某地產(chǎn)固定資產(chǎn)管理制度

1、萬科企業(yè)股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產(chǎn)管管理規(guī)定定版本A/0第1 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準(zhǔn)陳之平生效期2001年年 5 月 88 日 1. 目的 加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)的管理監(jiān)督，落實(shí)資產(chǎn)管理責(zé)任人，明確責(zé)任人的管理責(zé)任，切實(shí)達(dá)到公司固定資產(chǎn)帳、物相符的要求。2. 范圍 本本制度適適用于集集團(tuán)總部部及各分分公司對對固定資資產(chǎn)的管管理。3. 職責(zé)固定資產(chǎn)主主管部門門物業(yè)管理部部是集團(tuán)團(tuán)公司固固定資產(chǎn)產(chǎn)實(shí)物管管理的主主管部門門，負(fù)責(zé)責(zé)對總部部資產(chǎn)、各各分公司司資產(chǎn)的的實(shí)物管管理。財(cái)務(wù)管理部部是集團(tuán)團(tuán)固定資資產(chǎn)的帳帳務(wù)管理理的主管管部門，著著重從固固定資產(chǎn)產(chǎn)的原值

2、值、已提提折舊、凈凈值等方方面對固固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)監(jiān)控和管管理。各分公司辦辦公室和和財(cái)務(wù)部部分別是是本公司司固定資資產(chǎn)實(shí)物物和帳務(wù)務(wù)管理的的主管部部門，接接受集團(tuán)團(tuán)管理部部門的監(jiān)監(jiān)控和管管理。3.2 電腦類類資產(chǎn)的的管理 集集團(tuán)信息息中心是是總部電電腦類實(shí)實(shí)物管理理的專業(yè)業(yè)部門，負(fù)負(fù)責(zé)對總總部電腦腦類資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行專專項(xiàng)管理理，各分分公司電電腦類資資產(chǎn)實(shí)物物管理由由各公司司辦公室室具體負(fù)負(fù)責(zé)，各各級責(zé)任任部門須須對電腦腦類資產(chǎn)產(chǎn)的購進(jìn)進(jìn)、配置置、使用用、維修修及報(bào)廢廢等進(jìn)行行全面的的登記和和管理。3.3 總部、各各分公司司分管部部門對固固定資產(chǎn)產(chǎn)實(shí)物要要明確責(zé)責(zé)任部門門、責(zé)任任人，各各責(zé)任部部門和

3、責(zé)責(zé)任人對對使用資資產(chǎn)負(fù)有有妥善保保管、安安全使用用的責(zé)任任。4. 方法和和過程控控制4.1 固定資資產(chǎn)一般般管理指指引固定資產(chǎn)的的購置、調(diào)調(diào)撥、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、報(bào)報(bào)廢等均均須按程程序?qū)徟?，未?jīng)經(jīng)批準(zhǔn)，不不能辦理理相關(guān)手手續(xù)。集團(tuán)內(nèi)固定定資產(chǎn)的的轉(zhuǎn)移由由物業(yè)管管理部統(tǒng)統(tǒng)一調(diào)配配。未經(jīng)資產(chǎn)分分管部門門同意，任任何部門門和個(gè)人人不得將將固定資資產(chǎn)外借借和供無無關(guān)人員員使用。固定資產(chǎn)的的使用部部門和使使用人須須合理使使用設(shè)備備，嚴(yán)格格按規(guī)程程操作，并并注意設(shè)設(shè)備維護(hù)護(hù)、萬科企業(yè)股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產(chǎn)管管理規(guī)定定版本A/0第2 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準(zhǔn)陳之平

4、生效期2001年年 5 月 88 日 保養(yǎng)。由于于使用、保保管不善善造成的的遺失和和損毀，責(zé)責(zé)任人要要對資產(chǎn)產(chǎn)凈值進(jìn)進(jìn)行賠償償，或按按規(guī)定賠賠償公司司損失。4.2 固定資資產(chǎn)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、分分類和使使用年限限4.2.11 固定資資產(chǎn)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)： 凡使使用年限限在一年年以上，同同時(shí)單價(jià)價(jià)在人民民幣20000元元以上的的電子設(shè)設(shè)備、房房屋建筑筑物、運(yùn)運(yùn)輸設(shè)備備、機(jī)械械設(shè)備以以及其它它設(shè)備列列入固定定資產(chǎn)，部部分設(shè)備備雖然其其單價(jià)不不足人民民幣20000元元，但出出于實(shí)物物管理的的需要，也也可列入入固定資資產(chǎn)。4.2.22 固定資資產(chǎn)的分分類和使使用年限限 根據(jù)據(jù)現(xiàn)行的的會計(jì)核核算制度度及公司司固定資資產(chǎn)

5、的具具體情況況，固定定資產(chǎn)的的分類和和使用 年限限如下：資產(chǎn)類別使用年限大類代號（供供分公司司參考）明細(xì)分類（供分公司司參考）資產(chǎn)代號（供分公司司參考）電子設(shè)備5年GD1、空調(diào)GDK2、娛樂擴(kuò)擴(kuò)音設(shè)備備GDY3、其它電電子設(shè)備備GDQ電腦設(shè)備5年GN1、打印機(jī)機(jī)GND2、服務(wù)器器GNF3、軟件GNR4、手提電電腦GNS5、臺式電電腦GNT6、網(wǎng)絡(luò)連連接器GNW7、其它GNQ運(yùn)輸設(shè)備5年GY1、汽車GYQ2、摩托車車GYM房屋及建筑筑物25年GF房屋及建筑筑物GF機(jī)械設(shè)備10年GJ機(jī)械設(shè)備GJ辦公家私5年GB1、柜、沙沙發(fā)、會會議臺GBG2、辦公臺臺GBT3、辦公椅椅GBY4、其它GQQ其他設(shè)備

