人身保險業(yè)務(wù)理賠基礎(chǔ)培訓(xùn)講義

人身保險理賠基礎(chǔ)主要內(nèi)容第一部分理賠基礎(chǔ)知識

理賠概念

理賠原則

理賠的基本環(huán)節(jié)

理賠申請人的資格

理賠申請單證

賠款的領(lǐng)取

索賠時效2理賠概念

壽險理賠是保險人對可能導(dǎo)致保險責(zé)任的人身保險合同約定事故進(jìn)行核定并作出相應(yīng)處理的行為。

若從經(jīng)營角度延伸，壽險理賠也是控制壽險經(jīng)營品質(zhì)的環(huán)節(jié)與過程。

理賠是保險公司經(jīng)營獲得客戶滿意的最重要的基礎(chǔ)。理賠功能的切實發(fā)揮，足以體現(xiàn)人壽保險存在的使命與價值。3理賠原則※從實原則

一切從事實和證據(jù)出發(fā)，由此判斷保險事故的性質(zhì)和原因；一切以條款與法律為基準(zhǔn)，由此認(rèn)定保險責(zé)任的歸屬與范圍。※公平原則

采取超然的立場，公允至誠，遵循法律的精神，盡善良管理人之職責(zé)?！试瓌t

力圖通過工作流程及給付方式的變革，縮短理賠時效，以改善對客戶的服務(wù)，提高客戶滿意度，從而取得競爭的優(yōu)勢。4理賠的基本環(huán)節(jié)1、報案2、立案3、初審（調(diào)查、理算）4、復(fù)核5、結(jié)案6、給付5客戶業(yè)務(wù)員、行政內(nèi)勤(支公司)助理理賠崗（分公司）理賠崗、高級理賠崗總公司新理賠流程報案接收、清點、粘貼理賠申請資料出具交接憑證整理移交案卷資料報案受理資料受理保單是否有效是否屬保障范圍是否在申請時效內(nèi)申請人資格是否符合申請材料是否真實齊全是否屬予以受理結(jié)案提請前期調(diào)查或抄單補錄報案管理模塊系統(tǒng)“報案”操作立案初審是否需要交查復(fù)核是否超權(quán)限是否通過復(fù)核超限上送復(fù)核是否通過審核理賠申請資料是是是是是否否是6

——是指在被保險人發(fā)生保險事故后，知情人將該事故情況通知保險公司的行為。報案人的身份沒有具體的限制，可以是被保險人本人，也可以是其他人，但報案是投保人、被保險人及受益人的法定義務(wù)。

理賠報案71、報案方式----包括上門報案、電話報案。全國統(tǒng)一報案電話：95500。接受報案的人員應(yīng)首先問明對方的姓名、身份證號碼，出險人持有的保險單號、險種名稱、出險時間、地點、簡要經(jīng)過和結(jié)果，就診醫(yī)院、科室、床號以及報案人姓名與出險人關(guān)系、聯(lián)系地址及電話等重要消息。理賠報案82、對所報案的信息進(jìn)行查詢，對出險人的身份進(jìn)行確認(rèn)，根據(jù)查詢結(jié)果分作下述處理：

不屬本公司理賠范圍的，及時告訴客戶，并說明不受理的理由；

提供出險人身份資料不詳?shù)?，無法確認(rèn)出險人身份，應(yīng)及時向報案人詢問；

對于需要調(diào)查人員及時查勘的案件應(yīng)及時通知公司，由公司委派調(diào)查人員前往查勘；

預(yù)估金額較大及重大案件，應(yīng)及時向公司上級主管匯報。理賠報案9理賠申請人資格

意外傷殘保險金、（門）急診、住院醫(yī)療及醫(yī)療補貼保險金----由被保險人作為申請人；

身故保險金---由受益人作為申請人。

如被保險人或受益人為未成年人，則由其法定監(jiān)護人代為申領(lǐng)保險金。10

投保人按時足額繳納了保險費，保險合同誠信、真實、合法、有效；

保險事故發(fā)生在保險期間內(nèi)；

出險人為保險單上列明的被保險人；

事故屬于保險合同列明的保險責(zé)任范圍；

理賠申請在保險法規(guī)定的時效內(nèi)。

索賠單證提供齊全等。理賠立案的條件

11理賠申請單證1、理賠申請書；2、保險合同及最后一次的繳費憑證；3、公司指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的醫(yī)學(xué)死亡、意外死亡、殘疾程度的證明等；4、公安部門出具的戶籍注銷證明；5、法醫(yī)的檢驗報告及殯葬部門出具的火化證明；6、受益人的身份證明和戶籍證明，如委托他人時應(yīng)出具授權(quán)委托書及受托人身份證明；7、被保險人（投保人）的身份證明；12理賠單證8、原始住院或門診病歷、醫(yī)學(xué)診斷證明、出院小結(jié)；9、門診、住院的原始發(fā)票，住院明細(xì)結(jié)帳清單、轉(zhuǎn)院證明；10、意外事故的證明材料；11、人民法院宣告的死亡判決書；12、投保人或被保險人死亡、高度殘疾、患重疾的證明；13、監(jiān)護人的戶籍證明、身份證及與被保險人關(guān)系的證明14、公司認(rèn)為必要的其他證明文件等。13《理賠申請書》填寫要求：

