XXXX(上)風(fēng)險管理真題

1、2010年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險管理真題 時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求請選擇相應(yīng)選項,不選、錯選均不得分。(共90題。每題05分，共45分)1通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是( )。 A違約風(fēng)險 B市場風(fēng)險 C操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 2巴塞爾新資本協(xié)議只對( )的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。” A聲譽風(fēng)險 B國家風(fēng)險 C法律風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 3下列屬于客戶評級的專家判斷法的是( )。 A5Cs系統(tǒng) B5Ps系統(tǒng) CCAME

2、Ls系統(tǒng) D以上都是 4下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是( )。 A經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動 B新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議 C年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算 D授信集中度限額變化 5健全的風(fēng)險管理體系具有的功能不包括( )。 A自覺管理 B系統(tǒng)管理 C微觀管理 D非系統(tǒng)管理 6與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有( )。 A特殊性、非營利性 B普遍性、非營利性 C特殊性、營利性 D普遍性、營利性 7將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于( )的風(fēng)險管理方式。 A風(fēng)險對沖 B風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C風(fēng)險規(guī)避 D

3、風(fēng)險分散 8下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯誤的是( )。 A要樹立正確的合規(guī)管理觀念 B要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用 C要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用 D要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織 9( )是風(fēng)險文化中最重要、最高層次的因素。 A風(fēng)險管理方法 B風(fēng)險管理理念 C風(fēng)險管理制度 D風(fēng)險管理系統(tǒng) 10銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點分析的是( )。 A難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息 B商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力 C不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價能力 D將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 11下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是(

4、)。 A商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去 B通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任 C雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任 D進(jìn)行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行管理 12戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括( )。 A品牌風(fēng)險 B競爭對手風(fēng)險 C客戶風(fēng)險 D以上全對 13商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和( )。 A流動性風(fēng)險指標(biāo) B信用風(fēng)險指標(biāo) C風(fēng)險抵補類指標(biāo) D操作風(fēng)險指標(biāo) 14銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)

5、險管理委員會的關(guān)系不包括( )。 A隸屬 B獨立 C支持 D不能混淆 15( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。 A外部控制環(huán)境 B風(fēng)險識別與評估 C內(nèi)部控制措施 D監(jiān)督、評價與糾正 16在實際操作中，以下( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。 A出售流動資產(chǎn) B同業(yè)拆入 C收回貸款 D長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn) 17某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為( )。 A94

6、 D52 C92 D84 18交易定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，( )。 A市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異 B與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別 C由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難 D未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤 19在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，( )風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。 A內(nèi)部欺詐 B產(chǎn)品設(shè)計缺陷 C外部欺詐 D業(yè)務(wù)外包 20( )又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠桿比率 D流動比率 21企業(yè)的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣

7、，則其利息保障倍數(shù)為( )。 A2 B1 C3 D422Credit MetriCs模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的( )。 A信用等級 B資產(chǎn)規(guī)模 C盈利水平 D還款能力 23下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法，正確的是( )。 A具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點 D在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的 C有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量 D以上都正確 24假設(shè)一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資的絕對收益是( )。 A1000元 B100元 C，99% D10%25在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不包括( )

8、。 A資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 B負(fù)債風(fēng)險管理模式 C綜合風(fēng)險管理模式 D全面風(fēng)險管理模式 26若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為( )。 A表外項目已承諾未提取金額 B表外項目已提取金額 C表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 D表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 27下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的是( )。 A替代性 B交易性 C靈活性 D債務(wù)的易變性 28( )主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。 A抵押 B保證 C留置 D質(zhì)押 29“5C”方法屬于( )評級方法。 A信用評分法 B專家判斷法 C歷史模型法 D壓力測試法 30貸款定價中

9、的風(fēng)險成本一般是指( )。 A預(yù)期損失 B非預(yù)期損失 C預(yù)期和非預(yù)期損失 D以上都不對 31外部審計與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于( )。 A提高我國商業(yè)銀行的競爭能力 B進(jìn)步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制 C改進(jìn)我國商業(yè)銀行信息披露 D提高審計效率 32絕對信用價差是指( )。 A不同債券或貸款的收益率之間的差額 B債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額 C固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D以上都不對 33如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率

10、等于( )。 A2 B201 C208 D20 34可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于( )方法。 A專家調(diào)查列舉 B情景分析 C分解分析 D失誤樹分析 35( )承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。 A董事會 B風(fēng)險管理部門 C監(jiān)事會 D財務(wù)控制部門 36企業(yè)2000年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應(yīng)收賬款1500萬元，流動負(fù)債合計2000萬元，則該公司2000年速動比率為( )。 A078 B094 C075 D07437某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶

11、(每組5人)的違約率為(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，則這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數(shù)為( )。 A03 B06 C07 D0938下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不正確的是( )。 A秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關(guān)性 B坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性 C秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度 D秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布 39財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈( )趨勢。 A上升 B下降 C不變 D先上升后下降 40信用風(fēng)險

12、很大程度上是一種( )，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所 降低。 A系統(tǒng)性風(fēng)險 B非系統(tǒng)性風(fēng)險 C既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險 D不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險 41單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對( )進(jìn)行分析。 A資產(chǎn)負(fù)債表和損益表 B財務(wù)報表和損益表 C財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表 D資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 42信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指( )。 A商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為_應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 B商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為r應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 C商業(yè)銀行在一定的置信水平下