6、5年GQ其他設(shè)備GQQ資產(chǎn)編號為為資產(chǎn)代代號后加加三位數(shù)數(shù)字4.3 固定資資產(chǎn)購置置、調(diào)拔拔、轉(zhuǎn)讓讓、報(bào)廢廢審批程程序 4.3.11 非電腦腦類固定定資產(chǎn)購購置和審審批程序序（以總總部為例例，各分分公司參參照制訂訂相應(yīng)的的審批程程序） 使用用部門提提出申請請（資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)入需需原產(chǎn)權(quán)權(quán)單位提提供資產(chǎn)產(chǎn)的價(jià)值值及使用用情況）物業(yè)管理部領(lǐng)導(dǎo)同意集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批集團(tuán)分管固定資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批物業(yè)管萬科企業(yè)股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產(chǎn)管管理規(guī)定定版本A/0第3 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準(zhǔn)陳之平生效期2001年年 5 月 88 日 理部采采購。4.3.22 電腦類類固

7、定資資產(chǎn)購置置和審批批程序（以以總部為為例，各各分公司司參照制制訂相應(yīng)應(yīng)的審批批程序） 使用用部門提提出申請請信息中中心領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)同意集團(tuán)分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批集團(tuán)分分管固定定資產(chǎn)管管理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批信息中中心采購購。4.3.33 購置、報(bào)報(bào)廢以下下固定資資產(chǎn)需經(jīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批4.3.33.1 購置車車輛、辦辦公樓宇宇、房屋屋單價(jià)在在5萬元元以上（含含5萬元元）的非非電腦類類資產(chǎn)和和1萬元元以上（含含1萬元元）的電電腦類資資產(chǎn)須報(bào)報(bào)集團(tuán)總總經(jīng)理審審批。4.3.33.2 除以上上固定資資產(chǎn)外的的購置，總總部需集集團(tuán)分管管領(lǐng)導(dǎo)審審批，分分公司由由其總經(jīng)經(jīng)理審批批。4.3.33.3 車輛、辦辦公樓宇宇、房屋屋

8、及單件件資產(chǎn)凈凈值損失失在1萬萬元以上上（含11萬元）的的固定資資產(chǎn)的調(diào)調(diào)出、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、報(bào)報(bào)廢需集集團(tuán)總經(jīng)經(jīng)理審批批。4.3.33.4 價(jià)值在在1萬元元以下的的固定資資產(chǎn)的調(diào)調(diào)出、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、報(bào)報(bào)廢，總總部需集集團(tuán)分管管領(lǐng)導(dǎo)審審批，分分公司由由其總經(jīng)經(jīng)理審批批。4.4 固定資資產(chǎn)的盤盤點(diǎn)總部、各分分公司對對固定資資產(chǎn)每年年應(yīng)進(jìn)行行一次盤盤點(diǎn)，集集團(tuán)物業(yè)業(yè)管理部部和財(cái)務(wù)務(wù)管理部部負(fù)責(zé)監(jiān)監(jiān)督檢查查。集團(tuán)物業(yè)管管理部和和各分公公司辦公公室負(fù)責(zé)責(zé)本單位位的實(shí)物物清點(diǎn)、核核查，匯匯總盤盈盈、盤虧虧、待報(bào)報(bào)廢的情情況，并并作出實(shí)實(shí)物盤點(diǎn)點(diǎn)報(bào)告。集團(tuán)財(cái)務(wù)管管理部和和各分公公司財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)各單位位實(shí)物盤盤點(diǎn)的情情

9、況，進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)務(wù)固定資資產(chǎn)帳核核對，提提出帳務(wù)務(wù)調(diào)整的的意見，計(jì)計(jì)算盤虧虧、待報(bào)報(bào)廢資產(chǎn)產(chǎn)的價(jià)值值（原值值、已提提折舊、凈凈值）作作出最終終的固定定資產(chǎn)盤盤點(diǎn)報(bào)告告并報(bào)批批。通過盤點(diǎn)，確確保固定定資產(chǎn)帳帳帳相符符、帳物物相符、安安全完整整。對于盤虧的的固定資資產(chǎn)，如如屬管理理不善等等人為因因素造成成，將追追究當(dāng)事事人和管管理者的的責(zé)任，并并視具體體情況賠賠償公司司損失。相關(guān)表格 VKWWG088-033-F11 固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置（調(diào)調(diào)入）申申請表 VKWWG088-033-F22 固固定資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)廢（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓）申申請表 VKWWG088-033-F33 固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)表表固定資產(chǎn)購購置（調(diào)調(diào)入）申申請表 編號：VVKWGG08-03-F1 版本：A/00 生效期期：20001.5.88 序序號： 申 請 部部 門申請理由 申請請人： 年 月月 日擬購固定資資產(chǎn)要求求資產(chǎn)名稱型號規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)金額時(shí)間要求合計(jì) 申請請部門意意見資產(chǎn)主管部門意見財(cái)務(wù)部意見見公司主管領(lǐng)導(dǎo)意見總經(jīng)理意見見備注固定資產(chǎn)報(bào)報(bào)廢（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓）申申請表編號：VKKWG008-003-FF2 版版本：AA/0 生生效期：20001.55.8 序號號 ： 品 名名型號規(guī)格數(shù) 量單 位購置時(shí)間原 值已提折舊凈 值調(diào)撥（報(bào)廢廢）原因因 申申請人簽簽名