產(chǎn)品類采購(gòu)管理規(guī)章制度

1、一、目的為規(guī)范產(chǎn)品類的采購(gòu)申請(qǐng)，降低成本，提高各部門工作效率，特制定此制度二、范圍適合產(chǎn)品類物料采購(gòu)申請(qǐng)作業(yè)。三、定義產(chǎn)品類：11FERT成品110000000001199999999912HALB半成品120000000001299999999913BUY外購(gòu)件130000000001399999999914PART零部件140000000001499999999915SCFL生產(chǎn)材料輔料150000000001599999999916WXJ外協(xié)件160000000001699999999926CPBZ成品包裝2600000000026999999999四、規(guī)范目 錄 TOC o 1-3 h

2、 z u HYPERLINK l _Toc343353339 第1章 采購(gòu)規(guī)劃與打算治理工具1 HYPERLINK l _Toc343353340 一、 采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃工具1 HYPERLINK l _Toc343353341 采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃治理制度1 HYPERLINK l _Toc343353342 二、 采購(gòu)打算治理工具4 HYPERLINK l _Toc343353343 1、 采購(gòu)打算治理制度4 HYPERLINK l _Toc343353344 2、 采購(gòu)打算審批制度7 HYPERLINK l _Toc343353345 三、 采購(gòu)戰(zhàn)略與打算治理表單9 HYPERLINK l _Toc

3、343353346 1、 請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單9 HYPERLINK l _Toc343353347 2、 采購(gòu)聯(lián)絡(luò)單10 HYPERLINK l _Toc343353348 3、 物資需求匯總表10 HYPERLINK l _Toc343353349 4、 物資需求分析表11 HYPERLINK l _Toc343353350 5、 月度采購(gòu)打算表11 HYPERLINK l _Toc343353351 6、 年度采購(gòu)打算表12 HYPERLINK l _Toc343353352 7、 采購(gòu)變更申請(qǐng)表12 HYPERLINK l _Toc343353353 第2章 采購(gòu)預(yù)算治理工具13 HYPERLI

4、NK l _Toc343353354 一、 采購(gòu)預(yù)算治理制度13 HYPERLINK l _Toc343353355 1、 采購(gòu)預(yù)算治理方法13 HYPERLINK l _Toc343353356 2、 采購(gòu)預(yù)算編制制度16 HYPERLINK l _Toc343353357 二、 采購(gòu)預(yù)算治理文書(shū)方案19 HYPERLINK l _Toc343353358 1、 采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)范例19 HYPERLINK l _Toc343353359 2、 采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)20 HYPERLINK l _Toc343353360 三、 采購(gòu)預(yù)算治理表單21 HYPERLINK l _Toc3433533

5、61 1、 固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表21 HYPERLINK l _Toc343353362 2、 直接材料采購(gòu)預(yù)算表21 HYPERLINK l _Toc343353363 3、 辦公用品采購(gòu)預(yù)算表22 HYPERLINK l _Toc343353364 4、 商品物資采購(gòu)預(yù)算表23 HYPERLINK l _Toc343353365 5、 備品備件采購(gòu)預(yù)算表23 HYPERLINK l _Toc343353366 6、 儀器設(shè)備采購(gòu)預(yù)算表24 HYPERLINK l _Toc343353367 7、 采購(gòu)預(yù)算變更申請(qǐng)表24 HYPERLINK l _Toc343353368 8、 年度采購(gòu)預(yù)算匯

6、總表25 HYPERLINK l _Toc343353369 第3章 采購(gòu)價(jià)格評(píng)估治理工具26 HYPERLINK l _Toc343353370 一、 采購(gòu)價(jià)格治理制度261、 HYPERLINK l _Toc343353371 采購(gòu)價(jià)格治理制度26 HYPERLINK l _Toc343353372 2、 采購(gòu)價(jià)格操縱方法30 HYPERLINK l _Toc343353373 二、 采購(gòu)價(jià)格管控文書(shū)方案32 HYPERLINK l _Toc343353374 采購(gòu)報(bào)價(jià)邀請(qǐng)函 PAGEREF _Toc343353374 h 35 HYPERLINK l _Toc343353375 三、 采

7、購(gòu)價(jià)格管控圖表34 HYPERLINK l _Toc343353376 1、 采購(gòu)價(jià)格調(diào)查表34 HYPERLINK l _Toc343353377 2、 采購(gòu)中心詢價(jià)表35 HYPERLINK l _Toc343353378 3、 采購(gòu)價(jià)格分析表354、 HYPERLINK l _Toc343353379 采購(gòu)價(jià)格比價(jià)表36 HYPERLINK l _Toc343353380 5、 采購(gòu)價(jià)格統(tǒng)計(jì)表37 HYPERLINK l _Toc343353381 第4章 采購(gòu)質(zhì)量操縱治理工具38 HYPERLINK l _Toc343353382 一、 采購(gòu)質(zhì)量保證體系建立工具38 HYPERLINK

8、 l _Toc343353383 供應(yīng)商認(rèn)證與實(shí)施治理制度38 HYPERLINK l _Toc343353384 二、 采購(gòu)物資驗(yàn)收操縱工具42 HYPERLINK l _Toc343353385 1、 采購(gòu)驗(yàn)收實(shí)施細(xì)則42 HYPERLINK l _Toc343353386 2、 采購(gòu)質(zhì)量問(wèn)題處理方法45 HYPERLINK l _Toc343353387 三、 采購(gòu)質(zhì)量操縱與改善工具47 HYPERLINK l _Toc343353388 采購(gòu)質(zhì)量保證協(xié)議47 HYPERLINK l _Toc343353389 四、 采購(gòu)質(zhì)量管控表單50 HYPERLINK l _Toc34335339

9、0 1、 采購(gòu)檢驗(yàn)報(bào)告單50 HYPERLINK l _Toc343353391 2、 采購(gòu)質(zhì)量操縱表50 HYPERLINK l _Toc343353392 3、 采購(gòu)?fù)素浀怯洷?PAGEREF _Toc343353392 h 55 HYPERLINK l _Toc343353393 4、 到貨抽檢記錄表 PAGEREF _Toc343353393 h 55 HYPERLINK l _Toc343353394 5、 采購(gòu)到貨驗(yàn)收清單 PAGEREF _Toc343353394 h 55 HYPERLINK l _Toc343353395 第5章 采購(gòu)訂單與交期治理工具52 HYPERLINK

10、 l _Toc343353396 一、 采購(gòu)訂單治理制度52 HYPERLINK l _Toc343353397 1、 采購(gòu)訂單治理方法52 HYPERLINK l _Toc343353398 2、 訂單跟蹤治理方法54 HYPERLINK l _Toc343353399 二、 采購(gòu)訂單與交期管控圖表57 HYPERLINK l _Toc343353400 1、 采購(gòu)訂單模板一57 HYPERLINK l _Toc343353401 2、 采購(gòu)訂單模板二57 HYPERLINK l _Toc343353402 3、 采購(gòu)訂單明細(xì)表58 HYPERLINK l _Toc343353403 4、