13、，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D以上都不對 43銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素不包括( )。 A一般環(huán)境風(fēng)險因素 B銀行內(nèi)部風(fēng)險因素 C項目環(huán)境風(fēng)險因素 D政治風(fēng)險因素 44下列不屬于作為測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是( )。 A人均收入 B通貨膨脹 C財政平衡 D違約率 45在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括( )。 A即期凈敞口頭寸 B遠(yuǎn)期凈敞口頭寸 C期權(quán)敞口頭寸 D總敞口頭寸46( )指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 A歐式期權(quán)

14、B平價期權(quán) C美式期權(quán) D買入期權(quán) 47市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是( )。 A收益率曲線風(fēng)險 B期權(quán)性風(fēng)險 C基準(zhǔn)風(fēng)險 D重新定價風(fēng)險 48內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。 A風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 B內(nèi)部控制的健全性和有效性 C適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 49關(guān)于表外項目，說法錯誤的是( )。 A表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) B利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得 C對于匯率、利率及其他衍生

15、產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算 D商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 50貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是( )。 A貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金 B貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率 C貨幣互換需要在期初和期末交換本金 D貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣 51以下關(guān)于久期的論述，正確的是( )。 A久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高 B久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高 C久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明

16、顯聯(lián)系 D久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析 52壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用( )方法進(jìn)行模擬和估計。 A模擬分析和事后檢驗 B敏感性分析和情景分析 C敏感性分析和事后檢驗 D風(fēng)險價值和情景分析 53缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行( )的影響。 A短期收益 B長期收益 C中期收益 D經(jīng)濟(jì)價值 54下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險的是( )。 A交易限額 B風(fēng)險限額 C止損限額 D定價限額 55以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是( )。 A期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成 B在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值 C對于一個買方期權(quán)而言

17、，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零 D價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零 56如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為( )。 A700萬美元 B300萬美元 C600萬美元 D500萬美元 57國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括( )。 A它是基于會計核算的劃分 B按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C直接面對風(fēng)險管理的各項要求 D有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 58( )是國內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)

18、類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 A柜臺業(yè)務(wù) B個人信貸業(yè)務(wù) C法人信貸業(yè)務(wù) D資金交易業(yè)務(wù) 59( )是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。 A健全的內(nèi)部控制體系 B完善激勵約束機(jī)制 C完善的公司治理 D以上都正確 60商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來( )。 A市場風(fēng)險 B聲譽風(fēng)險 C信用風(fēng)險 D操作風(fēng)險 61政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是( )。 A政府新興的立法 B公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力運動 C極端組織的行動或政變

19、D國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策 62商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是( )。 A建立完善的內(nèi)部控制體系 B建立完善的公司治理結(jié)構(gòu) C加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè) D建立完善的信息管理系統(tǒng) 63商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)會計錯誤屬于( )。 A戰(zhàn)略風(fēng)險 B操作風(fēng)險 C信用風(fēng)險 D市場風(fēng)險 64( )方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算H交易頭寸的價值。 A盯市 B情景分析 A不適用于非上市公司 B運用LogitProbit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率 C核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系 D核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者 77風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包

20、括正常貸款遷徙率和( )。 A盈利能力 B不良貸款遷徙率 C準(zhǔn)備資金充足程度 D資本充足程度 78管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。 A數(shù)量、復(fù)雜性、及時性 B運行速度、復(fù)雜性、便捷性 C質(zhì)量、數(shù)量、及時性 D質(zhì)量、及時性、便捷性 79( )是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。 A市場風(fēng)險 B信用風(fēng)險 C操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 80在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列

21、屬于第二類質(zhì)押品的是( )。 A評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券 B黃金 C本外幣現(xiàn)金 D銀行存單 81在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是( )。 A利率風(fēng)險 B國家風(fēng)險 C法律風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 82下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )。 A公司治理應(yīng)能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo) B良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn) C商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制 D商業(yè)銀行公司治理

22、應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制 83過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖? )。 A該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱 B多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力 C該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失 D投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng) 84某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。如果該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)當(dāng)( )以規(guī)避利率風(fēng)險。 A資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換

23、 B資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換 C資產(chǎn)A、B都不做利率互換 D資產(chǎn)A、B都做利率互換 85商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險的是( )。 A設(shè)立專戶核算代理資金 B簽訂書面委托代理合同 C代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算 D遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行必要的提示 86為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)( )。 A異質(zhì)化、分散化 B資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 C同質(zhì)化、集中化 D負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 87聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照( )進(jìn)行排序。 A影響程度和緊

24、迫性 B影響程度和時間先后 C時間先后和重要程度 D時間先后和緊迫性 88我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和( )。 A維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定 B維護(hù)市場的正常秩序 C維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心 D保護(hù)債權(quán)人利益 89在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。 A機(jī)構(gòu)設(shè)立 B調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種 C高級管理人員任職資格 D資本監(jiān)管 90根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽應(yīng)從核心資本中扣除的比例是( )。 A0 B50 C75 D100二、多項選選擇題。以下各小題所給出的五個選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題每題

25、l分。共40分)1商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括( )。 A監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額 B確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu) C核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型 D協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估 E全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況 2商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括( )。 A全面 B審慎 C有效 D獨立 E安全 3商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾有( )。 A流動性與效益性 B流動性與安全性 C效益性與安全性 D流動性與效率性 E安全性與風(fēng)險分散性 4全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是( )。 A全面風(fēng)險管理要素 B企業(yè)的目標(biāo) C企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu) D企業(yè)的各個層級 E企業(yè)的規(guī)模 5商業(yè)銀行

