金融學概論復習要點

金融學概論復習要點第一章貨幣與貨幣制度人們進行產(chǎn)品交換是直接的物物交換。若要使交換順利完成，必須滿足兩個條件：需求的雙重巧合以及時間的雙重巧合貨幣作為一種人們能夠普遍接受的支付工具，在不同時期有不同的表現(xiàn)形式。貨幣形式的發(fā)展，其動因來自于人們對交換效率的要求。為了提高交換效率，作為貨幣的材料被人們普遍接受是因為它具有以下特點：價值穩(wěn)定性、稀缺性、易于分割、易于辨認、易于攜帶和保存、彈性的供應。4、貨幣的形成經(jīng)歷：實物貨幣階段、金屬貨幣階段、代用貨幣4、貨幣的形成經(jīng)歷：實物貨幣階段、金屬貨幣階段、代用貨幣階段、信用貨幣階段。貨幣制度：簡稱“幣制”，主要包括確定本位貨幣；貨幣單位；主幣和輔幣的制造及流通程序；貨幣發(fā)行過程及金準備制度等內(nèi)容。從歷史看貨幣制度大致經(jīng)歷了銀本位制、金本位制、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度等階段。貨幣制度的構(gòu)成要素：①確定本位貨幣金屬②確定貨幣單位③確定主幣和輔幣的制造及流通程序④確定紙幣發(fā)行和流通程序⑤規(guī)定金本位制度。貨幣制度類型：1.銀本位制；2金銀復本位制（①平行本位制：當金銀鑄幣各按其本身所包含的價值同時流通時②雙本位制:國家用法律規(guī)定金幣與銀幣的比價③跛行本位制）；3.金本位制（基本特點是①金幣可以自由鑄造和熔毀②金幣的價值與其所包含的黃金價值保持一致③輔幣或銀行券可以自由兌換金幣④金幣具有無限法償能力⑤黃金可以自由輸出

入）；4.不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。金塊本位制特點：①以價值符號的流通代替了金鑄幣流通，并規(guī)定價值符號的含金量②以有限制的金塊代替了自由的金幣兌換③以買入金塊制代替了自由鑄造。金匯兌本位制特點：①國內(nèi)不鑄造，也不使用金幣，只流通價值符號②價值符號只能購買外匯，即可兌換金塊的外匯③金匯兌本位制國家的通貨同一個金塊本位制國家的金幣保持固定比價。我國貨幣制度的主要內(nèi)容包括：①我國法定貨幣是人民幣，人民幣具有無限法償能力②人民幣是代表一定價值的貨幣符號，沒有含金量的規(guī)定，是不兌現(xiàn)的信用貨幣③人民幣是我國唯一合法通貨④人民幣的發(fā)行實現(xiàn)高度集中統(tǒng)一，貨幣發(fā)行權集中于中央政府⑤中國人民銀行行使中央銀行職能后，授權國有銀行按國家規(guī)定，執(zhí)行管理⑥由中國人民銀行集中統(tǒng)一管理國家金銀、外匯儲備。第二章信用1、:作為道德范疇的信用是一種1、:作為道德范疇的信用是一種廣義的概念，切社會活動和經(jīng)濟活動的基礎；作為經(jīng)濟和金融范疇的信用是一種狹義的概念，是指以償還和付息為基本特征的借貸行為；經(jīng)濟和金融范疇的信用是以道德范疇的信用為基礎。信用是商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。在原始社會末期，私有制產(chǎn)生以后，在商品交換的基礎上產(chǎn)生的。信用既是商品貨幣經(jīng)濟的產(chǎn)物，又是與商品貨幣緊密相連的經(jīng)濟范疇。信用對現(xiàn)代經(jīng)濟的推動作用：①通過信用活動實現(xiàn)資源再分配②提高資源使用效益③節(jié)約流通費用④信用是宏觀調(diào)控手段⑤通過信用影響國際收支。信用的形式：商業(yè)信用：是指企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接相聯(lián)系的信用。①形式：包括商品賒銷、分期付款、預付貨款、委托代銷等。②特點：商業(yè)信用的借貸行為與商品交易相聯(lián)系，商品買賣行為與貨幣借貸相結(jié)合；商業(yè)信用是企業(yè)之間發(fā)生最簡單的直接信用形式；商業(yè)信用狀況與經(jīng)濟景氣狀況一致。③優(yōu)點：方便及時，縮短了融資時間和交易時間，是商品銷售的一個有力競爭手段。④局限性：規(guī)模和數(shù)量上的局限性；方向上的局限性；信用能力上的局限性；信用期限的局限性；管理上有一定的局限性。⑤商業(yè)信用中使用的票據(jù)是商業(yè)票據(jù)分為商業(yè)期票和商業(yè)匯票。.銀行信用：是銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式提供的信用。①形式：吸收存款、發(fā)放貸款。②特點：銀行信用是間接融資信用；銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用；銀行信用主體包括銀行、其他金融機構(gòu)、工商企業(yè)以及個人等。