11、采購(gòu)訂單跟蹤表58 HYPERLINK l _Toc343353404 5、 訂單變更申請(qǐng)表59 HYPERLINK l _Toc343353405 6、 采購(gòu)交期操縱表59 HYPERLINK l _Toc343353406 7、 采購(gòu)交期延誤分析表60 HYPERLINK l _Toc343353407 第6章 采購(gòu)談判與合同治理工具 PAGEREF _Toc343353407 h 66 HYPERLINK l _Toc343353408 一、 采購(gòu)談判治理工具 PAGEREF _Toc343353408 h 66 HYPERLINK l _Toc343353409 采購(gòu)談判議價(jià)治理制度

12、PAGEREF _Toc343353409 h 66 HYPERLINK l _Toc343353410 二、 采購(gòu)談判與合同治理制度 PAGEREF _Toc343353410 h 68 HYPERLINK l _Toc343353411 1、 采購(gòu)合同治理制度 PAGEREF _Toc343353411 h 68 HYPERLINK l _Toc343353412 2、 采購(gòu)合同評(píng)審制度69 HYPERLINK l _Toc343353413 三、 采購(gòu)合同樣本 PAGEREF _Toc343353413 h 77 HYPERLINK l _Toc343353414 1、 商品采購(gòu)合同樣本

13、 PAGEREF _Toc343353414 h 77 HYPERLINK l _Toc343353415 2、 物資采購(gòu)合同樣本 PAGEREF _Toc343353415 h 80 HYPERLINK l _Toc343353416 四、 采購(gòu)談判與合同治理圖表77 HYPERLINK l _Toc343353417 1、 談判事項(xiàng)記錄表77 HYPERLINK l _Toc343353418 2、 談判議價(jià)記錄表77 HYPERLINK l _Toc343353419 3、 供應(yīng)商談判意愿分析表78 HYPERLINK l _Toc343353420 4、 采購(gòu)合同評(píng)審記錄表78 HYP

14、ERLINK l _Toc343353421 5、 采購(gòu)合同審核記錄表79 HYPERLINK l _Toc343353422 第7章 采購(gòu)庫(kù)存與成本治理工具80 HYPERLINK l _Toc343353423 一、 采購(gòu)成本管控工具80 HYPERLINK l _Toc343353424 1、 采購(gòu)成本操縱制度80 HYPERLINK l _Toc343353425 2、 采購(gòu)成本操縱考核方法83 HYPERLINK l _Toc343353426 二、 采購(gòu)庫(kù)存管控工具87 HYPERLINK l _Toc343353427 1、 庫(kù)存成本操縱方法87 HYPERLINK l _Toc

15、343353428 2、 庫(kù)存周轉(zhuǎn)治理制度91 HYPERLINK l _Toc343353429 三、 采購(gòu)庫(kù)存與成本治理圖表93 HYPERLINK l _Toc343353430 1、 采購(gòu)庫(kù)存分析表 PAGEREF _Toc343353430 h 101 HYPERLINK l _Toc343353431 2、 采購(gòu)成本分析表94 HYPERLINK l _Toc343353432 3、 物資庫(kù)存月報(bào)表94 HYPERLINK l _Toc343353433 4、 存量基準(zhǔn)設(shè)定表94 HYPERLINK l _Toc343353434 5、 采購(gòu)補(bǔ)貨打算表94 HYPERLINK l

16、_Toc343353435 第8章 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)督治理工具95 HYPERLINK l _Toc343353436 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)操縱方法95 HYPERLINK l _Toc343353437 一、 采購(gòu)監(jiān)督與稽核治理制度98 HYPERLINK l _Toc343353438 1、 采購(gòu)付款稽核制度98 HYPERLINK l _Toc343353439 2、 采購(gòu)腐敗處理方法100 HYPERLINK l _Toc343353440 第9章 供應(yīng)商治理工具104 HYPERLINK l _Toc343353441 一、 供應(yīng)商治理制度104 HYPERLINK l _Toc343353442

17、1、 供應(yīng)商調(diào)查方法 PAGEREF _Toc343353442 h 113 HYPERLINK l _Toc343353443 2、 供應(yīng)商績(jī)效改進(jìn)方法107 HYPERLINK l _Toc343353444 二、 供應(yīng)商治理圖表108 HYPERLINK l _Toc343353445 1、 供應(yīng)商評(píng)價(jià)表 PAGEREF _Toc343353445 h 117 HYPERLINK l _Toc343353446 2、 供應(yīng)商調(diào)查表 PAGEREF _Toc343353446 h 118 HYPERLINK l _Toc343353447 3、 供應(yīng)商評(píng)審記錄表 PAGEREF _Toc3

18、43353447 h 120 HYPERLINK l _Toc343353448 4、 供應(yīng)商考核評(píng)級(jí)表 PAGEREF _Toc343353448 h 122 HYPERLINK l _Toc343353449 第10章 采購(gòu)招標(biāo)治理工具114 HYPERLINK l _Toc343353450 一、 采購(gòu)招標(biāo)治理制度114 HYPERLINK l _Toc343353451 1、 采購(gòu)招標(biāo)治理細(xì)則114 HYPERLINK l _Toc343353452 2、 招標(biāo)公告治理方法120 HYPERLINK l _Toc343353453 二、 采購(gòu)招標(biāo)治理圖表 PAGEREF _Toc343

19、353453 h 134 HYPERLINK l _Toc343353454 1、 采購(gòu)?fù)稑?biāo)報(bào)名表 PAGEREF _Toc343353454 h 134 HYPERLINK l _Toc343353455 2、 采購(gòu)開(kāi)標(biāo)記錄表 PAGEREF _Toc343353455 h 135 HYPERLINK l _Toc343353456 3、 采購(gòu)招標(biāo)評(píng)審表124 HYPERLINK l _Toc343353457 4、 采購(gòu)招標(biāo)成果表 PAGEREF _Toc343353457 h 136 HYPERLINK l _Toc343353458 第11章 采購(gòu)結(jié)算治理工具 PAGEREF _Toc

20、343353458 h 137 HYPERLINK l _Toc343353459 一、 采購(gòu)結(jié)算治理制度 PAGEREF _Toc343353459 h 137 HYPERLINK l _Toc343353460 1、 采購(gòu)結(jié)算治理方法 PAGEREF _Toc343353460 h 137 HYPERLINK l _Toc343353461 2、 采購(gòu)付款治理方法 PAGEREF _Toc343353461 h 140 HYPERLINK l _Toc343353462 二、 采購(gòu)結(jié)算治理圖表 PAGEREF _Toc343353462 h 143 HYPERLINK l _Toc3433

21、53463 1、 結(jié)算審批表 PAGEREF _Toc343353463 h 143 HYPERLINK l _Toc343353464 2、 結(jié)算對(duì)賬表 PAGEREF _Toc343353464 h 143 HYPERLINK l _Toc343353465 3、 預(yù)付款申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc343353465 h 144 HYPERLINK l _Toc343353466 4、 現(xiàn)金采購(gòu)申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc343353466 h 144 HYPERLINK l _Toc343353467 5、 采購(gòu)結(jié)算明細(xì)表 PAGEREF _Toc343353467 h 145

22、HYPERLINK l _Toc343353468 6、 采購(gòu)合同付款審批表 PAGEREF _Toc343353468 h 145 HYPERLINK l _Toc343353469 7、 月度采購(gòu)結(jié)算匯總表 PAGEREF _Toc343353469 h 146 HYPERLINK l _Toc343353477 第12章 采購(gòu)方式治理工具135一、 HYPERLINK l _Toc343353504 項(xiàng)目采購(gòu)治理工具 PAGEREF _Toc343353504 h 147 HYPERLINK l _Toc343353505 1、 項(xiàng)目采購(gòu)治理方法 PAGEREF _Toc34335350