26、的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在( )。 A資本為商業(yè)銀行提供融資 B吸收和消化損失 C限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān) D維持市場信心 E是商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本的驅(qū)動力 6下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說法正確的是( )。 A第一步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估 B第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中 C第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險 D第四步是雙方協(xié)商確定購買價格 E第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù) 7下列關(guān)于情景分析法，說法正確的是( )。 A情景分析是一種多因素分析方法 B情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景 C情景分析中的情景包括最好的情

27、景 D情景分析中的情景包括一般的情景 E情景分析中的情景包括最壞的情景 8下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，正確的是( )。 A正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量的一種重要概率分布 B整個曲線下的面積為lC關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高 D當(dāng)u=0，=1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布 E若固定u，大時，曲線瘦而高 9對于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是( )。 A提取損失準(zhǔn)備金 B沖減利潤 C保險手段 D資本金 E核心資本 10下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是( )。 A是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié) B是一個動態(tài)、連續(xù)的過程 C風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的內(nèi)容 D應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵

28、守情況目標(biāo) E在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險并采取預(yù)案措施，對降低實際損失的貢獻(xiàn)度為5060 11法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括( )。 A協(xié)助制定法律政策 B適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 C開展法律培訓(xùn)和教育項目 D經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況 E參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 12經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到( )。 A有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制 B維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 C確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利 D保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信

29、息 E確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管 13商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，主要包括( )。 A資金交易 B消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對 C網(wǎng)絡(luò)中心 D法律事務(wù) E賬戶系統(tǒng) 14企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮( )。 A資產(chǎn)總額 B應(yīng)收賬款收回的可能性 C沒有考慮存貨 D應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期 E待攤費用 15收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示( )。 A資產(chǎn)的不同市場價值 B資產(chǎn)的各到期期限 C對應(yīng)的收益率 D資產(chǎn)的現(xiàn)值 E資產(chǎn)的當(dāng)期收益率 16操作風(fēng)險可以分為由( )所引發(fā)的風(fēng)險。 A技術(shù) B系統(tǒng) C流動性 D外部事件 E人員 17根據(jù)

30、巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備( )特征。 A相關(guān)性 B全面性 C可靠性 D及時性 E可比性 18商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價，一般由( )因素決定。 A資金成本 B經(jīng)營成本 C風(fēng)險成本 D監(jiān)管資本 E資本成本 19以下屬于金融衍生品的是( )。 A即期金融產(chǎn)品 B金融期貨 C金融期權(quán) D金融遠(yuǎn)期 E金融互換 20商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循( )原則。 A展期重審原則 B統(tǒng)一考慮原則 C公平競爭的原則 D后續(xù)監(jiān)督原則 E審貸分離原則 21可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是( )。 A對角線模型 B因子模型 C歷史模擬法 D解析模型 E仿真模型 22我國監(jiān)管

31、當(dāng)局出臺的貸款分類包含( )等級的貸款。 A正常 B關(guān)注 C次級 D可疑 E損失 23個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險主要包括( )。 A經(jīng)銷商風(fēng)險 B借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險 C由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足 D假按揭風(fēng)險 E國家干預(yù)房價 24信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為( )類。 A資產(chǎn)支持債券 B住房抵押貸款證券 C消費貸款支持證券 D企業(yè)貸款支持證券 E其他貸款支持證券 25市場風(fēng)險計量方法中的缺口分析的局限性是( )。 A忽略同一時間段內(nèi)所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異 B缺口分析只考慮了利率的重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險 C大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利

32、息收入和費用的影響 D缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響 E缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異 26操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括( )。 A數(shù)據(jù)信息質(zhì)量 B違反系統(tǒng)安全規(guī)定 C系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險 D系統(tǒng)維修成本較高 E系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性 27巴塞爾委員會提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足( )。 A具備完善、健康的內(nèi)部控制體系 B銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng) C銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法 D董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理

33、架構(gòu) E必須設(shè)立有專門的風(fēng)險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導(dǎo) 28以下( )屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。 A財務(wù)控制部門 B內(nèi)部審計部門 C法律合規(guī)部門 D風(fēng)險管理委員會 E風(fēng)險管理部門 29單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客戶貸款總額資本凈額100，公式中的客戶包括( )。 A取得貸款的法人 B其他經(jīng)濟(jì)組織 C自然人 D個體工商戶 E存款人 30以下論述正確的是( )。 A零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感 B零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感 C公司機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感 D零售存款客戶和公司機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感

34、 E公司機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感 31下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是( )。 A保障性 B流動性 C安全性 D盈利性 E競爭性 32衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過( )換算得到。 A現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B核心存款 C，總資產(chǎn) D貸款總額 E大額負(fù)債依賴度 33下列屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)的是( )。 A盈利水平 B存款大量流失 C股票價格下跌 D資產(chǎn)質(zhì)量 E融資成本上升 34核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為( )。 A核心員工的知識技能缺乏 B缺乏足夠后援替代人員 C相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄 D缺乏崗位輪換機(jī)制 E核心員工超越授權(quán)的活動 35基本指標(biāo)法的

35、計算中涉及( )變量。 A基本指標(biāo)法需要的資本 B前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù) C前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù) D前三年各年為正的總收入 E所計量的總的年數(shù) 36下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是( )。 A戰(zhàn)略風(fēng)險強(qiáng)化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力 B有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機(jī)會 C不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險 D能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失 E減少法律爭議、訴訟事件 37有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是( )。 A強(qiáng)化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn) B無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn) C確保及時處理投訴和批評 D將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