③優(yōu)點：銀行的信用規(guī)模巨大；銀行信用的投資方向不受限制；銀行信用的期限長短均可；銀行信用的能力和作用范圍大大的提高和擴大。.國家信用：是以國家為主體的借貸活動。①形式：由國家發(fā)行政府債券，包括國庫券和公債；政府發(fā)行專項債券，即政府特為某個項目或工程發(fā)行債券；銀行透支或借款。②優(yōu)點：是解決財政困難的較好途徑；可以籌集大量資金，改善投資環(huán)境，創(chuàng)造投資機會；成為國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要手段。.消費信用：|是工商銀行或銀行等金融機構(gòu)，對消費者提供的直接用于生活消費的信用。①形式:工商企業(yè)以賒銷商品或者分期付款的方式向消費者提供的信用；銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形式向消費者提供的消費信用，也就是消費貸款。②優(yōu)點：在一定程度上緩和消費者的購買力與現(xiàn)代化生活需求的矛盾，有助于提高消費水平；可發(fā)揮消費對生產(chǎn)的促進作用。.證券信用：是商品經(jīng)濟和信用關系發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。.國際信用|是指跨越國界的信用活動，本質(zhì)上是貨幣資本與商品資本的輸出入。①國際商業(yè)信用表現(xiàn)為：國際租賃；補償貿(mào)易；延期付款。②國際銀行信用表現(xiàn)為：國際商業(yè)銀行貸款；項目融資貸款；出口信貸。③其他：國際金融機構(gòu)信用、國際政府間信用、國際直接信用。信用工具：是證明債權、債務關系的合法書面憑證。①特征：償還性―-是指信用工具的發(fā)行主體或債務人按期還本復習的特征。流動性―-是指信用工具在短時間內(nèi)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金而在價值上又不受損失的能力。收益性―-是指信用工具定期或不定期給持有者帶來收益?！咀ⅲ菏找娴拇笮∈峭ㄟ^收益率來表現(xiàn)的。分為名義收益率：即規(guī)定的利息與票面金額的比率；即期收益比率：即規(guī)定的利息與信用工具市場價格的比率；實際收益比率：即實際收益與市場價格的比率?！匡L險性―-是指投入的本金和預期收益遭受損失的可能性?！咀ⅲ猴L險可能來自兩方面：1、違約風險指債務人不能按時履行契約，支付利息及償還本金的風險；2、市場風險指市場上信用工具價格下降可能帶來的風險】（考點：信用工具的償還期與風險性成正比，即償還期越長，其風險性越大；而信用工具的流動性與風險性成反比，即流動性強的信用工具，其風險越小。）②分類：按償還期限為標準，分為短期信用工具和長期信用工具。按發(fā)行者性質(zhì)劃分，分為直接信用工具和間接信用工具。按是否與實際信用活動直接相關，分為基礎性信用工具和衍生性信用工具。③幾種主要的信用工具：票據(jù)：是具有一定格式，載明金額和日期，到期由付款人對持票人或指定人無條件支付一定款項的信用憑證。一般分為：匯票、本票和支票。匯票―-由出票人簽發(fā)付款人見票后或到期時，對收款人無條件支付款項的信用憑證。其中商業(yè)匯票是由債權人簽發(fā)，命令債務人支付款項的票據(jù)；銀行匯票是匯款人將款項交給當?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人的票據(jù)。本票―-是債務人對債權人簽發(fā)的在一定時期內(nèi)承諾付款的信用憑證。其中分為商業(yè)本票和銀行本票。支票―-是銀行活期存款人通知銀行從賬戶上無條件支付一定金額給票面指定人或者持票人的信用憑證。按支付方式分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。現(xiàn)金支票可以用來支取現(xiàn)金也可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，但是轉(zhuǎn)賬支票只能夠用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（國內(nèi)沒有國外有）債券：是債務人向債權人承諾在一定時期內(nèi)還本付息的債務憑證。分為政府債券公司債券和金融債券。政府債券―-是政府為籌集資金而發(fā)行的債券。是一種國家信用工具，一般包括公債債券、國庫券和地方政府債券。公司債券―-是公司或企業(yè)向社會發(fā)行承諾在一定時期內(nèi)還本付息的債務憑證，一般分為抵押公司債、無擔保公司債、設償債基金公司債、可轉(zhuǎn)換公司債。