23、5 h 1472、 HYPERLINK l _Toc343353506 項(xiàng)目采購(gòu)結(jié)算方法 PAGEREF _Toc343353506 h 148 HYPERLINK l _Toc343353527 第13章 采購(gòu)人員治理工具140 HYPERLINK l _Toc343353528 一、 采購(gòu)人職員作規(guī)范140 HYPERLINK l _Toc343353529 1、 采購(gòu)人員道德治理方法140 HYPERLINK l _Toc343353530 2、 采購(gòu)人員培訓(xùn)治理制度143 HYPERLINK l _Toc343353531 二、 采購(gòu)人員治理方案147 HYPERLINK l _Toc

24、343353532 1、 采購(gòu)人員反賄賂承諾書(shū)147 HYPERLINK l _Toc343353533 2、 采購(gòu)人員保密協(xié)議148 HYPERLINK l _Toc343353541 附錄：企業(yè)采購(gòu)招標(biāo)手冊(cè)設(shè)計(jì)150第1章 采購(gòu)規(guī)劃與打算治理工具 一、采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃工具 1、采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃治理制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃治理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃治理制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的為有效指導(dǎo)采購(gòu)戰(zhàn)略的制定工作，為本公司制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的采購(gòu)進(jìn)展目標(biāo)，確保采購(gòu)戰(zhàn)略能夠支持公司的總體規(guī)劃與布局，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于公司采購(gòu)戰(zhàn)略制定過(guò)

25、程的調(diào)研、目標(biāo)設(shè)計(jì)、職責(zé)劃分、成本、操縱策略制定等環(huán)節(jié)。第3條 崗位職責(zé)采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃涉及的要緊崗位職責(zé)如下表所示。采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃崗位職責(zé)一覽表崗 位具 體 職 責(zé)采購(gòu)總監(jiān)1主持采購(gòu)戰(zhàn)略的規(guī)劃和制定工作，并審核采購(gòu)規(guī)劃的科學(xué)性2組織制定采購(gòu)治理的流程和制度，確保采購(gòu)工作規(guī)范化3組織選擇合適的采購(gòu)方式，制定成本操縱和風(fēng)險(xiǎn)操縱策略等采購(gòu)經(jīng)理1在采購(gòu)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)采購(gòu)規(guī)劃的制定工作2協(xié)助采購(gòu)總監(jiān)規(guī)劃采購(gòu)部門組織職能，制定相關(guān)流程和制度3對(duì)采購(gòu)方式選擇、成本操縱、風(fēng)險(xiǎn)操縱等事項(xiàng)提出寶貴的意見(jiàn)采購(gòu)人員1負(fù)責(zé)收集采購(gòu)與供應(yīng)市場(chǎng)的信息和相應(yīng)的趨勢(shì)2負(fù)責(zé)編制采購(gòu)規(guī)劃過(guò)程中的各類相關(guān)文件第2章 采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃分析

26、第4條 公司采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃分析1在制定采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃之前，采購(gòu)人員需準(zhǔn)確了解公司長(zhǎng)期的進(jìn)展規(guī)劃，要緊應(yīng)包括以后510年公司要緊的進(jìn)展方向。2采購(gòu)人員還需分析公司戰(zhàn)略成本，從中長(zhǎng)期進(jìn)展的角度來(lái)判不公司的成本構(gòu)成情況和趨勢(shì)。第5條 采購(gòu)環(huán)境分析采購(gòu)部對(duì)采購(gòu)環(huán)境的分析要緊包括以下工作要點(diǎn)，具體如下圖所示。分析目的分析目的采購(gòu)預(yù)測(cè)分析內(nèi)容分析步驟1增強(qiáng)公司采購(gòu)工作的適應(yīng)性2保證采購(gòu)戰(zhàn)略決策的正確性1確定采購(gòu)服務(wù)和生產(chǎn)、存儲(chǔ)設(shè)備的能力，要緊包括數(shù)量、質(zhì)量、成本和其他屬性2將采購(gòu)預(yù)測(cè)能力轉(zhuǎn)化為對(duì)采購(gòu)工作的要求，并確定采購(gòu)業(yè)務(wù)目標(biāo)1微觀環(huán)境：包括領(lǐng)導(dǎo)的重視程度、對(duì)采購(gòu)工作的支持力度、信息技術(shù)的應(yīng)用程度2宏觀環(huán)境

27、：分析所采購(gòu)物資的市場(chǎng)是屬于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、寡頭壟斷市場(chǎng)，依舊完全壟斷市場(chǎng)1確定采購(gòu)環(huán)境分析目標(biāo)2收集和分析間接資料3設(shè)計(jì)采購(gòu)環(huán)境調(diào)研方案4實(shí)施采購(gòu)環(huán)境調(diào)查5編寫(xiě)采購(gòu)環(huán)境分析報(bào)告1423采購(gòu)環(huán)境分析的工作要點(diǎn)第6條 確定采購(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)1. 在通過(guò)對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和采購(gòu)環(huán)境的分析之后，采購(gòu)總監(jiān)需在采購(gòu)經(jīng)理的協(xié)助下，確定公司采購(gòu)的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。2. 采購(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)包括采購(gòu)作業(yè)目標(biāo)，采購(gòu)質(zhì)量目標(biāo)，采購(gòu)數(shù)量，采購(gòu)方式，采購(gòu)人員和組織，采購(gòu)價(jià)格與成本目標(biāo)等內(nèi)容。3. 戰(zhàn)略目標(biāo)制定后，應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)辦審核，審批通過(guò)后，需作為采購(gòu)工作規(guī)劃的指導(dǎo)性綱領(lǐng)。第3章 采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定第7條 采購(gòu)流程優(yōu)化設(shè)

28、計(jì)1. 采購(gòu)總監(jiān)、采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)依照下級(jí)人員提交的現(xiàn)有采購(gòu)流程狀況進(jìn)行分析、整合，找出需要進(jìn)行流程優(yōu)化的步驟。2. 采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)在對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行充分論證的基礎(chǔ)上，與相關(guān)作業(yè)人員一起制定出新的采購(gòu)流程，提高采購(gòu)工作效率。第8條 確定采購(gòu)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)1. 制定采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)制定采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)，包括采購(gòu)交期標(biāo)準(zhǔn)、物資接收標(biāo)準(zhǔn)、供應(yīng)商質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，并形成相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)文件。2. 物資接收標(biāo)準(zhǔn)。物資接收標(biāo)準(zhǔn)將作為公司統(tǒng)一的物資治理指導(dǎo)性文件，其中應(yīng)該描述以下六個(gè)方面的內(nèi)容。（1）收貨質(zhì)量檢驗(yàn)方法、檢驗(yàn)程序。（2）采購(gòu)物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和政策。（3）第三方加工的程序和治理方法，物資返工、返回和報(bào)廢處理的原則。（