36、E制定危機(jī)管理規(guī)劃 38蒙特卡洛模擬法是計量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點包括( )。 A可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題 B計算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快 C產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠 D即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證結(jié)果正確 E可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反應(yīng) 39銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循( )原則。 A準(zhǔn)確性原則 B可比性原則 C及時性原則 D持續(xù)性原則 E法人并表原則 40我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括( )。 A不良資產(chǎn)率 B商業(yè)銀行總的流動性需求 C貸款損失準(zhǔn)備率 D單一客戶授信集中度 E預(yù)期損失率三、

37、判斷題題。請對對以下各各項的描描述做出出判斷正確的的為A，錯錯誤的為為B。(共155題。每每題l55，共ll5分)1成成員單位位的連環(huán)環(huán)擔(dān)保使使集團(tuán)法法人客戶戶的信用用風(fēng)險放放大。 ( )2債債務(wù)人對對銀行的的實質(zhì)性性信貸債債務(wù)逾期期1000天以上上即被視視為違約約。 ( )33國際際商業(yè)銀銀行用來來考量商商業(yè)銀行行的盈利利能力和和風(fēng)險水水平的最最佳方法法是RAAPN。 ( )4市市場風(fēng)險險具有明明顯的非非系統(tǒng)性性特征。 ( )5國國家風(fēng)險險有兩個個基本特特征，其其中之一一就是：國家風(fēng)風(fēng)險發(fā)生生在國際際經(jīng)濟(jì)金金融活動動中，在在同一個個國家范范圍內(nèi)的的經(jīng)濟(jì)金金融活動動不存在在國家風(fēng)風(fēng)險。 ( )

38、6過過高的應(yīng)應(yīng)收賬款款周轉(zhuǎn)率率有利于于企業(yè)長長期發(fā)展展。 ( )77貸款款轉(zhuǎn)讓按按轉(zhuǎn)讓的的筆數(shù)可可以分為為一次轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓和回回購式轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。 ( )8內(nèi)內(nèi)部審計計部門可可以為商商業(yè)銀行行提供最最直接的的第一手手資料和和記錄。 ( )9敏敏感性分分析是一一種多因因素分析析法，情情景分析析是對單單一因素素進(jìn)行分分析。 ( )10董事會會、各級級管理人人員、戰(zhàn)戰(zhàn)略管理理規(guī)劃劃部門，以以及法律律合規(guī)規(guī)內(nèi)部部審計部部門對有有效的戰(zhàn)戰(zhàn)略風(fēng)險險評估負(fù)負(fù)有間接接責(zé)任。 ( )11從商業(yè)業(yè)銀行實實踐來看看，在貸貸款組合合信用風(fēng)風(fēng)險識別別和分析析過程中中引入?yún)^(qū)區(qū)域風(fēng)險險變量是是非常必必要的。 ( )12絕大多多數(shù)嚴(yán)重重

39、的流動動性危機(jī)機(jī)都源于于商業(yè)銀銀行外部部環(huán)境的的變動。 ( )13商業(yè)銀銀行應(yīng)當(dāng)當(dāng)根據(jù)資資產(chǎn)負(fù)債債的不同同流動性性，以現(xiàn)現(xiàn)金備付付、二級級備付、三三級備付付、法定定準(zhǔn)備等等多級流流動性準(zhǔn)準(zhǔn)備，實實行彈性性的、多多層次的的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債期限限結(jié)構(gòu)匹匹配。 ( )14社會責(zé)責(zé)任感是是提高聲聲譽、降降低風(fēng)險險的“萬萬能藥”。 ( )15財務(wù)因因素分析析是信用用風(fēng)險分分析過程程中的一一個重要要組成部部分，非非財務(wù)因因素分析析只是對對財務(wù)因因素分析析的一個個輔助與與補充。 ( )2010年年上半年年中國銀銀行業(yè)從從業(yè)人員員資格認(rèn)認(rèn)證考試試 風(fēng)風(fēng)險管理理真題題專家解解析 一、單項選選擇題 1解析答案為為D。流

40、流動性風(fēng)風(fēng)險是指指商業(yè)銀銀行無力力為負(fù)債債的減少少和或或資產(chǎn)的的增加提提供融資資而造成成損失或或破產(chǎn)的的風(fēng)險，它它包括資資產(chǎn)流動動性風(fēng)險險和負(fù)債債流動性性風(fēng)險。流流動性風(fēng)風(fēng)險通常常 被認(rèn)認(rèn)為是商商業(yè)銀行行破產(chǎn)的的直接原原因。實實質(zhì)上，流流動性風(fēng)風(fēng)險是信信用、市市場、操操作、聲聲譽及戰(zhàn)戰(zhàn)略風(fēng)險險長期積積聚、惡惡化的綜綜合作用用的結(jié)果果。 22解解析答答案為CC。由于于各國監(jiān)監(jiān)管當(dāng)局局對法律律風(fēng)險的的理解并并不一致致，為了了使商業(yè)業(yè)銀行在在建立和和實施法法律風(fēng)險險管理體體系這方方面有一一定的主主動性和和靈活性性，巴巴塞爾新新資本協(xié)協(xié)議只只對法律律風(fēng)險的的定義作作了一個個嘗試性性的規(guī)定定：“法法律風(fēng)