金融債券―-是銀行或其他金融機構(gòu)作為債務人發(fā)行的債務憑證。股票：是股份公司簽發(fā)的，證明股東按其所持股份享有權利和承擔義務的所有權憑證。股票是一種有價債券。其特點有：非返還性、流動性、股東權、風險性、投機性。一般分為：普通股、優(yōu)先股、記名股票和不記名股票、藍籌股、成長股、績優(yōu)股、周期股、防守股和投機股等。我國股票現(xiàn)有種類為：普通股票、面額股票和不記名股票，此外還有A股、B股、H股和N股之分。衍生性信用工具（不是重點，知道即可）第三章利息與利息率1、利息1、利息般認為利息是借款人支付給貸款人超出本金部分的報酬。利息是作為信用的伴隨物而產(chǎn)生，作為信用關系的附屬物由信用決定，沒有信用而就無所謂利息，信用決定利息的性質(zhì)、量的大小及運動方向，但利息對信用又有影響。利息率：簡稱為“利率”，是一定時期收取的利息同借出款（本金）的數(shù)額比例，它是決定利息數(shù)量的因素與衡量標準。表示方法分為：年利率、月利率及日利率。利息的計算方法有兩種：單利計算法和復利計算法。單利計算法―-指在計算利息額度時，不論期限長短，永遠在初始本金上計算利息。公式為：利息二本金X利息率乂計息期限復利計算法―-指在計算利息時，按一定期限將所生利息加入本金，逐期滾算利息。公式為：I=PX[(1+r)-1] A=PX(1+r)【注：其中P為本金；I為利息；r為利息率；n為期限；A表示本利之和?！坷实姆N類：按照不同標準可以劃分為以下幾種不同的種類。名義利率和實際利率：名義利率就是直接以貨幣表示的，市場通行使用的票面利率。實際利率是名義利率扣除通貨膨脹因素以后的真實利率。關系為：實際利率=名義利率一通貨膨脹率【注：判斷利率水平的高低不能只看名義利率還應該考慮物價因素。實際利率可以呈現(xiàn)三種情況：正、負、零】短期利率和長期利率：短期利率是指在1年期以內(nèi)的利息率。長期利率是指在1年期以上的利息率。一般情況下，長期利率高于短期利率。固定利率和浮動利率：固定利率是指利息率在整個借款期間內(nèi)固定不變，不隨借貸資金的供求關系和市場利率波動而

發(fā)生變化。浮動利率又稱可變利率，是指利息隨市場利率的波動而定期調(diào)整變化的利率。市場利率和官方利率（知道即可）存款利率與貸款利率（知道即可）4、利息與利息率的4、利息與利息率的:利息是利潤的一部分，是貨幣所有者因貸出貨幣而從借者手中獲得報酬。利息既是貸款者的收益，也是借款者的籌資成本。利率在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中的作用，具體表現(xiàn)在它對其他各種經(jīng)濟變量的影響上。如:物價、儲蓄、消費、投資等。利率的變動對經(jīng)濟的影響主要由以下幾個途徑實現(xiàn):①利率一-儲蓄--經(jīng)濟運行：利息率越高，消費的機會成本就越大，而儲蓄所得到的利息收入就越多。而儲蓄的增加又會提高，國民收入儲蓄率從而增加社會總產(chǎn)出。\StfY|【注：其中i表示利率；C表示消費；S表示儲蓄；Y表示總產(chǎn)出；AD表示總需求】②利率--投資--經(jīng)濟運行：降低利率意味著企業(yè)投資成本降低，從而會增加投資，促進經(jīng)濟增長；提高利率就意味著企業(yè)投資成本上升，從而會減少投資，抑制經(jīng)濟增長。MstTI—P也薩q>1Tt—Yt股票【注：其中Ms表示貨幣供應量；i表示利率；P股耒示股票價格；I股票表示投資；Y表示總產(chǎn)出】③利率--國際收支--經(jīng)濟運行④利率--物價--經(jīng)濟運行：調(diào)節(jié)商品市場的需求與供給；調(diào)節(jié)貨幣的供給與需求。5、 利率充分發(fā)揮作用的條件:利率市場化（利率管理體制大致分為三類：國家集中管理、市場自由決定、國家管理與市場決定相結(jié)合）；資金借貸雙方都是自主經(jīng)營、自負盈虧的法入主體；完善的金融市場。6、我國的利率市場化改革理論基礎：發(fā)達國家利率理論、發(fā)展中國家利率自由化的金融深化理論。必要性：①利率市場化是讓市場在資源配置中發(fā)揮主導性作用的必要因素。②利率市場化是我國國有商業(yè)銀行商業(yè)化改革的前提條件。③利率市場化有利于中央銀行對金融的間接監(jiān)控。④利率市場化有利于企業(yè)市場化經(jīng)營。⑤利率市場化與金融市場的發(fā)展也是相輔相成的。⑥利率市場化是金融國家化的客觀要求。第四章金融市場1、 金融市場的含義：即金融與市場的統(tǒng)一。金融是有關資金金融通和貨幣流通活動的統(tǒng)稱，市場則是從事某種商品、勞務或技術等交易活動的場所。