29、4）危險(xiǎn)物資的治理方法。（5）收貨差異的處理方法。（6）收貨質(zhì)量問(wèn)題的解決方法等。3. 供應(yīng)商治理標(biāo)準(zhǔn)。采購(gòu)規(guī)劃人員需確定本公司的供應(yīng)商治理標(biāo)準(zhǔn)和政策，并及時(shí)編制相應(yīng)的指導(dǎo)文件。第9條 確定合理的采購(gòu)方式采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)當(dāng)確定合理的標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定在滿足何種情況下采納何種采購(gòu)方式，具體內(nèi)容如下。1. 確定招標(biāo)采購(gòu)需滿足的采購(gòu)規(guī)模，關(guān)于在此規(guī)模以上的采購(gòu)項(xiàng)目，原則上均采納招標(biāo)采購(gòu)方式。2. 確定采購(gòu)?fù)獍铦M足的條件，并嚴(yán)格操縱外包商資質(zhì)。3. 確定集中采購(gòu)和分散采購(gòu)的物資類型。4. 確定內(nèi)部、外部采購(gòu)需滿足的條件，并確定在何種情況下必須采納內(nèi)部采購(gòu)。第10條 確定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及成本治理措施1. 制定采購(gòu)

30、成本操縱策略。采購(gòu)規(guī)劃人員需制定新規(guī)劃期內(nèi)的采購(gòu)成本操縱策略、成本操縱打算，并確定要緊責(zé)任人和實(shí)施要項(xiàng)，以指導(dǎo)規(guī)劃期內(nèi)采購(gòu)成本操縱工作。2. 制定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。采購(gòu)規(guī)劃人員還需依照過(guò)去工作中出現(xiàn)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，確定完善的供應(yīng)商維護(hù)策略，從采購(gòu)質(zhì)量、交期、價(jià)格、售后服務(wù)、財(cái)務(wù)等方面規(guī)避采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。第11條 形成完善的采購(gòu)戰(zhàn)略做好采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的各步驟之后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)編制各類文件，形成完整的采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃書(shū)，作為規(guī)劃期內(nèi)采購(gòu)活動(dòng)的指導(dǎo)綱要。1. 采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)包括的內(nèi)容要緊有以下10點(diǎn)。采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略采購(gòu)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃采購(gòu)的人員組織結(jié)構(gòu)采購(gòu)工作的目標(biāo)要求如何確定合適

31、的采購(gòu)時(shí)機(jī)采購(gòu)方式的選擇要求供應(yīng)商選擇和維護(hù)策略如何確定采購(gòu)價(jià)格，如何確定原則各類采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序采購(gòu)成本降低打算及實(shí)施措施采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容2采購(gòu)人員需不斷依照實(shí)際情況修改采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃，使戰(zhàn)略適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境。第4章 附則第12條 本制度由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定與解釋。第13條 本制度報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字二、采購(gòu)打算治理工具 1、 采購(gòu)打算治理制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)打算治理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)打算治理制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的為加強(qiáng)采購(gòu)打算的治理，保證公司各部門的

32、采購(gòu)工作按時(shí)、按質(zhì)地完成，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利有序地進(jìn)行，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于公司所有物資采購(gòu)打算的執(zhí)行和治理工作。第3條 職責(zé)劃分1. 采購(gòu)部負(fù)責(zé)組織編制年度、季度、月度采購(gòu)打算，并嚴(yán)格監(jiān)督與操縱其執(zhí)行情況。2. 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)打算。第2章 采購(gòu)打算的編制與審批第4條 采購(gòu)打算的編制依據(jù)采購(gòu)打算人員制訂采購(gòu)打算時(shí)，應(yīng)考慮經(jīng)營(yíng)打算、需求部門的采購(gòu)申請(qǐng)、年度采購(gòu)預(yù)算、庫(kù)存狀況和公司現(xiàn)金流狀況等相關(guān)因素。第5條 編制采購(gòu)打算應(yīng)注意的事項(xiàng)1. 采購(gòu)打算應(yīng)幸免過(guò)于樂(lè)觀或保守。2. 采購(gòu)打算編制過(guò)程中，應(yīng)考慮公司年度目標(biāo)達(dá)成的可能性。3. 分析銷售打算、生產(chǎn)打算的可行性

33、和預(yù)見(jiàn)性。4. 注意物資需求打算與物資清單、庫(kù)存狀況的確定性。5. 考慮保障生產(chǎn)與降低庫(kù)存之間的平衡。6. 注意物資采購(gòu)價(jià)格和市場(chǎng)信息的可能變化。第6條 采購(gòu)打算的編制步驟1. 明確公司經(jīng)營(yíng)打算（1）采購(gòu)打算人員需要明確掌握公司于每年年底制訂的下一年度的經(jīng)營(yíng)打算。（2）采購(gòu)打算人員需掌握年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、客戶訂單意向、市場(chǎng)預(yù)測(cè)等資料，進(jìn)行較準(zhǔn)確的銷售預(yù)測(cè)。2. 明確公司生產(chǎn)打算和庫(kù)存狀況（1）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握生產(chǎn)部制訂的生產(chǎn)打算，以及生產(chǎn)部依照庫(kù)存狀況制訂的物資需求打算。（2）采購(gòu)部應(yīng)掌握各部門依照年度目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)打算和生產(chǎn)打算等預(yù)測(cè)的各種消耗物資的需求量。3. 編制采購(gòu)打算采購(gòu)部需要匯總各種物資的

34、需求和請(qǐng)購(gòu)單據(jù)等，據(jù)此編制采購(gòu)打算并上報(bào)采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。第7條 采購(gòu)打算的審批采購(gòu)打算由采購(gòu)部依照審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”制訂。相關(guān)人員在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)各類采購(gòu)打算進(jìn)行審查和批準(zhǔn)后，將采購(gòu)打算報(bào)送財(cái)務(wù)部審核。采購(gòu)打算審核的要緊內(nèi)容如下。1. 采購(gòu)打算是否符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)打算。2. 采購(gòu)目標(biāo)是否合理、得當(dāng)，采購(gòu)的物資是否遵循成本最優(yōu)的原則。3. 物資消耗定額、物資采購(gòu)批量是否準(zhǔn)確，庫(kù)存儲(chǔ)備量是否存在過(guò)高或過(guò)低的現(xiàn)象。4. 采購(gòu)打算表中的內(nèi)容是否符合規(guī)定要求。第3章 采購(gòu)打算的執(zhí)行與調(diào)整第8條 采購(gòu)打算的執(zhí)行1. 采購(gòu)打算的分解。采購(gòu)打算主管將審批后的采購(gòu)打算按照時(shí)刻和職位進(jìn)行分解。2. 采購(gòu)

35、任務(wù)的下達(dá)。對(duì)采購(gòu)打算進(jìn)行分解后，采購(gòu)經(jīng)理需要將采購(gòu)任務(wù)分配到各個(gè)崗位并落實(shí)責(zé)任，向采購(gòu)人員講明采購(gòu)的品種、數(shù)量、價(jià)格、期限和供應(yīng)商的情況等內(nèi)容。3. 采購(gòu)任務(wù)的執(zhí)行。采購(gòu)部負(fù)責(zé)做好采購(gòu)過(guò)程中采購(gòu)數(shù)量和交貨情況等信息的記錄，采購(gòu)打算主管對(duì)采購(gòu)部執(zhí)行打算的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。第9條 采購(gòu)打算的變更治理1. 若打算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)異常問(wèn)題，采購(gòu)部應(yīng)對(duì)打算做出調(diào)整。2. 關(guān)于差不多審批的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部門假如需要變更物資的規(guī)格、數(shù)量或撤銷采購(gòu)申請(qǐng)，必須立即通知采購(gòu)部，以便采購(gòu)部及時(shí)依照實(shí)際情況更改采購(gòu)打算。第10條 采購(gòu)打算的增補(bǔ)治理1. 各需求部門在發(fā)覺(jué)采購(gòu)物資不能滿足業(yè)務(wù)需求時(shí)，應(yīng)編制“增補(bǔ)需求打算申請(qǐng)

