xx上市公司財務(wù)管理制度

1、 2.財務(wù)管理基礎(chǔ)工作4.會計稽核制度 22.財務(wù)報告與財務(wù)分析 4.制訂公司增加或減少實收資本方案；發(fā)行債券或其他5.擬訂公司重大收購、回購本公司股票或者合并、分立6.在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司的對外投資、收購7.向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務(wù) 2.負(fù)責(zé)財務(wù)計劃的編制、執(zhí)行、檢查和分析；建立和健3.財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法，應(yīng)從屬于公司生產(chǎn)經(jīng)營5.及時、完整地編制公司財務(wù)決算，如實反映公司財務(wù)6.具體制定公司內(nèi)部財務(wù)管理制度，組織和領(lǐng)導(dǎo)各分公8.及時合理處理公司與分公司、控股子公司之間的財務(wù) 3.配合財務(wù)部真實填報各種原始記錄和報表，做好各項 2.原始記錄的設(shè)置和記錄表格

2、式、臺賬表格式的設(shè)計要 5.原始記錄要妥善保管，按類別、發(fā)生期裝訂成冊，保 2.制訂定額必須科學(xué)、合理，對不合理的定額必須及時 2.公司所有物資的采購、入庫、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、銷售必須 2.財務(wù)計劃要立足公司年度發(fā)展規(guī)劃制定，既要保持計 2.財務(wù)分析應(yīng)當(dāng)著重就以下幾個方面進(jìn)行：資產(chǎn)、負(fù)債 2.填寫銀行結(jié)算憑證的有關(guān)印鑒，不能集中由出納人員3.建立收據(jù)和發(fā)票的領(lǐng)用制度。領(lǐng)用的收據(jù)和發(fā)票必須5.對公司的庫存現(xiàn)金，出納人員應(yīng)做到日清月結(jié)，賬實6.公司的出納人員應(yīng)定期輪換，不得一人長期從事出納 3.對已核銷的壞賬，應(yīng)在備查簿上登記，加以控制，嚴(yán)5.會計人員應(yīng)定期按應(yīng)收賬款的賬齡、金額等重要程度 2.票據(jù)的接

3、受、貼現(xiàn)和換新須經(jīng)保管票據(jù)以外的主管人3.違約票據(jù)應(yīng)置于會計部門的控制之下并在以后采取有5.接受票據(jù)的背書應(yīng)與付款方一致，不得接受未背書的 3.設(shè)置相應(yīng)的總分類賬戶和明細(xì)分類賬戶，進(jìn)行會計核4.選擇恰當(dāng)?shù)某杀居嬎惴椒?，歸集并分配生產(chǎn)費用，確 3.固定資產(chǎn)明細(xì)賬按房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè) 2.審核實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或財務(wù)收支是否符合有關(guān)法3.審核會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料4.審核各項財務(wù)物資的增減變動和結(jié)存情況，并與賬面 2.子公司壞賬核銷報公司內(nèi)部程序?qū)徍送ㄟ^后，轉(zhuǎn)子公 2.子公司上述事項處理報公司內(nèi)部程序?qū)徍送ㄟ^后，轉(zhuǎn) 2.長期股權(quán)投資依據(jù)其對被投資單位產(chǎn)生的影響進(jìn)行的 2.技術(shù)改造項目：主要是對現(xiàn)有企業(yè)狀況，通過采用新 3.醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費 2.各單位依法為職工交納住房公積金。住房公積金交費3.工會經(jīng)費按照公司規(guī)定的比例提取并撥繳工會使用和4.職工教育經(jīng)費按照公司規(guī)定的比例提取，專項用于企5.各單位因解除與職工勞動關(guān)系支付的補(bǔ)償，按照公司 除 4.新項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明 5.獨立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)對變更募集資金項目的 :2.會計師事務(wù)所出具審核意見為“相符”或“基本相符” 2.財政撥款。是指企業(yè)收到國家撥入的專門用