可以將金融市場的含義概括為金融產(chǎn)品交易的場所及交易活動和交易關系的總和。有直接金融和間接金融之分。2、金融市場的特征2、金融市場的特征:金融市場具有抽象性；金融市場活動具有公開性;交易對象具有信用性；隨著制度完善和技術的進步，現(xiàn)代金融市場的發(fā)展呈現(xiàn)出三個趨勢（金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和演變；無形化推出了現(xiàn)代金融市場的全球化；證券化的發(fā)展驅(qū)動了直接融資和資本市場擴張）。金融市場的構(gòu)成要素：①交易主體：金融市場的交易主體包括所有參與交易的個人（是金融市場的資金供應者）；企業(yè)（金融市場運行的基礎，也是整個經(jīng)濟生活的中心）；金融機構(gòu)（是金融市場運行的主導力量）和政府（在金融市場是資金需求者也是資金供應者）；中央銀行（作為國家管理金融事業(yè)的中心機構(gòu)，為了加強管理和實現(xiàn)貨幣政策目標）。②交易工具：是金融市場上的交易客體，是資金供求雙方進行交易的書面載體，是在信用活動中產(chǎn)生的用以證明金融交易額、期限及價格的具有法律約束力的憑證。③交易對象（資金的使用權）：貨幣資金是金融市場上的交易對象，是金融交易工具的最終目標。④交易的價格（市場化的利率）：金融市場的交易活動也要受交易價格的支配。金融市場的分類：按照資金融通的期限劃分:金融市場可以分為短期金融市場和長期金融市場。按照金融交易程序劃分：金融市場可以分為發(fā)行市場和流通市場。按照金融交易的場地和空間劃分：金融市場可以分為有形市場和無形市場。按照成交后是否立即交割劃分：金融市場可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場。按照金融交易的地理范圍劃分：金融市場可以分為地方性金融市場和全國性金融市場以及國際性金融市場。金融市場的地位及功能：地位：在商品貨幣經(jīng)濟中，金融市場是統(tǒng)一的市場體系的一個重要組成部分，它與消費品市場、生產(chǎn)資料市場、勞動力市場、技術市場、信息市場等相互關聯(lián)，相互依存，共同形成統(tǒng)一市場的有機整體。功能：融通社會資金功能（供求雙方靈活自由的進行資金調(diào)劑）；優(yōu)化資源配置功能（追逐資金中合理的流動達到資源的優(yōu)化配置）；反應經(jīng)濟信息功能（是國民經(jīng)濟的重要體現(xiàn)）；調(diào)控金融經(jīng)濟功能（具體表現(xiàn)為國家中央銀行利用公開市場業(yè)務保持經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定、通過制定各種金融市場交易規(guī)則及運用必要措施指導整個金融市場的運行、在需要時借助國際金融市場籌集建設資金滿足國內(nèi)需要）。貨幣市場：①特征：交易期限短；交易目的主要是短期資金周轉(zhuǎn)需要，彌補流動性的暫時不足；交易工具風險小，流動性強。②分類：⑴銀行短期借貸市場⑵同業(yè)拆借市場：特點是拆借資金期限較短；成交金額大；拆借利率由融資雙方根據(jù)資金供求關系及其他因素自由決定；拆借可以通過中介機構(gòu)進行，也可由拆借雙方直接洽談而成；不需要提供擔保，屬于信用拆借。⑶商業(yè)票據(jù)市場：商業(yè)票據(jù)市場的關系人分為票據(jù)發(fā)行者和投資者兩類。其中商業(yè)票據(jù)的發(fā)行者多為金融公司、非金融公司、銀行控股公司、境外企業(yè)。而投資者主要是商業(yè)銀行、非金融公司、保險公司、個人占的比重不大。⑷銀行承兌匯票市場：是指銀行承諾匯票轉(zhuǎn)讓的市場，即銀行承兌匯票貼現(xiàn)（銀行承兌匯票持有人在匯票到期前向銀行貼現(xiàn)換取現(xiàn)款并貼付利息的行為）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（銀行承兌匯票的貼現(xiàn)銀行將已貼現(xiàn)的未到期匯票轉(zhuǎn)賣給其他銀行的行為）、再貼現(xiàn)市場（指銀行或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行將已貼現(xiàn)的未到期匯票再賣給中央銀行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為）和買賣市場⑸可轉(zhuǎn)讓大定額定期存單市場：可轉(zhuǎn)讓大定額定期存單簡稱存單。存單特點是不記名、可轉(zhuǎn)讓、面額大、期限短、種類多樣化。⑹國庫券市場：是國家為了彌補財政財政收支差額或解決臨時需要而發(fā)行的一種短期政府債券。