36、表”。2. 采購(gòu)部需編制相關(guān)的講明文件，講明增補(bǔ)物資需求的緣故以及已采購(gòu)物資的使用狀況，附在“增補(bǔ)需求打算申請(qǐng)表”之后。3. 申請(qǐng)表經(jīng)需求部門經(jīng)理審批簽字后，遞交采購(gòu)部。4. 假如增補(bǔ)需求的申請(qǐng)符合公司相關(guān)規(guī)定，則采購(gòu)打算人員應(yīng)著手編制采購(gòu)打算增補(bǔ)方案；假如增補(bǔ)需求的申請(qǐng)不規(guī)范或申請(qǐng)緣故不充分，采購(gòu)部有權(quán)駁回相關(guān)部門的申請(qǐng)。5. 采購(gòu)打算增補(bǔ)方案經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理分不審批通過(guò)后，便可作為增補(bǔ)采購(gòu)打算的依據(jù)。6. 增補(bǔ)采購(gòu)打算制訂完成后，采購(gòu)部應(yīng)將其發(fā)送至需求部門，作為采購(gòu)增補(bǔ)實(shí)施的依據(jù)。第4章 附則第11條 本制度由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。第12條 本制度報(bào)總經(jīng)理辦公室會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒

37、布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字2、采購(gòu)打算審批制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)打算審批制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)打算審批制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的按照“權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督”的原則，公司在實(shí)施采購(gòu)打算操縱時(shí)必須明確打算審批機(jī)構(gòu)、打算制訂機(jī)構(gòu)和打算執(zhí)行機(jī)構(gòu)，并按照崗位分工操縱原則給予三大機(jī)構(gòu)在采購(gòu)打算操縱中的相應(yīng)職責(zé)和權(quán)限，為實(shí)現(xiàn)上述目的，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于采購(gòu)打算在編制、執(zhí)行、調(diào)整以及考核的工作中的審批事宜。第3條 責(zé)任部門1. 公司采購(gòu)打算的審批人員:總經(jīng)理或采購(gòu)總監(jiān)。2. 公司采購(gòu)打算制定人

38、員:采購(gòu)打算主管。3. 采購(gòu)打算執(zhí)行機(jī)構(gòu):采購(gòu)部及各請(qǐng)購(gòu)部門。第2章 采購(gòu)打算編制的審批第4條 采購(gòu)打算編制的審批采購(gòu)打算由采購(gòu)部依照審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”制訂。相關(guān)人員在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)各類采購(gòu)打算進(jìn)行審查和批準(zhǔn)后，將采購(gòu)打算報(bào)送總經(jīng)理審批。1. 年度采購(gòu)打算由總經(jīng)理審批。2. 季度、月度采購(gòu)打算由采購(gòu)經(jīng)理審核、采購(gòu)總監(jiān)審批。第5條 采購(gòu)打算審批的內(nèi)容1. 采購(gòu)打算是否符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)打算。2. 采購(gòu)目標(biāo)是否合理、得當(dāng)。3. 物資消耗定額、物資采購(gòu)批量是否準(zhǔn)確。4. 庫(kù)存儲(chǔ)備量是否存在過(guò)高或過(guò)低的現(xiàn)象。5. 采購(gòu)的物資是否遵循成本最優(yōu)的原則。6. 采購(gòu)打算表中的內(nèi)容是否符合規(guī)定要求。第3章 采

39、購(gòu)打算執(zhí)行與調(diào)整的審批第6條 采購(gòu)打算執(zhí)行的審批1. 年度采購(gòu)打算審批通過(guò)后，采購(gòu)打算主管將其分解下發(fā)。2. 請(qǐng)購(gòu)部門提出的請(qǐng)購(gòu)要求必須經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字。3. 采購(gòu)部負(fù)責(zé)審核請(qǐng)購(gòu)需求是否在年度采購(gòu)打算之內(nèi)，不在打算之內(nèi)的必須上報(bào)總經(jīng)理審批。第7條 采購(gòu)打算調(diào)整的審批1. 關(guān)于差不多審批的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部門假如需要變更物資的規(guī)格、數(shù)量或撤銷采購(gòu)申請(qǐng)，必須報(bào)采購(gòu)部審批，以便采購(gòu)部及時(shí)依照實(shí)際情況更改采購(gòu)打算。2. 需要增補(bǔ)需求打算時(shí)，各需求部門應(yīng)編制“增補(bǔ)需求打算申請(qǐng)表”，經(jīng)需求部門經(jīng)理審批簽字后遞交采購(gòu)部審核，通過(guò)后，編制采購(gòu)打算增補(bǔ)方案。3. 采購(gòu)打算增補(bǔ)方案分不經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審

40、批通過(guò)后，采購(gòu)部應(yīng)將其發(fā)送至需求部門。第4章 采購(gòu)打算分析與考核的審批第8條 采購(gòu)打算執(zhí)行總結(jié)采購(gòu)打算主管定期編制打算執(zhí)行情況報(bào)告，上交采購(gòu)經(jīng)理、采購(gòu)總監(jiān)、總經(jīng)理批閱、分析。第9條 采購(gòu)打算分析各上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)采購(gòu)打算主管提交的打算執(zhí)行情況報(bào)告進(jìn)行分析，編制打算執(zhí)行情況分析報(bào)告。第10條 采購(gòu)打算執(zhí)行獎(jiǎng)勵(lì)1. 采購(gòu)總監(jiān)依照分析結(jié)果編制獎(jiǎng)懲方案，交總經(jīng)理審批。2. 公司依照審批通過(guò)的獎(jiǎng)懲方案，及時(shí)對(duì)相關(guān)部門進(jìn)行獎(jiǎng)懲，以調(diào)動(dòng)相關(guān)部門及人員的積極性。第5章 附則第11條 采購(gòu)部負(fù)責(zé)本制度的制定、解釋及修訂工作。第12條 本制度報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，自公布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修

41、訂執(zhí)行人審批簽字三、采購(gòu)戰(zhàn)略與打算治理表單 1、請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單請(qǐng)購(gòu)日期： 年 月 日 需要日期： 年 月 日請(qǐng)購(gòu)部門科室申請(qǐng)人請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)請(qǐng)購(gòu)物資的具體用途緊急級(jí)不 一般 速件 緊急品名、規(guī)格、尺寸、功能單位數(shù)量附件1部門主管簽章 附樣品 個(gè) 附 圖 份 設(shè)計(jì)圖 份 現(xiàn)場(chǎng)講明 其他2財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽章交貨地點(diǎn)3總經(jīng)理簽章采購(gòu)比價(jià)品牌、廠商、規(guī)格、功能單位/數(shù)量報(bào)價(jià)（附估價(jià)單）議價(jià)結(jié)果采購(gòu)建議單價(jià)總價(jià)采購(gòu)員比價(jià)簽章 稅外價(jià) 現(xiàn)金訂購(gòu)日期4部門主管簽章 稅內(nèi)價(jià) 開(kāi)票交貨日期 票據(jù) 訂購(gòu)單 合約方式5總經(jīng)理簽章核實(shí)驗(yàn)收交貨日期 年 月 日備注 6驗(yàn)收人員簽字規(guī)格品名 符合 不符合 保留 保修 維修 保證書(shū)

