fēng)險并發(fā)出預(yù)警風(fēng)險提示。應(yīng)關(guān)注和搜集集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，有效識別授信集中風(fēng)險及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險。應(yīng)剛好對授信狀況進(jìn)行分析，發(fā)覺客戶違約時應(yīng)剛好制止并實(shí)行補(bǔ)救措

18、施。其次十七條 授信有效期滿后，本行要剛好對客戶統(tǒng)一授信狀況進(jìn)行總結(jié)評價。主要評價內(nèi)容如下：（一）統(tǒng)一授信的綜合效益；（二）授信額度構(gòu)成的合理程度；（三）客戶整體風(fēng)險狀況；（四）農(nóng)村11銀行綜合收益水平；（五）改進(jìn)及加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理的看法；（六）其他。其次十八條 出現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策重大改變，或出現(xiàn)授信對象變更、重組、市場環(huán)境、財務(wù)狀況重大改變，或出現(xiàn)客戶挪用信貸資金、擅自處理抵（質(zhì)）押物、逃廢銀行債務(wù)、涉案訴訟等將對本行信貸資產(chǎn)平安產(chǎn)生重大不利影響的預(yù)警信號，應(yīng)對授信額度予以凍結(jié)，不得對客戶供應(yīng)新增信用及辦理收回再貸業(yè)務(wù)?？蛻纛A(yù)警信號解除的，重新核定授信額度。其次十九條 授信額度的終止

19、?？蛻羰谛蓬~度到期前，應(yīng)提前組織客戶授信方案報批工作，未依據(jù)要求剛好報批導(dǎo)致新的授信方案未能按時審批的，原授信方案到期后終止，不得辦理各類授信業(yè)務(wù)。新的授信方案審批后，執(zhí)行新方案的管理要求。第五章 問題授信的處理第三十條 經(jīng)辦行應(yīng)依據(jù)客戶償還實(shí)力和現(xiàn)金流量，對客戶授信進(jìn)行調(diào)整，包括展期，增加或削減授信，要求借款人提前還款，并確定是否將該筆授信列入視察名單或劃入問題授信。第三十一條 對列入視察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進(jìn)一步視察推斷是否將該筆授信從視察名單中刪去或降級；對劃入問題授信的，經(jīng)辦行應(yīng)指定專人管理。第三十二條 對問題授信應(yīng)實(shí)行以下措施：（一）確認(rèn)實(shí)際授信余額；（二）重新審核全部授信文

20、件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的看法；（三）對于尚未實(shí)施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實(shí)施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得運(yùn)用；（四）要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；（五）向所在地司法部門申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以削減損失；（六）其他必要的處理措施。第六章 統(tǒng)一授信特殊規(guī)定第三十三條 授信客戶發(fā)生下列狀況之一，經(jīng)辦行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評價，剛好調(diào)整授信額度或終止授信。（一）客戶發(fā)生重大經(jīng)營問題，出現(xiàn)貸款逾期、欠息、或有資產(chǎn)墊付等違約事項(xiàng)發(fā)生，并在本行要求限期履約仍未踐約；（二）客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)

21、或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動，客戶產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng)營體制發(fā)生重大改變，并有可能導(dǎo)致客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險；（三）客戶挪用或轉(zhuǎn)移本行信用；（四）客戶從其他金融機(jī)構(gòu)獲得追加信用額度后，原則上應(yīng)相應(yīng)削減信用額度；（五）外部政策變動；（六）客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；（七）客戶財務(wù)收支實(shí)力發(fā)生重大改變；（八）客戶涉及重大訴訟；（九）客戶在其他金融機(jī)構(gòu)交叉違約的歷史記錄；（十）客戶資金歸行率低于肯定比例；（十一）客戶將存款帳戶轉(zhuǎn)移到其他金融機(jī)構(gòu)；（十二）集團(tuán)性客戶利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（十三）集團(tuán)性客戶通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。（十四）本行認(rèn)為應(yīng)調(diào)整或終止授信額的其他狀況。第三十四條 本行不得對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：（一）國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；