其特點是風險最低；流動性很強；交投較為方便；稅收優(yōu)惠，凈收益高。資本市場：指融資期限在1年以上的長期資金交易市場。資本市場交易對象主要是政府中長期公債、公司債券和股票等有價證券以及銀行中長期貸款。資本市場的主要特點是：交易工具期限長；交易的目的主要解決長期投資性資金供求矛盾；融資數(shù)量大以滿足長期投資項目需要；資本市場金融工具即包括債務性工具也包括股權性工具；資本市場的交易工具收益高，風險大，流動性差。證券市場的分類：按照有價證券的交易程序分為證券發(fā)行市場和證券流通市場。:又稱一級市場或初級市場，通過發(fā)行市場增加證券的供給量，擴大證券市場的規(guī)模。主體：證券發(fā)行者；證券認購者；中介機構(gòu)。方式：公募發(fā)行（面向廣泛的不確定的投資者）與私募發(fā)行（面向少數(shù)特定的投資者）；初次發(fā)行和增資發(fā)行；直接發(fā)行和間接發(fā)行。條件：由證券發(fā)行的額度、期限、票面面值、票面利率和發(fā)行價格（有平價、折價、溢價三種）等因素構(gòu)成。ii證券流通市場：又稱二級市場或次級市場，是指通過一級市場已經(jīng)發(fā)行的證券的交易市場。通常由證券交易所和場外交易市場兩個層次構(gòu)成。其中，證券交易所的功能主要表現(xiàn)在：具有高度流動性；以競價方式形成證券的公平價格；向投資者提供證券發(fā)行公司的經(jīng)營狀況及有關資料；促進了證券發(fā)行市場和交易市場的協(xié)調(diào)發(fā)展。主要主體是：傭金經(jīng)紀人；專業(yè)會員；場內(nèi)經(jīng)紀人；場內(nèi)交易者。而場外交易市場是非交易所上市的股票和許多種不同債券的交易場所。具有的特點是非集中市場；開放性市場；證券種類繁多；雙方協(xié)商議定價格。交易所內(nèi)常用的指令①市價指令―-這是指示經(jīng)紀人根據(jù)市場價格買入或賣出的指令。②限價指令―-這是一種有條件的指令，設置指令執(zhí)行的價格界限。③平單指令―-只有當市場價格移動到特定價格時才會執(zhí)行。④平單限價指令―-當市場價觸到平單的既定價時，就會變成一個限價指令。⑤觸價指令―-如果市場達到特定的價格，觸價指令就變成市價指令。指令的期限：均在一定時間內(nèi)有效，如日指令、周指令、月指令。外匯市場：定義:指由各種經(jīng)營外匯業(yè)務的機構(gòu)和個人匯合在一起進行具有國際性的外匯買賣的活動和交易場所。參與者：外匯銀行、外匯經(jīng)紀人、顧客、中央銀行。從組織形式上劃分：無形市場（沒有固定場所和時間）、有形市場（有固定場所和時間）。從交易主體經(jīng)營性質(zhì)上劃分（交易層次）：銀行與客戶之間的外匯市場、銀行同業(yè)間的外匯市場、外匯與中央銀行之間的外匯市場。從交易活動的范圍劃分：國內(nèi)外匯市場、國際外匯市場。從外匯交易的交割期劃分：即期外匯市場（又稱為現(xiàn)匯市場）、遠期外匯市場（又稱期匯市場）、掉期市場（同時進行現(xiàn)匯和期匯交易）。第五章金融機構(gòu)體系1、1、金融機構(gòu)：從狹義角度看，金融機構(gòu)是指專門從事金融活動或為金融活動提供專業(yè)服務的營利性組織；從廣義角度看，金融機構(gòu)還包括金融監(jiān)管組織及國際金融機構(gòu)。

2、 金融機構(gòu)的類型：①按照管理地位不同分為：金融監(jiān)管機構(gòu)與接受監(jiān)管的金融企業(yè)。②按照獲取資金來源方式不同分為：存款性金融機構(gòu)與非存款性金融機構(gòu)。③按照是否擔負國家政策性融資任務分為:政策性金融機構(gòu)和非政策性金融機構(gòu)。④按照業(yè)務方式不同分為：銀行類金融機構(gòu)與非銀行類金融機構(gòu)。⑤按照服務領域和功能不同分為：銀行、保險公司、證券公司等機構(gòu)。⑥按照出資的國別屬性分為：內(nèi)資金融機構(gòu)、外資金融機構(gòu)和合資金融機構(gòu)。3、3、現(xiàn)代金融機構(gòu)體系/中央銀行―-金融管理核心機構(gòu)。金融機構(gòu)體系一銀行類金融機構(gòu)―-商業(yè)銀行【吸收活期存款】、專業(yè)銀行【不能吸收活期存款】（儲蓄銀行、開發(fā)銀行、進出口銀行、抵押銀行）。\非銀行類金融機構(gòu)一-投資銀行保險公司、信托投資公司、信用合作社、基金管理公司、財務公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司。