42、其他備注第一聯(lián)，采購(gòu)單位（白）；第二聯(lián)，財(cái)務(wù)部（紅）；第三聯(lián)，請(qǐng)購(gòu)單位（藍(lán)）2、采購(gòu)聯(lián)絡(luò)單供應(yīng)商名稱采購(gòu)訂單號(hào)序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量備注123講明審批采購(gòu)經(jīng)理 簽字： 年 月 日總經(jīng)理審批 簽字： 年 月 日3、物資需求匯總表編號(hào)： 日期： 年 月 日序號(hào)需求部門物資名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)需求金額采購(gòu)日期備注123審批人： 審核人： 制表人：4、物資需求分析表填表人： 填表日期： 年 月 日供應(yīng)商名稱訂單號(hào)交貨期產(chǎn)品名稱型 號(hào)數(shù) 量物資使用日期物資需求分析 物資名稱分析項(xiàng)目ABCDEF物資需求部門部門用量利用率（%）備用率（%）標(biāo)準(zhǔn)用量庫(kù)存數(shù)量申購(gòu)數(shù)量可能到貨日實(shí)際到貨日備注備用率是依

43、據(jù)物資特點(diǎn)以及以往使用情況而確定的一個(gè)概數(shù)5、月度采購(gòu)打算表編號(hào)： 編制日期： 年 月 日物資名稱規(guī)格部門全年采購(gòu)總量單價(jià)金額每月采購(gòu)打算1月2月3月數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額批準(zhǔn)日期： 年 月 日 審核日期： 年 月 日 編表人： 6、年度采購(gòu)打算表編號(hào)： 年度： 年月月份數(shù)量名稱1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)7、采購(gòu)變更申請(qǐng)表請(qǐng)購(gòu)部門原請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)品名規(guī)格采購(gòu)日期變動(dòng)內(nèi)容變動(dòng)緣故聯(lián)系電話經(jīng)辦人采購(gòu)部意見(jiàn)采購(gòu)專員采購(gòu)主管采購(gòu)經(jīng)理日期： 年 月 日日期： 年 月 日（蓋章） 年 月 日財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)意見(jiàn)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)人日期： 年 月 日（蓋章） 年 月 日主管副總（蓋章） 年

44、月 日總經(jīng)理（蓋章） 年 月 日備注1隨附資料：原采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)書(shū)復(fù)印件、已采購(gòu)合同復(fù)印件2本表一式四份：請(qǐng)購(gòu)部門、采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、企業(yè)治理部各一份第2章 采購(gòu)預(yù)算治理工具 一、采購(gòu)預(yù)算治理制度 1、采購(gòu)預(yù)算治理方法以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算治理方法，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)預(yù)算治理方法受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的為了達(dá)到以下目的，特制定本方法。1. 加強(qiáng)公司對(duì)采購(gòu)預(yù)算的治理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利、有序地進(jìn)行。2. 提高資金的利用率，有效地降低采購(gòu)成本。第2條 適用范圍本方法適用于公司物資采購(gòu)預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、評(píng)價(jià)等治理工作。第3條 職責(zé)劃分1. 采購(gòu)部

45、負(fù)責(zé)組織編制年度、季度、月度采購(gòu)預(yù)算，并嚴(yán)格監(jiān)督與操縱其執(zhí)行情況。2. 財(cái)務(wù)部協(xié)助采購(gòu)部制定采購(gòu)預(yù)算，整合公司整體預(yù)算。3. 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)預(yù)算。第2章 采購(gòu)預(yù)算的編制第4條 形成采購(gòu)需求采購(gòu)打算人員參與生產(chǎn)打算的制訂和變動(dòng)調(diào)整工作，形成物資需求打算。第5條 編制月度采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)預(yù)算專員每月1日依照以下資料，結(jié)合采購(gòu)預(yù)算結(jié)果、月底物資庫(kù)存量、安全庫(kù)存量和采購(gòu)提早期等因素，編制月度采購(gòu)預(yù)算。1. 各需求部門遞交的年度采購(gòu)打算調(diào)查申請(qǐng)。2. 閱讀材料、備件、固定資產(chǎn)需求打算。3. 倉(cāng)儲(chǔ)部門遞交的收發(fā)存報(bào)表。4. 物資需求打算等。第6條 提交月度采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)預(yù)算專員依照歷史交易價(jià)格和供應(yīng)商提

46、供的到貨信息，在月度采購(gòu)預(yù)算表上填制價(jià)格信息和可能到貨日期后，提交正式的月度采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理審核確認(rèn)后，提交總經(jīng)理審批。第7條 預(yù)算審批操縱關(guān)于預(yù)算打算內(nèi)外的采購(gòu)，都必須先經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，再送至財(cái)務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)并劃撥款項(xiàng)，然后由采購(gòu)部進(jìn)行具體實(shí)施。第3章 采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行第8條 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行方式的選擇采購(gòu)部應(yīng)依照采購(gòu)物資的使用情況、需求情況、采購(gòu)頻率、價(jià)格穩(wěn)定性等情況選擇最佳采購(gòu)方式。第9條 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的要求在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，必須遵循以下三項(xiàng)要求，在保證采購(gòu)質(zhì)量的同時(shí)操縱采購(gòu)支出。1. 采購(gòu)人員必須對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、性能報(bào)價(jià)、交貨期限、售后服務(wù)等做出評(píng)價(jià)，以供選擇時(shí)參考。2.

47、 采購(gòu)時(shí)，必須以合理的價(jià)格購(gòu)取得較高質(zhì)量的物資。3. 采購(gòu)人員須按照使用部門的需要日期及需要數(shù)量聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商及時(shí)供應(yīng)，降低公司的缺貨成本。第10條 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行1. 關(guān)于經(jīng)核定的分期采購(gòu)預(yù)算，當(dāng)期未動(dòng)用的，不得保留；如確有需要，下期補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。2. 關(guān)于未列入預(yù)算的緊急采購(gòu)，由使用部門領(lǐng)用后，追加補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。3. 采購(gòu)預(yù)算由使用部門嚴(yán)格執(zhí)行，其他部門予以監(jiān)督。第4章 采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整第11條 采購(gòu)預(yù)算需要調(diào)整情況當(dāng)發(fā)生下圖所示的五種情況之一時(shí)，采購(gòu)預(yù)算需要進(jìn)行調(diào)整。采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整的五種情況采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整的五種情況企業(yè)經(jīng)營(yíng)方向發(fā)生變更市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)需要調(diào)整受重大自然災(zāi)難的