41、險險包括但但不限于于因監(jiān)管管措施和和解決民民商事爭爭議而支支付的罰罰款、罰罰金或者者懲罰性性賠償所所導(dǎo)致的的風(fēng)險敞敞口?！?3解析答案為為D。目目前所使使用的專專家系統(tǒng)統(tǒng)，對企企業(yè)信用用分析的的5Css系統(tǒng)使使用最為為廣泛，除除了5CCs系統(tǒng)統(tǒng)外，還還有針對對企業(yè)信信用分析析的5PPs系統(tǒng)統(tǒng)、CAAMELLs系統(tǒng)統(tǒng)，所以以D選項項的說法法最準(zhǔn)確確。 44解解析答答案為DD。信用用風(fēng)險管管理委員員會可以以考慮重重新設(shè)定定限額的的是經(jīng)濟(jì)濟(jì)和市場場狀況的的較大變變動，新新的監(jiān)管管機(jī)構(gòu)的的建議，年年度進(jìn)行行業(yè)務(wù)計計劃和預(yù)預(yù)算，高高級管理理層決定定的戰(zhàn)略略重點的的變化，所所以A、BB、C項項正確，DD選

42、項錯錯誤。 5解析答案為為D。健健全的風(fēng)風(fēng)險管理理體系具具有的功功能包括括自覺管管理、微微觀管理理、系統(tǒng)統(tǒng)管理、動動態(tài)管理理等功能能。 66解解析答答案為BB。與市市場風(fēng)險險和信用用風(fēng)險相相比，商商業(yè)銀行行的操作作風(fēng)險具具有普遍遍性，操操作風(fēng)險險存在于于商業(yè)銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)和管理理的各個個方面。此此外還具具有非營營利性，操操作風(fēng)險險并不能能為商業(yè)業(yè)銀行帶帶來盈利利。 77解解析答答案為DD。對于于由相互互獨立的的多種資資產(chǎn)組成成的資產(chǎn)產(chǎn)組合，從從而使這這一組合合中發(fā)生生風(fēng)險損損失的部部分能夠夠得到其其他未發(fā)發(fā)生損失失的部分分的補償償，屬于于風(fēng)險分分散的風(fēng)風(fēng)險管理理方式。 8解析答案為為C。健健康有

43、效效的合規(guī)規(guī)管理文文化包括括：樹立正正確的合合規(guī)管理理觀念；加強(qiáng)管管理層的的驅(qū)動作作用；充分發(fā)發(fā)揮人的的主導(dǎo)作作用；要創(chuàng)建建學(xué)習(xí)型型組織。實實證研究究表明，人人的因素素是操作作風(fēng)險的的最主要要因素，必必須把對對人的研研究放在在首位，建建立重視視人、以以人為本本的管理理模式和和文化模模式。 9解析答案為為B。風(fēng)風(fēng)險管理理理念是是風(fēng)險文文化中最最重要，最最高層次次的因素素。 110解析答案為為D。商商業(yè)銀行行的風(fēng)險險管理部部門結(jié)構(gòu)構(gòu)通常有有分散型型和集中中型兩種種，屬于于商業(yè)銀銀行分散散型風(fēng)險險管理部部門結(jié)構(gòu)構(gòu)的缺點點分析的的是難以以絕對控控制商業(yè)業(yè)銀行的的敏感信信息、商商業(yè)銀行行無法形形成長期期

44、的核心心競爭力力、不利利于商業(yè)業(yè)銀行形形成強(qiáng)大大的定價價能力，所所以A、BB、C項項正確；D選項項將技術(shù)術(shù)支持等等風(fēng)險管管理職能能外包給給專業(yè)服服務(wù)供應(yīng)應(yīng)商屬于于建立分分散型風(fēng)風(fēng)險管理理部門的的正確做做法。 11解析析答案案為B。從從本質(zhì)上上說，操操作或服服務(wù)雖然然可以外外包，但但其最終終責(zé)任并并未被“包包”出去去。業(yè)務(wù)務(wù)外包并并不能減減少董事事會和高高級管理理層確保保第三方方行為的的安全穩(wěn)穩(wěn)健以及及遵守相相關(guān)法律律的責(zé)任任。外包包服務(wù)的的最終責(zé)責(zé)任人仍仍是商業(yè)業(yè)銀行，對對客戶和和監(jiān)管者者仍承擔(dān)擔(dān)著保證證服務(wù)質(zhì)質(zhì)量、安安全、透透明度和和管理匯匯報的責(zé)責(zé)任。 12解析析答案案為D。戰(zhàn)戰(zhàn)略風(fēng)險險的

45、類型型包括產(chǎn)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險險、技術(shù)術(shù)風(fēng)險、品品牌風(fēng)險險、競爭爭對手風(fēng)風(fēng)險、客客戶風(fēng)險險、項目目風(fēng)險、其其他(例例如財務(wù)務(wù)風(fēng)險、運運營以及及多種風(fēng)風(fēng)險因素素)。 13解析析答案案為C。商商業(yè)銀行行一個完完整的風(fēng)風(fēng)險監(jiān)測測指標(biāo)體體系，包包括風(fēng)險險水平類類指標(biāo)、風(fēng)風(fēng)險遷徙徙類指標(biāo)標(biāo)和風(fēng)險險抵補類類指標(biāo)。 14解析析答案案為A。商商業(yè)銀行行的風(fēng)險險管理部部門和風(fēng)風(fēng)險管理理委員會會既要保保持相互互獨立，又又要相互互支持，但但不是隸隸屬關(guān)系系。 115解析答案為為c。內(nèi)內(nèi)部控制制措施是是商業(yè)銀銀行日常常工作的的一個重重要部分分，每個個業(yè)務(wù)都都要建立立控制措措施，分分清責(zé)任任范圍，并并接受仔仔細(xì)的、獨獨立的監(jiān)監(jiān)控