4、金融中介機構(gòu)（間接金融機構(gòu)）存在的必要性:由于資金的盈余者與4、借款者之間直接交易存在著交易成本、逆向選擇和道德風險等諸多障礙，金融中介結(jié)構(gòu)的存在可以有效地克服這些障礙，提高金融市場的運作效率。國mi現(xiàn)行金融機構(gòu)g3系的構(gòu)成①''一行三會”的金融監(jiān)管機構(gòu)：中國人民銀行、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會。②銀行體系：商業(yè)銀行與政策性銀行。其中，商業(yè)銀行包括轉(zhuǎn)制中的國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行。而政策性銀行由政府設立，不以營利為目的，具有資本金由政府財政撥款；資金來源主要靠發(fā)行政策性金融債券及財政撥付；經(jīng)營活動不以營利為目的，力爭保本微利；一般不設分支機構(gòu)。③非銀行金融機構(gòu)：保險公司、信托投資公司、證券機構(gòu)、投資基金、財務公司、租賃公司。④外資金融機構(gòu)第六章商業(yè)銀行商業(yè)銀行是商品貨幣經(jīng)濟的發(fā)展的產(chǎn)物，其產(chǎn)生和發(fā)展是與商品經(jīng)濟的發(fā)展緊密相連的。一般認為如今的商業(yè)銀行產(chǎn)生于古代的貨幣經(jīng)營業(yè)（早期：高利貸銀行；現(xiàn)代：資本主義銀行）。【注：1694年英國商人集資合股建立了第一家股份制的資本主義銀行―-英格蘭銀行；中國第一家銀行--中國通商銀行】商業(yè)銀行的組織形式：依據(jù)分支機構(gòu)的設置及其相互關系的不同分為總分行制、單一銀行制、銀行持股公司制、連鎖銀行制。現(xiàn)代銀行的發(fā)展趨勢：銀行業(yè)務的全能化（體現(xiàn)在業(yè)務經(jīng)營出現(xiàn)證券化趨勢；大力發(fā)展中間業(yè)務；金融自由化的發(fā)展）、銀行資本集中化、銀行公司治理現(xiàn)代化、銀行服務流程的電子化、銀行的網(wǎng)絡發(fā)展化、銀行的全球化趨勢。商業(yè)銀行的業(yè)務：⑴負債業(yè)務：包括自有資本與吸收外來資金兩大部分。銀行資金的來源有各項存款（活期存款、定期存款、儲蓄存款）；借款業(yè)務（向中央銀行借款；同業(yè)借款｛銀行同業(yè)拆借、抵押借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款、回購協(xié)議；發(fā)行資本債券；國際金融市場借款）；銀行的自有資本金（股本、資本盈余、未分配利潤、公積金、風險準備金）。⑵|資產(chǎn)業(yè)務：包括現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、貸款業(yè)務和證券投資業(yè)務?，F(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務：由庫存現(xiàn)金和法定存款準備金構(gòu)成。票據(jù)業(yè)務：包括票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押放款兩項?！咀?；未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款計算公式:貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額X（1—年貼現(xiàn)率X未到期天數(shù)/360天）】t業(yè)務（又稱為貸款業(yè)務）:種類：按照貸款的保證程度分為：抵押貸款、擔保貸款、信用貸款。按照貸款的用途分為：工商業(yè)貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款、投資貸款。按照貸款的償還方式分為：一次還清貸款、分期還清貸款。按照我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)體制和習慣設置的貸款有：流動資金貸款、固定資金貸款、外匯貸款。

原則：品德、能力、資本、擔保品、經(jīng)營狀況、事業(yè)的連續(xù)性。程序：借款申請一對借款人進行信用評估一貸款調(diào)查一貸款審批一貸款發(fā)放一貸后檢查一貸款歸還。不良貸款與風險管理分類：不良貸款在我國一直作為逾期貸款、呆滯貸款和呆賬的統(tǒng)稱（簡稱“一逾兩呆”）；按照風險程度將貸款分為：正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類。證券投資業(yè)務是指商業(yè)銀行在公開市場上購進有價證券。⑶中間業(yè)務：是指銀行不運用或較少運用自己的資產(chǎn)，以中間人的身份代替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。