48、阻礙發(fā)生重大政治、經(jīng)濟(jì)事件或宏觀政策的調(diào)整等企業(yè)內(nèi)部重大政策調(diào)整采購(gòu)預(yù)算調(diào)整的五種情況示意圖第12條 采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整要求1采購(gòu)預(yù)算調(diào)整審批程序與采購(gòu)預(yù)算編制的審批程序一致，不得更改。2遇到下列情況之一的，采購(gòu)預(yù)算需要進(jìn)行調(diào)整。（1）公司經(jīng)營(yíng)方向發(fā)生變更。（2）受重大自然災(zāi)難的阻礙。（3）公司內(nèi)部發(fā)生重大政策調(diào)整。（4）公司外部發(fā)生重大事件，如政治經(jīng)濟(jì)事件、宏觀政策調(diào)整等。（5）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化，使得公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)需要調(diào)整。第5章 采購(gòu)預(yù)算的評(píng)價(jià)第13條 編制采購(gòu)預(yù)算工作總結(jié)采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行后對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行工作進(jìn)行總結(jié)，并提交采購(gòu)總監(jiān)審核。第14條 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況分析評(píng)價(jià)采購(gòu)總監(jiān)

49、應(yīng)該通過(guò)對(duì)采購(gòu)預(yù)算工作總結(jié)的分析研究，結(jié)合對(duì)采購(gòu)過(guò)程的監(jiān)督和檢查情況，并參考總經(jīng)理和其他相關(guān)部門意見(jiàn)，對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況做出評(píng)價(jià)。第15條 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行改進(jìn)采購(gòu)部應(yīng)依照采購(gòu)總監(jiān)反饋的評(píng)價(jià)結(jié)果制定相應(yīng)的采購(gòu)執(zhí)行改進(jìn)方案，并提交采購(gòu)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行改進(jìn)。第6章 附則第16條 本方法由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。本方法報(bào)總經(jīng)理辦公室會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字2、采購(gòu)預(yù)算編制制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算編制制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)預(yù)算編制制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的為達(dá)到以下兩個(gè)目的，特制定本制度

50、。1規(guī)范采購(gòu)預(yù)算編制工作，加強(qiáng)公司對(duì)采購(gòu)預(yù)算的治理。2提高資金的利用率，有效地降低采購(gòu)成本。第2條 適用范圍本制度適用于公司采購(gòu)預(yù)算的編制工作，除另有規(guī)定外，均按本制度的規(guī)定辦理。第3條 職責(zé)劃分1采購(gòu)部負(fù)責(zé)依照采購(gòu)打算編制采購(gòu)預(yù)算，并嚴(yán)格執(zhí)行。2財(cái)務(wù)部協(xié)助采購(gòu)部制定采購(gòu)預(yù)算，整合公司整體預(yù)算。3總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)預(yù)算。第2章 采購(gòu)預(yù)算編制要項(xiàng)治理第4條 采購(gòu)預(yù)算編制目標(biāo)1采購(gòu)部依照采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)，操縱采購(gòu)費(fèi)用的支出。2財(cái)務(wù)部依照預(yù)算籌措和安排采購(gòu)所需的資金，保證資金支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。第5條 采購(gòu)預(yù)算編制依據(jù)1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的物資數(shù)量。2可能的物資期末庫(kù)存量。3本期打算未結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存量。由倉(cāng)儲(chǔ)

51、部和采購(gòu)部依照各種物資的安全庫(kù)存量和提早采購(gòu)期進(jìn)行確定。4物資打算價(jià)格。由采購(gòu)部依照物資的當(dāng)期價(jià)格，結(jié)合可能阻礙物資價(jià)格變化的因素進(jìn)行確定。第6條 采購(gòu)預(yù)算編制原則采購(gòu)預(yù)算編制原則的具體內(nèi)容如下圖所示。重點(diǎn)性原則重點(diǎn)性原則穩(wěn)妥性原則透明性原則全面性原則采購(gòu)預(yù)算編制的八項(xiàng)差不多原則靈活性原則公平性原則合法性原則真實(shí)性原則采購(gòu)預(yù)算編制原則第3章 采購(gòu)預(yù)算編制步驟第7條 制訂采購(gòu)預(yù)算編制打算1采購(gòu)部應(yīng)就采購(gòu)預(yù)算編制時(shí)刻、重點(diǎn)工作等編制采購(gòu)預(yù)算編制打算。2采購(gòu)部應(yīng)就編制預(yù)算的時(shí)刻與財(cái)務(wù)部協(xié)商溝通，以獲得財(cái)務(wù)部的關(guān)心。3采購(gòu)部應(yīng)與各部門加強(qiáng)溝通，索取采購(gòu)預(yù)算編制的相關(guān)文件，以便能夠?qū)Σ少?gòu)物資進(jìn)行整體把控

52、。第8條 選擇采購(gòu)預(yù)算編制方法采購(gòu)部依照采購(gòu)物資的具體內(nèi)容，選擇編制采購(gòu)預(yù)算的方法。具體的采購(gòu)預(yù)算編制方法如下表所示。采購(gòu)預(yù)算編制方法一覽表編制方法內(nèi)容固定預(yù)算 以預(yù)算期內(nèi)正常的、可實(shí)現(xiàn)的某一業(yè)務(wù)量水平為基礎(chǔ)來(lái)編制的預(yù)算 適用于固定費(fèi)用或者數(shù)額比較穩(wěn)定的預(yù)算項(xiàng)目零基預(yù)算 不考慮以往的情況，一切以零為起點(diǎn)，依照以后一定時(shí)期的采購(gòu)需求，確定采購(gòu)預(yù)確實(shí)是否有支出的必要和支出數(shù)量的大小概率預(yù)算 大體可能其發(fā)生變化的概率，以推斷和估算各種因素的變化趨勢(shì)、范圍和結(jié)果，然后進(jìn)行調(diào)整，計(jì)算出期望值的大小滾動(dòng)預(yù)算 在編制采購(gòu)預(yù)算時(shí)，將采購(gòu)預(yù)算期與會(huì)計(jì)期間脫離，隨著采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行不斷地補(bǔ)充預(yù)算，逐期向后滾動(dòng)，使采

53、購(gòu)預(yù)算期間始終保持在一個(gè)固定的長(zhǎng)度（一般為12個(gè)月）第9條 提出準(zhǔn)確預(yù)算數(shù)字1采購(gòu)部應(yīng)采納目標(biāo)數(shù)據(jù)和歷史數(shù)據(jù)相結(jié)合的方式確定預(yù)算數(shù)字。2采購(gòu)部必須對(duì)預(yù)算留有適當(dāng)?shù)挠嗔浚詰?yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的緊急狀況。第10條 編制采購(gòu)預(yù)算草案1采購(gòu)部依照預(yù)算數(shù)字編制采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。2采購(gòu)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部進(jìn)行協(xié)商，在充分考慮公司的現(xiàn)實(shí)狀況、市場(chǎng)狀況和公司預(yù)算的基礎(chǔ)上，綜合平衡采購(gòu)預(yù)算草案。第11條 改善采購(gòu)預(yù)算草案采購(gòu)預(yù)算應(yīng)依照以下三個(gè)步驟加以改善。1確定預(yù)算偏差范圍。采購(gòu)部依照實(shí)際情況選定一個(gè)偏差范圍。偏差范圍可與依照行業(yè)內(nèi)平均水平或公司的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)確定。2計(jì)算預(yù)算偏差值。為了操縱和確保采購(gòu)工作的順利開(kāi)展，