46、。 16解析析答案案為B。在在實踐操操作中，商商業(yè)銀行行通常選選擇在真真正需要要資金的的時候借借入資 金，而而不長期期在總資資產(chǎn)中保保存相當(dāng)當(dāng)規(guī)模的的流動性性資產(chǎn)；如果通通過出售售流動資資產(chǎn)換取取流動性性，則將將導(dǎo)致總總資產(chǎn)存存量下降降；收回回貸款將將嚴(yán)重?fù)p損害商業(yè)業(yè)銀行的的聲譽。 17解析析答案案為A。銷銷售凈利利率=凈凈利潤銷售收收入，則則凈利潤潤=2001 5=3；凈凈資產(chǎn)收收益率=凈利潤潤(期初所所有者權(quán)權(quán)益合計計+期末末所有者者權(quán)益合合計)21000=33(66422)994。 118解析答案為為D。交交易定定價錯誤誤屬于操操作風(fēng)險險內(nèi)部流流程類的的因素，它它是指在在交易的的過程中中

47、，未遵遵循操作作規(guī)定，使使交易和和定價產(chǎn)產(chǎn)生了錯錯誤。 19解析析答案案為c。在在商業(yè)銀銀行經(jīng)營營的外部部事件中中，外部部欺詐風(fēng)風(fēng)險是給給商業(yè)銀銀行造成成損失最最大、發(fā)發(fā)生次數(shù)數(shù)最多的的操作風(fēng)風(fēng)險之一一。 220解析答案為為B。效效率比率率又稱為為營運能能力比率率，體現(xiàn)現(xiàn)管理層層管理和和控制資資產(chǎn)的能能力。 21解析析答案案為c。利利息保障障倍數(shù)=(稅前前凈利潤潤+利息息費用)利息息費用-(60000+30000)30000=33。 222解析答案為為A。在在Creeditt Meeticcs模型型中，信信用工具具的市場場價值取取決于借借款人的的信用等等級。 23解析析答案案為D。信信用資產(chǎn)產(chǎn)

48、證券化化具有將將缺乏流流動性的的貸款資資產(chǎn)轉(zhuǎn)化化成具有有流動性性 的證證券的特特點，有有利于分分散信用用風(fēng)險，改改善資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量。在在某種程程度上，資資產(chǎn)證券券化產(chǎn)品品的屬性性是由其其標(biāo)的屬屬性決定定的。 24解析析答案案為A。絕絕對收益益=期末末的資產(chǎn)產(chǎn)價值總總額-期期初投入入的資金金總額=110000-100000=10000元。 25解析析答案案為c。在在商業(yè)銀銀行風(fēng)險險管理理理論的四四種管理理模式包包括資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險管管理模式式、 負(fù)負(fù)債風(fēng)險險管理模模式、資資產(chǎn)負(fù)債債風(fēng)險管管理模式式、全面面風(fēng)險管管理模式式，不存存在綜合合風(fēng)險管管理模式式。 226解析答案為為c。違違約風(fēng)險險暴露是是指債務(wù)務(wù)

49、人違約約時的預(yù)預(yù)期表內(nèi)內(nèi)表外項項目暴露露總和。 如果客客戶尚未未違約，則則違約風(fēng)風(fēng)險暴露露對于表表內(nèi)項目目為債務(wù)務(wù)賬面價價值，對對于表外外項目為為表外項項目已提提取余額額+信甩甩轉(zhuǎn)換系系數(shù)已已承諾未未提取金金額。 27解析析答案案為D。信信用衍生生產(chǎn)品除除了具有有傳統(tǒng)金金融衍生生產(chǎn)品的的特點(如杠桿桿性、未未來性、替替代性、組組合性、反反向性、融融資性等等)外，還還具有保保密性、交交易性、靈靈活性、債債務(wù)的不不變性等等特點。 28解析析答案案為C。留留置這一一擔(dān)保形形式，主主要應(yīng)用用于保管管合同、運運輸合同同、加工工承攬合合同等主主合同。 29解析析答案案為B?！?5C”方方法屬于于專家判判斷

50、法評評級方法法。 330解析答案為為A。貸貸款定價價中的風(fēng)風(fēng)險成本本一般是是指預(yù)期期損失。 31解析析答案案為c。由由于我國國信息披披露的不不健全，市市場參與與者難以以及時獲獲得諸如如銀行財財務(wù)狀況況、經(jīng)營營戰(zhàn)略、風(fēng)風(fēng)險管理理能力、收收益等方方面的可可靠信息息，無法法將資金金投入或或存放在在風(fēng)險低低的銀行行，或者者要求風(fēng)風(fēng)險高的的銀行提提供更高高的收益益。因此此，提高高銀行信信息披露露質(zhì)量，才才能對銀銀行產(chǎn)生生更有力力的市場場約束。借借助外部部審計機(jī)機(jī)構(gòu)的專專業(yè)力量量，能夠夠時銀行行形成更更強(qiáng)的監(jiān)監(jiān)管約束束。 332解析答案為為B。絕絕對信用用價差是是指債券券或貸款款的收益益率同無無風(fēng)險債債券