包括：結(jié)算業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理業(yè)務、擔保業(yè)務、互換業(yè)務、期貨及期權業(yè)務、信托業(yè)務、租賃業(yè)務、信息咨詢業(yè)務、其他中間業(yè)務。第七章中央銀行1、中央銀行的1、中央銀行的：代表國家管理全國金融的金融機構(gòu)。是一國貨幣當局。具體來說，中央銀行一方面是國家的金融行政管理機構(gòu)，另一方面又是一個經(jīng)營金融業(yè)務的金融機構(gòu)。2、中央銀行的職能：①中央銀行是發(fā)行的銀行―-獨占貨幣發(fā)行權是其一個重要標志。中央銀行的貨幣發(fā)行量要以經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求為依據(jù)，保持良好的貨幣供給彈性。②中央銀行是銀行的銀行---與其他銀行和金融機構(gòu)擁有特殊的業(yè)務關系。體現(xiàn)在集中存款準備金；票據(jù)交換和清算；最后貸款人。③中央銀行是政府的銀行一-其職責有代理國庫、對政府融通資金、代理政府金融事務、代表政府參加國際金融組織和國際金融活動、充當政府金融顧問。④中央銀行是管理金融的銀行―-體現(xiàn)在制定和執(zhí)行貨幣政策；制定和執(zhí)行金融法規(guī)及銀行業(yè)務規(guī)章；監(jiān)督和管理金融機構(gòu)的活動；監(jiān)督和管理金融市場。中央銀行的負債業(yè)務：反應中央銀行的資金來源，主要有貨幣發(fā)行及存款業(yè)務等。⑴貨幣發(fā)行業(yè)務：含義：其一是指中央銀行的發(fā)行庫流向社會；其二是指貨幣流出中央銀行的數(shù)量大于流回中央銀行的數(shù)量。中央銀行的負債是無需清償?shù)呢搨?。發(fā)行原則：壟斷發(fā)行原則、信用保證原則、彈性原則。發(fā)行準備：現(xiàn)金準備、證券準備。⑵存款業(yè)務：分為商業(yè)銀行存款（指商業(yè)銀行交納的存款準備金，包含法定準備今年和超額準備金）、政府存款、外國存款和其他存款。⑶發(fā)行中央銀行票據(jù)：主要作用是用來調(diào)節(jié)貨幣供應量，具體形式分為可流通與不可流通兩種中央銀行票據(jù)。中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務：反映中央銀行的資產(chǎn)運用，主要有儲備資產(chǎn)業(yè)務、放款業(yè)務、證券業(yè)務等。⑴儲備資產(chǎn)業(yè)務：通過買賣外匯、黃金等儲備資產(chǎn)，調(diào)節(jié)國家的國家儲備，促進國家收支平衡，保持匯價與幣值的穩(wěn)定。⑵放款業(yè)務：分為1.對商業(yè)銀行的放款，含有信用放款、抵押放款、貼現(xiàn)放款。.對政府的放款，有直接貸款、購買政府債券、透支三類。.其他放款。⑶證券業(yè)務：中央銀行買賣證券是為了實現(xiàn)貨幣政策目標而非是為了盈利。中央銀行買賣證券分為一次性買賣和回購兩種形式。4、 中央銀行的其他業(yè)務：⑴資金清算業(yè)務：分三類集中票據(jù)交換、集中清算交換差額、組織異地銀行間的資金轉(zhuǎn)移。中央銀行擔負資金清算業(yè)務對加速資金周轉(zhuǎn)、提高銀行工作效率、掌握資金運動趨勢、進行金融管理和監(jiān)管有重要意義。⑵國庫業(yè)務：中央銀行主要是經(jīng)營和辦理國家預算收支的保管和出納工作。第九章貨幣供應與需求貨幣供應：是由中央銀行在一定時期內(nèi)通過銀行體系向經(jīng)濟中投入、創(chuàng)造、擴張（或收縮）貨幣的行為。其表現(xiàn)為中央銀行或商業(yè)銀行的負債。貨幣供應有名義和實際之分，名義貨幣供應是指一定時點上不考慮物件因素影響的貨幣存量;實際貨幣供應是指剔除了物價影響后的一定時點上的貨幣存量。如果將名義貨幣供應記作Ms,則實際貨幣供應則為Ms/P。貨幣供應量：指的是社會上現(xiàn)存的貨幣量。具體說是由政府、企事業(yè)單位、社會公眾等持有，由銀行體系所供應的債務總量。貨幣供應量有狹義和廣義之分，狹義貨幣供應量由流通中現(xiàn)金和商業(yè)銀行活期存款構(gòu)成；廣義貨幣供應量由狹義貨幣供應量和準貨幣構(gòu)成。3、國際貨幣基金組織的劃分情況（3層）：①M0：準備貨幣。準備貨幣是流通于銀行體系外的資金，不包括商業(yè)銀行的業(yè)務庫存現(xiàn)金。②M1:包括M0和商業(yè)銀行的活期存款及郵政匯劃成國庫接受的私人活期存款。③M2：包括明和準貨幣，準貨幣又叫亞貨幣或近似貨幣，指定期存款和政府債券。