2021年農(nóng)行三季度檢查報告

2022年農(nóng)行三季度檢查報告概要：省行：根據(jù)20xx年業(yè)務標準化管理工作的部署要求，結合我行全年財會工作方案，我們于10月26日起，對全市9個營業(yè)單位6月1日至檢查日的財會標準化管理情況進展檢查輔導。這次檢查根據(jù)??魯農(nóng)發(fā)【20xx】**號及有關財務會計制度進展。本次檢查時間緊、任務重，我們按照突出重點、顧及全面，輔導為主、檢查為附的原那么，主要對各營業(yè)單位新業(yè)務上線以來的業(yè)務操作、制度落實、內(nèi)部控制、財務管理、計算機信息等方面的內(nèi)容進展了檢查。標準分定為100分，各單位得分為：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。一、根本情況從檢查情況看，自新業(yè)務4月1日上線以來，經(jīng)過近幾個月的運行，全市各營業(yè)單位可以較純熟地進展各項-業(yè)務的操作，沒有在-業(yè)務客戶機上進展非業(yè)務操作，保證了系統(tǒng)的正常運行。同時，各行都加強了內(nèi)控管理，IC卡和密碼管理都嚴格按要求管理，人員分工交接根本符合規(guī)定，折舊、稅金等有關費用的提取都嚴格執(zhí)行了財務管理各項規(guī)定。計算機機房管理、運行維護管理和平安保密管理方面根本上到達要求。二、存在...

2022年農(nóng)行三季度檢查報告,省行：

根據(jù)20xx年業(yè)務標準化管理工作的部署要求，結合我行全年財會工作方案，我們于10月26日起，對全市9個營業(yè)單位6月1日至檢查日的財會標準化管理情況進展檢查輔導。這次檢查根據(jù)?************?魯農(nóng)發(fā)【20xx】**號及有關財務會計制度進展。本次檢查時間緊、任務重，我們按照突出重點、顧及全面，輔導為主、檢查為附的原那么，主要對各營業(yè)單位新業(yè)務上線以來的業(yè)務操作、制度落實、內(nèi)部控制、財務管理、計算機信息等方面的內(nèi)容進展了檢查。標準分定為100分，各單位得分為：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。

一、根本情況

從檢查情況看，自新業(yè)務4月1日上線以來，經(jīng)過近幾個月的運行，全市各營業(yè)單位可以較純熟地進展各項-業(yè)務的操作，沒有在-業(yè)務客戶機上進展非業(yè)務操作，保證了系統(tǒng)的正常運行。同時，各行都加強了內(nèi)控管理，IC卡和密碼管理都嚴格按要求管理，人員分工交接根本符合規(guī)定，折舊、稅金等有關費用的提取都嚴格執(zhí)行了財務管理各項規(guī)定。計算機機房管理、運行維護管理和平安保密管理方面根本上到達要求。

二、存在的問題

通過這次檢查督導也反映了一些行存在不少的問題，主要表如今：一是因為總行?會計應用系統(tǒng)操作規(guī)程?下發(fā)較晚，部分行學習不夠深化，沒有嚴格按照新下發(fā)的操作規(guī)程要求進展各種會計資料的打印、裝訂和保管。二是個別行新的?會計坐班主任管理方法?沒有全面落實，再加上老的工作日志有許多與新業(yè)務不匹配之處，導致個別行-業(yè)務業(yè)務有關事項沒有在工作日志中登記。三是個別企業(yè)開戶手續(xù)不齊全，沒有按人行和總行今年新下發(fā)的?人民幣結算帳戶管理方法?進展辦理，開戶情況與通過人行帳戶管理系統(tǒng)備案情況不一致，漏簽帳戶管理協(xié)議等。四是個別會計憑證缺少會計人員的簽章，業(yè)務用章使用錯誤，繼續(xù)使用作廢的會計憑證。五是由于程序原因，新業(yè)務自動計息應該加罰息的沒有加罰，再加上操作人員對-業(yè)務自動計息和原來遷移的貸款信息核對不認真，以致于應該加罰的利息沒有加罰，應計復利的沒有計算。六是計算機管理方面，主要是部分行沒有自己的辦公樓，無法到達省行要求標準；個別有辦公樓的行也存在漏登相關登記簿，個別密碼設置或軟件安裝有不符和規(guī)定的情況。