51、的收收益率的的差額。 33解析析答案案為c。不不良貸款款率=(次級類類貸款+可疑類類貸款+損失類類貸款)各項項貸款和和X ll00=(110+66+5)(660+220+110+66+5)1000208。 34解析析答案案為c。可可以將匯匯率分解解為匯率率變化率率、利率率變化率率、收益益率期間間結(jié)構(gòu)等等影響因因素，然然后對每每一種影影響作進(jìn)進(jìn)一步分分析，屬屬于分解解分析方方法。 35解析析答案案為B。風(fēng)風(fēng)險管理理部門承承擔(dān)了風(fēng)風(fēng)險識別別、風(fēng)險險計量、風(fēng)風(fēng)險監(jiān)測測的重要要職責(zé)，而而各級風(fēng)風(fēng)險管理理委員會會承擔(dān)風(fēng)風(fēng)險控制制決策的的最終責(zé)責(zé)任。 36解析析答案案為c。速速動資產(chǎn)產(chǎn)=流動動資產(chǎn)-存貨=

52、30000-115000=15500，速速動比率率=速動動資產(chǎn)流動負(fù)負(fù)債合計計=l550020000=00755。 337解析答案為為B。坎坎德爾系系數(shù)通過過兩個變變量之間間變化的的一致性性反映兩兩個變量量之間的的相關(guān)性性：rkk=(NNc-NNa)(Ncc+Ndd)=(4-11)(4+11)=006，NNc表示示n組觀觀測中，一一組觀測測都比另另一組大大或者小小(變化化一致)的個數(shù)數(shù)，Ndd則表示示不一致致的個數(shù)數(shù)之和。 38解析析答案案為D。二二者只能能刻畫兩兩個變量量之間的的相關(guān)程程度，無無法通過過各變量量的邊緣緣分布刻刻畫出兩兩個變量量的聯(lián)合合分布。 39解析析答案案為A。財財政政策策

53、對許多多行業(yè)具具有較大大影響，當(dāng)當(dāng)財政緊緊縮時，行行業(yè)信貸貸風(fēng)險呈呈上升趨趨勢。 40解析析答案案為B。信信用風(fēng)險險很大程程度上是是一種非非系統(tǒng)性性風(fēng)險，因因此，在在很大程程度上能能被多樣樣性的組組合投資資所降低低。 441解析答案為為A。單單一法人人客戶的的財務(wù)狀狀況分析析中財務(wù)務(wù)報表分分析主要要是對資資產(chǎn)負(fù)債債表和損損益表進(jìn)進(jìn)行分析析。 442解析答案為為B。信信用風(fēng)險險經(jīng)濟(jì)資資本是指指商業(yè)銀銀行在一一定的置置信水平平下，為為了應(yīng)對對未來一一定期限限內(nèi)信用用風(fēng)險資資產(chǎn)的非非預(yù)期損損失而應(yīng)應(yīng)該持有有的資本本金。 43解析析答案案為D。銀銀行戰(zhàn)略略風(fēng)險的的影響因因素主要要有：一般環(huán)環(huán)境風(fēng)險險因

54、素；項目環(huán)環(huán)境風(fēng)險險因素；銀行內(nèi)內(nèi)部風(fēng)險險因素。 44解析析答案案為D。測測量出主主權(quán)風(fēng)險險評級中中決定因因素的變變量是人人均收入入、GDDP增長長、通貨貨膨脹、財財政平衡衡、外部部平衡、外外債、經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展指標(biāo)、違違約史指指標(biāo)8個個變量。 45解析析答案案為D。單單一幣種種敞口頭頭寸=即即期凈敞敞口頭寸寸+遠(yuǎn)期期凈敞口口頭寸+期權(quán)敞敞口頭寸寸+其他他。 446解析答案為為c。美美式期權(quán)權(quán)指的是是自期權(quán)權(quán)成交之之日起，至至到期日日之前，期期權(quán)的買買方可在在此期間間內(nèi)任意意時點，隨隨時要求求期權(quán)的的賣方按按照期權(quán)權(quán)的協(xié)議議內(nèi)容，買買入或賣賣出特定定數(shù)量的的某種交交易標(biāo)的的物。 47解析析答案案為

55、D。市市場風(fēng)險險各種類類中最主主要和最最常見的的利率風(fēng)風(fēng)險形式式是重新新定價風(fēng)風(fēng)險。 48解析析答案案為c。除除A、BB、D項項外，內(nèi)內(nèi)部審計計的主要要內(nèi)容還還包括：經(jīng)營管管理的合合規(guī)性及及合規(guī)部部門工作作情況；信息系系統(tǒng)規(guī)劃劃設(shè)計、開開發(fā)運行行和管理理維護(hù)的的情況；與風(fēng)險險相關(guān)的的資本評評估系統(tǒng)統(tǒng)情況；機(jī)構(gòu)運運營績效效和管理理人員履履職情況況等。cc選項屬屬于法律律合規(guī)規(guī)部門的的職責(zé)。 49解析析答案案為B。表表外項目目按兩步步轉(zhuǎn)換的的方法計計算普通通表外項項目的風(fēng)風(fēng)險加權(quán)權(quán)資產(chǎn)，商商業(yè)銀行行首先將將表外項項目的名名義本金金額乘以以信用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)，獲得得等同于于表內(nèi)項項目的風(fēng)風(fēng)險資產(chǎn)產(chǎn)，然