4、我國貨幣基金組織的劃分情況：①M0包括現(xiàn)金流通量。②M1包括M0和活期存款。③M2包括明和準貨幣。準貨幣包括定期存款、儲蓄存款和其他存款。5、貨幣基礎的決定：貨幣基礎（B）等于流通中的貨幣（C）加上銀行體系的儲備總額（R）。用公式表示就是：B=C+R中央銀行向銀行體系提供儲備有兩條渠道：購買政府債券和向銀行貼現(xiàn)貸款。6、貨幣均衡的含義：是貨幣供求均衡的簡稱，是指貨幣供給與貨幣需求的一種對比關系，是從供求的總體上研究貨幣運行狀態(tài)變動的規(guī)律。貨幣均衡是指貨幣供給滿足貨幣需求。如果貨幣供給超過或滿足不了貨幣需求就是貨幣失衡（通貨膨脹和通貨緊縮）。貨幣供求均衡，用公式來表示，即：Ms=Md。式中Ms是名義貨幣供給量，Md是實際貨幣供給量。第十章通貨膨脹和通貨緊縮1、通貨膨脹定義：指在紙幣流通條件下，由于貨幣發(fā)行量超過流通中的實際需要量，從而引起貨幣貶值，一般物價水平上漲的經(jīng)濟現(xiàn)象。2、通貨膨脹的治理方法：①財政政策和貨幣政策：是最基本的宏觀經(jīng)濟政策，也是治理通貨膨脹的重要手段。緊縮財政政策包括的措施有：增加稅收―-減少企業(yè)和個人的利潤和收入，從而使其投資和消費支出減少。削減財政支出--以平衡預算，消除赤字。發(fā)行公債一-既可減少赤字，又可減輕市場壓力。緊縮貨幣政策包括的途徑有：降低貨幣供應量的增長率。以抑制總需求；提高利率，以抑制投資需求，并刺激儲蓄增加，從而保證總需求和總供給的均衡?！咀ⅲ簩嵭芯o縮貨幣政策時，主要采用的政策工具是公開市場業(yè)務、提高再貼現(xiàn)率、提高法定存款準備金?！竣谑杖刖o縮政策：主要內(nèi)容是規(guī)定工資和物價水平增長率的標準；工資與價格的指導；工資與物價的管理；以納稅為基礎的收入政策。通貨緊縮的定義：通常意義上指的是一般物價水平的持續(xù)下降。巴塞爾國際清算銀行提出的標準是一國消費品的價格連續(xù)兩年下降可被視為通貨緊縮。通貨緊縮的衡量指標：消費物價指數(shù)、批發(fā)物價指數(shù)和國名生產(chǎn)總值平減指數(shù)的變動。5、通貨緊縮的分類：①按持續(xù)時間長短可以分為：長期性通貨緊縮、中長期通貨緊縮、短期通貨緊縮。②按通貨緊縮嚴重程度分為：輕度通貨緊縮、中度通貨緊縮、嚴重通貨緊縮。③按通貨緊縮與經(jīng)濟增長狀況分為：增長型通貨緊縮、衰退型通貨緊縮。④按通貨緊縮的成因分為：政策緊縮型、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟周期型、需求下拉型、結(jié)構(gòu)型、外部沖擊型。通貨緊縮的成因：①緊縮型的貨幣財政政策。②經(jīng)濟周期的變化。③投資和消費的有效需求不足。④結(jié)構(gòu)失調(diào)。⑤國際市場的沖擊。第十一章貨幣政策貨幣政策的含義：指中央銀行為實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟目標而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應量或信用量的方針和措施的總稱。貨幣政策的目標：貨幣政策的目標是一國貨幣當局采取調(diào)節(jié)貨幣和信用的措施所要達到的目的。按照中央銀行對貨幣政策的影響力和影響速度，貨幣政策劃分為兩個不同的層次，即最終目標和中介目標。貨幣政策最終目標的含義：①穩(wěn)定物價:所謂穩(wěn)定物價就是設法使一般物價水平在短期內(nèi)不發(fā)生顯著的或急劇的波動，呈現(xiàn)穩(wěn)定狀態(tài)。②充分就業(yè)：通常以勞動力的就業(yè)水平來說明社會經(jīng)濟資源是否被充分利用。③經(jīng)濟增長：其目的在于提高人們的生活水平，提高本國的國際地位。各國都把經(jīng)濟增長作為貨幣政策的重要目標。④國際收支平衡：是指一國對其他國家的全部貨幣收入和貨幣支出相抵基本平衡，略有順差或略有逆差的現(xiàn)象。4、貨幣政策工具：I一般性政策貨幣工具：①再貼現(xiàn)政策：是指商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)將貼現(xiàn)所獲得而未獲得票據(jù)，向中央銀行轉(zhuǎn)讓。內(nèi)容：其一是再貼現(xiàn)率的調(diào)整，另一個是規(guī)定何種票據(jù)具有向中央銀行申請再貼現(xiàn)的資格?！咀ⅲ涸儋N現(xiàn)率在各個國家利息體系中出于核心地位，其特點是是一種短期利率；是一種穩(wěn)定利率；是一種標準利率或最低利率?！孔饔眠^程：當中央銀行需要縮緊銀根，減少市場貨幣供應量時，就要提高再貼現(xiàn)率，這樣就會提高商業(yè)銀行在中央銀行的融通的成本。反之