54、應(yīng)確定比較采購(gòu)實(shí)際支出和采購(gòu)預(yù)算支出的差距，計(jì)算預(yù)算偏差值。3調(diào)整不當(dāng)預(yù)算。假如預(yù)算偏差值超過(guò)同意范圍，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)分析緣故，對(duì)具體的預(yù)算提出修改建議，進(jìn)行必要的改善。第12條 提交采購(gòu)預(yù)算方案1采購(gòu)部應(yīng)依照試算平衡的采購(gòu)預(yù)算草案以及采購(gòu)預(yù)算修改建議，編制正式的采購(gòu)預(yù)算。2采購(gòu)部將正式的采購(gòu)預(yù)算報(bào)總經(jīng)理審批。第4章 附則第13條 本制度由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。第14條 本制度報(bào)總經(jīng)理辦公室審議批準(zhǔn)后，自公布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字二、采購(gòu)預(yù)算治理文書(shū)方案 1、采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)范例以下是某企業(yè)的采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)范例，供讀者參考。文書(shū)名稱 物資采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)執(zhí)行部

55、門監(jiān)督部門財(cái)務(wù)部：依照本月生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)要求，結(jié)合本季度 物資采購(gòu)預(yù)算表等相關(guān)信息，本月需要物資 件，單價(jià) 元/件。目前，我部門采購(gòu)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)峻不足，無(wú)法滿足車間的差不多生產(chǎn)需要，特向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)采購(gòu)用款人民幣 萬(wàn)元整，以下為具體的物資用款申請(qǐng)明細(xì)表。希望相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后盡快核準(zhǔn)，以免耽擱正常的生產(chǎn)活動(dòng)。物資用款明細(xì)表部門名稱（蓋章）： 編制日期： 年 月 日用款事由采購(gòu) 物資會(huì)計(jì)分錄借或貸科目金額金額付款方式 現(xiàn)金 轉(zhuǎn)賬支票借方物資采購(gòu)收款單位全稱開(kāi)戶行貸方現(xiàn)金賬號(hào)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)合同審批： 用款人：會(huì)計(jì)： 出納： 申請(qǐng)人：采購(gòu)部 日期： 年 月 日2、采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)，

56、供讀者參考。文書(shū)名稱 物資采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)執(zhí)行部門監(jiān)督部門 ：依照我部門 年生產(chǎn)任務(wù)需求，結(jié)合考慮 產(chǎn)品業(yè)務(wù)訂單大量增加的專門情況，目前我部門采購(gòu) 物資的經(jīng)費(fèi)嚴(yán)峻不足，無(wú)法滿足正常生產(chǎn)工作需求，特申請(qǐng)公司總經(jīng)辦增加采購(gòu)預(yù)算 萬(wàn)元整。希望總經(jīng)辦相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)能盡快給與答復(fù)，以免延誤正常的生產(chǎn)活動(dòng)。采購(gòu)預(yù)算增加明細(xì)表部門名稱（蓋章）： 編制日期： 年 月 日項(xiàng)目名稱采購(gòu)經(jīng)理增加緣故增加明細(xì)序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)原有數(shù)量新增數(shù)量審批意見(jiàn) 申請(qǐng)人： 采購(gòu)經(jīng)理： 財(cái)務(wù)部： 總經(jīng)理：申請(qǐng)人：采購(gòu)部 日期： 年 月 日三、采購(gòu)預(yù)算治理表單 1、固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門： 預(yù)算期間： 月（季） 金額單位：元序號(hào)固

57、定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)供應(yīng)商用途數(shù)量金額備注123合計(jì)填報(bào)人： 部門負(fù)責(zé)人： 主管領(lǐng)導(dǎo)： 填報(bào)日期： 年 月 日2、直接材料采購(gòu)預(yù)算表編號(hào)： 填寫(xiě)日期： 年 月 日季度第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)可能生產(chǎn)量（單位： ）材料單耗A材料B材料可能生產(chǎn)需用量A材料B材料加：期末庫(kù)存量A材料B材料可能需求量合計(jì)A材料B材料減：期初庫(kù)存量A材料B材料可能采購(gòu)量A材料B材料材料單價(jià)（單位：元）A材料B材料可能采購(gòu)金額（單位：元）A材料B材料3、辦公用品采購(gòu)預(yù)算表編制部門： 日期： 年 月 日部門商品名稱型號(hào)規(guī)格1季度2季度3季度4季度合計(jì)數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)可能現(xiàn)金支出1季度2

58、季度3季度4季度合計(jì)4、商品物資采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門： 預(yù)算期間： 月（季） 金額單位：元序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量金額用于項(xiàng)目或客戶供應(yīng)商預(yù)付付款時(shí)刻備注123合計(jì)填報(bào)人： 部門負(fù)責(zé)人： 主管領(lǐng)導(dǎo)： 填報(bào)時(shí)刻：5、備品備件采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門： 預(yù)算期間： 月（季） 金額單位：元物品名稱及規(guī)格單位單價(jià)生產(chǎn)需用量本月末庫(kù)存量上月末庫(kù)存量可能采購(gòu)量可能采購(gòu)金額可能本期支付采購(gòu)資金可能支付前欠貨款可能支付本期貨款合計(jì)上旬中旬下旬審批人： 填表人：6、儀器設(shè)備采購(gòu)預(yù)算表部門名稱（蓋章）： 單位：萬(wàn)元序號(hào)采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)名目規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量資金來(lái)源合同總金額支付金額付款時(shí)刻采購(gòu)年份采購(gòu)合同編號(hào)編碼物品名稱1

59、23合計(jì)負(fù)責(zé)人： 填表人： 聯(lián)系電話：7、采購(gòu)預(yù)算變更申請(qǐng)表填報(bào)部門： 單位：萬(wàn)元 填報(bào)日期： 年 月 日變更類不 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算增加 預(yù)算追減預(yù)算科目細(xì)項(xiàng)講明原核定預(yù)算擬核定預(yù)算擬變更內(nèi)容調(diào)整幅度預(yù)算變更緣故采購(gòu)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核8、年度采購(gòu)預(yù)算匯總表 編號(hào)： 日期： 年 月 日年度預(yù)算總額季度預(yù)算第一季度第二季度第三季度第四季度備注采購(gòu)項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)物資A物資B填表人： 采購(gòu)經(jīng)理：第3章 采購(gòu)價(jià)格評(píng)估治理工具 一、采購(gòu)價(jià)格治理制度 1、采購(gòu)價(jià)格治理制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)價(jià)格治理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)價(jià)格治理制度受控狀態(tài)

60、編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章 總則第1條 目的為規(guī)范采購(gòu)價(jià)格分析和采購(gòu)價(jià)格審核等治理工作，在確保采購(gòu)物資質(zhì)量的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)降低成本的目標(biāo)，特制定本制度。第2條 適用范圍1. 本制度所涉及的物資采購(gòu)，既包括生產(chǎn)所需的各項(xiàng)原料、輔料、設(shè)備以及配件的采購(gòu)，也包括公司所需辦公物資的采購(gòu)。2. 公司物資采購(gòu)價(jià)格的分析、審核和確認(rèn)，除另有規(guī)定外，均依照本制度處理。第3條 治理職責(zé)1. 采購(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督采購(gòu)尋議價(jià)工作，并負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的審批。2. 采購(gòu)價(jià)格主管負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的制定，以及議價(jià)結(jié)果的審核。3. 采購(gòu)專員負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格信息的收集以及詢價(jià)、議價(jià)工作。第2章 采購(gòu)價(jià)格信息的收集第4條 收集價(jià)格信息1.