三、產(chǎn)生以上問題的主要原因

1、對上級行的文件精神不重視、不學習、不落實。我行在10月份召開了內(nèi)勤主任會議，安排了組織學習新的業(yè)務操作規(guī)程，為了讓每一位操作人員學習，還通過郵件下發(fā)通知，要求在組織學習的同時，每一位操作人員進展自命題，匯總市分行搞競賽活動。然而在檢查中卻發(fā)現(xiàn)個別行不按操作規(guī)程進展操作，導致出現(xiàn)過失。

2、標準化管理有放松的思想。由于今年把工作重點放在了業(yè)務經(jīng)營上，個別行指導無視了標準化管理，同時，由于新標準化管理考核標準籠統(tǒng)，可操作性差，扣分標準不明確，導致了業(yè)務人員對有些規(guī)定不執(zhí)行，或執(zhí)行規(guī)定的不嚴格，降低了工作標準。

3、對-業(yè)務操作規(guī)程不熟悉。由于會計業(yè)務操作的系統(tǒng)變了，標準化管理的標準變了，大家對新的規(guī)定有個認識過程，如今還不能熟悉靈敏地運用，導致工作中出現(xiàn)過失。

4、對新業(yè)務新知識沒有深化鉆研的精神，對文件中的新要求，不能認真鉆研，深化領會，而是等待上級行現(xiàn)成的東西。業(yè)務學習不深化，流于形式，實際操作不認真，理解文件有偏向，文件的要求把握不準，導致在操作的時候造成過失。

四、需要明確的幾點問題

1、企業(yè)結算帳戶的開立、變更、撤消要與人行帳戶管理系統(tǒng)一致，對于同一個企業(yè)的根本、一般和專用帳戶要分別建立一套復印件齊全的資料，每次開戶都要與企業(yè)簽定帳戶管理協(xié)議書。

2、貸款五級分類調(diào)整通知書、申請開具單位定期存單委托書、分戶帳目錄、登記簿目錄、會計帳簿封面封底、會計報表封面封底要按照農(nóng)發(fā)[20xx]16號文件附表自行打印使用。

3、對于-業(yè)務檔案方面需要強調(diào)的以下幾個方面：一是會計憑證的裝訂應伴隨憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍，如重要單證往入往出單、結息清單、系統(tǒng)自動沖轉(zhuǎn)利息清單、系統(tǒng)自動計提折舊清單等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符，不得出現(xiàn)缺憑證或多憑證的現(xiàn)象。二是會計憑證中印有會計分錄項一定要填全分錄，應加蓋企業(yè)印鑒的不得漏蓋印鑒等。三是帳簿的裝訂歸檔方面要按操作規(guī)程中的規(guī)定，帳頁封面、帳首、帳頁目錄或保管年限裝訂。

五、下一步工作思路

1、加強-業(yè)務相關制度、規(guī)定和方法的學習，真正領會其精神，以努力進步財會人員的業(yè)務操作程度。在辦理業(yè)務中，要認真執(zhí)行操作規(guī)程，每一筆業(yè)務都要嚴格按照規(guī)定的程序辦理，認真履行監(jiān)視職能，對不合規(guī)、合法的會計憑證及會計事項應回絕辦理或按照職權敢于糾正，實行嚴格的會計監(jiān)視，確保各項制度有效施行。

2、統(tǒng)一思想，進一步標準化財會管理。省行制定的標準管理標準雖然籠統(tǒng)，扣分標準不明確，但它對總的制度進展了概括，不能因為不扣分，就放松了對規(guī)定的執(zhí)行，上級行的規(guī)章制度、操作規(guī)程、根本要求必須認真執(zhí)行，我們將促使各縣支行進步對范化管理工作的認識，真正做到思想上高度重視，行動上狠抓落實，增強全體員工執(zhí)行制度的嚴肅性。進一步加強相關制度、規(guī)定和方法的學習，真