56、后后根據(jù)交交易對象象的屬性性確定風(fēng)風(fēng)險權(quán)重重，計算算表外項項目相應(yīng)應(yīng)的風(fēng)險險加權(quán)資資產(chǎn)，對對于匯率率、利率率及其他他衍生產(chǎn)產(chǎn)品合約約的風(fēng)險險加權(quán)資資產(chǎn)，使使用現(xiàn)金金暴露法法計算。利利率和匯匯率合約約的風(fēng)險險資產(chǎn)由由兩部分分組成：一是按按市價計計算出的的重置資資本，另另一部分分是由賬賬面名義義本金乘乘以固定定系數(shù)獲獲得。 50解析析答案案為C。貨貨幣互換換需要在在期初和和期末交交換本金金，不同同貨幣本本金的數(shù)數(shù)額由事事先確定定的匯率率決定，且且該匯率率在整個個互換期期間保持持不變，因因此，貨貨幣互換換既明確確了利率率的支付付方式，又又確定了了匯率。 51解析析答案案為A。久久期缺口口的絕對對值越

57、大大，銀行行對利率率的變化化就越敏敏感，銀銀行的利利率風(fēng)險險暴露量量也就越越大，因因而，銀銀行最終終面臨的的利率風(fēng)風(fēng)險越高高。 552解析答案為為B。壓壓力測試試的目的的是評估估銀行在在極端不不利情況況下的虧虧損承受受能力，主主要采用用敏感性性分析和和情景分分析方法法進(jìn)行模模擬和估估計。 53解析析答案案為A。缺缺口分析析側(cè)重于于計量利利率變動動對銀行行短期收收益的影影響，火火期分析析側(cè)重計計量利率率風(fēng)險對對商業(yè)銀銀行經(jīng)濟(jì)濟(jì)價值的的影響。 54解析析答案案為D。常常用的市市場限額額風(fēng)險有有交易限限額、風(fēng)風(fēng)險限額額、止損損限額。 55解析析答案案為C。期期權(quán)價值值由時間間價值和和內(nèi)在價價值組成成

58、，所以以A選項項正確；當(dāng)期權(quán)權(quán)為價外外期權(quán)或或平價期期權(quán)時，由由于期權(quán)權(quán)的內(nèi)在在價值為為零，所所以期權(quán)權(quán)價值即即為時間間價值，所所以在到到期前，當(dāng)當(dāng)期權(quán)內(nèi)內(nèi)在價值值為零時時，仍然然存在時時間價值值，8選選項正確確；對于于一個買買方期權(quán)權(quán)而言，標(biāo)標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)的執(zhí)行行價格等等于即期期市場價價格時，該該期權(quán)的的內(nèi)在價價值為零零，所以以C選項項錯誤；由于期期權(quán)的執(zhí)執(zhí)行價格格比現(xiàn)在在的即期期市場價價格差，所所以價外外期權(quán)的的內(nèi)在價價值為零零，D選選項正確確。 556解析答案為為B。即即期凈敞敞13頭頭寸是指指計入資資產(chǎn)負(fù)債債表內(nèi)的的業(yè)務(wù)所所形成的的敞口頭頭寸，等等于表內(nèi)內(nèi)的即期期資產(chǎn)減減去即期期負(fù)債，即即

59、10000-7700=3000(萬美美元)。 57解析析答案案為C。AA、B、DD項是國國際會計計準(zhǔn)則對對金融資資產(chǎn)劃分分的優(yōu)點點；缺點點是財務(wù)務(wù)會計意意義上的的劃分著著重強(qiáng)調(diào)調(diào)的是權(quán)權(quán)益和現(xiàn)現(xiàn)金流量量變動的的關(guān)系和和影響，不不直接面面對風(fēng)險險管理的的各項要要求。 58解析析答案案為C。法法人信貸貸業(yè)務(wù)是是國內(nèi)企企業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)類業(yè)業(yè)務(wù)最重重要的部部分，也也是國內(nèi)內(nèi)商業(yè)銀銀行最主主要的商商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)。 59解析析答案案為A。健健全的內(nèi)內(nèi)部控制制體系是是商業(yè)銀銀行有效效識別和和防范操操作風(fēng)險險的重要要手段。 60解析析答案案為D。商商業(yè)銀行行核。雇雇員掌握握商業(yè)銀銀行大量量技術(shù)和和關(guān)鍵信信息，商商業(yè)

60、銀行行過度依依賴他們們可能帶帶來操作作風(fēng)險。 79解析析答案案為A。市市場風(fēng)險險是指因因市場價價格(利利率、匯匯率、股股票價格格和商品品價格)的不利利變動而而使銀行行表內(nèi)外外業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生損失失的風(fēng)險險。 880解析答案為為A。在在計算資資本充足足率時，對對質(zhì)押的的處理非非常嚴(yán)格格，僅包包括一些些高質(zhì)量量的金融融工具。認(rèn)認(rèn)可的質(zhì)質(zhì)押品大大體分為為兩類：一類是是現(xiàn)金類類資產(chǎn)；另一類類是高質(zhì)質(zhì)量的金金融工具具，B、CC、D項項屬于現(xiàn)現(xiàn)金類資資產(chǎn)；AA選項評評級為AAA-以以上國家家或地區(qū)區(qū)政府發(fā)發(fā)行的債債券屬于于高質(zhì)量量的金融融工具。 81解析析答案案為D。流流動性風(fēng)風(fēng)險是指指商業(yè)銀銀行無力力為負(fù)債債