《理賠申請書》要求由申請人親自填寫，填寫時需用黑色或藍(lán)黑色筆認(rèn)真填寫，字跡清楚，請勿涂改。申請人簽名處由申請人本人親筆簽署，切勿代簽。由授權(quán)人填寫的應(yīng)持有兩份《授權(quán)委托書》及其授權(quán)人和代理人的身份證明。對于投保人投保多個險種，但因同一保險事故導(dǎo)致多項給付申請的案件，可以只填寫一份申請書。14

賠款應(yīng)由被保險人（監(jiān)護人）或受益人提供銀行賬號實施轉(zhuǎn)帳給付。

如果業(yè)務(wù)員受人委托申請辦理各類保險金申請業(yè)務(wù)，則應(yīng)提供投保人、被保險人或受益人委托書、身份證及本人的身份證明，在授權(quán)書上親筆簽名，寫上自己的身份證號碼及聯(lián)系電話等事項。

為避免將來發(fā)生不必要的糾紛，在客戶接到上述款項時，分公司應(yīng)及時以電話短信的形式告知客戶。賠款的申領(lǐng)事項

15索賠時效※事故通知的時限

（門）急診、住院醫(yī)療、住院補貼-----3至5日內(nèi)通知；意外傷害----5日內(nèi)通知；身故---7日內(nèi)通知。※索賠時效

《保險法》第二十六條規(guī)定：“人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為二年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險事故發(fā)生之日起計算。人壽保險的被保險人或者受益人向保險人請求給付保險金的訴訟時效期間為五年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險事故發(fā)生之日起計算?！?6提高理賠時效、避免理賠糾紛

投保時應(yīng)提醒客戶仔細(xì)閱讀條款，尤其是保險責(zé)任、責(zé)任免除、如實告知及理賠申請等內(nèi)容。

業(yè)務(wù)人員應(yīng)理解條款內(nèi)容，避免條款解釋不清而引起糾紛。

業(yè)務(wù)人員指導(dǎo)客戶正確填寫投保單，避免代簽名的發(fā)生，做好初級核保工作。

出險后提醒客戶及時報案，盡快協(xié)助客戶收集好相關(guān)單證，辦理相關(guān)手續(xù)，如遇到問題及時與理賠人員聯(lián)系，獲得支持。

在處理賠案過程中，如理賠人員需要客戶或業(yè)務(wù)人員提供有關(guān)信息時，客戶或業(yè)務(wù)人員應(yīng)積極配合,及時向理賠人員進(jìn)行反饋。

在理賠部門做出理賠決定前避免對客戶做出任何的賠付承諾。

加強業(yè)務(wù)部門與理賠部門的溝通了解，建立良好的合作關(guān)系，有利于從整體上提高理賠服務(wù)時效。

理賠部門應(yīng)進(jìn)一步樹立服務(wù)意識，簡化理賠手續(xù)。17主要內(nèi)容第二部分理賠資料受理

身故類

殘疾類

重大疾病類

門急診、住院醫(yī)療、補貼類18理賠資料受理

理賠資料一覽表.doc19

疾病死亡：1、2、3、4、5、6、7、8、14

意外死亡：1、2、3、4、5、6、7、10、11、12

門診、住院醫(yī)療、住院補貼：1、2、6、7、8、9、14

重大疾病：1、2、6、7、8、12、

殘疾：1、2、3、6、7、10、14

所有證明材料應(yīng)為原件，如只能提供復(fù)印件的（如為醫(yī)療費收據(jù)，應(yīng)加蓋支付單位的公章和已賠付金額的分割單），應(yīng)先將原件交理賠人員審核，確定其效力后，由理賠人員在復(fù)印件上注明“原件已核”及復(fù)印日期，并簽名確認(rèn)。不同理賠申請的單證類型20申請事項申請資料資料類型意外身故1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、戶籍注銷證明、死亡證明（被保險人被宣告死亡的，申請人須提供人民法院出具的宣告死亡證明文件）6、意外事故證明（交通事故：交警部門出具的責(zé)任認(rèn)定書；其它事故由有關(guān)部門出具事故證明，如為一般出險單位提供的證明材料，須由主管部門進(jìn)一步證明）7、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。8、死亡未指定受益人的需提供保險金繼承關(guān)系公正書.9、如果被保險人駕駛機動車輛發(fā)生意外傷害，需提供有效駕駛證、行駛證。一、身故類21申請事項申請資料資料類型疾病身故1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、戶籍注銷證明、死亡證明（被保險人被宣告死亡的，申請人須提供人民法院出具的宣告死亡證明文件）6、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。7、死亡未指定受益人的需提供保險金繼承關(guān)系公證書.22申請事項申請資料資料類型意外殘疾1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書）6、意外事故證明（交通事故：交警部門出具的責(zé)任認(rèn)定書；其它事故由有關(guān)部門出具事故證明，如為一般出險單位提供的證明材料，須由主管部門進(jìn)一步證明）7、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。8、保險人指定或認(rèn)可的公立二級以上醫(yī)療機構(gòu)及法醫(yī)機構(gòu)、殘疾評定委員會出具的殘疾程度鑒定證明.9、如果被保險人駕駛機動車輛發(fā)生意外傷害，需提供有效駕駛證、行駛證。二、殘疾類23申請事項申請資料資料類型疾病殘疾1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書）6、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。7、保險人指定或認(rèn)可的公立二級以上醫(yī)療機構(gòu)及法醫(yī)機構(gòu)、殘疾評定委員會出具的殘疾程度鑒定證明.8、如果被保險人駕駛機動車輛發(fā)生意外傷害，需提供有效駕駛證、行駛證。24申請事項申請資料資料類型重大疾病1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、門診病歷6、出院小結(jié)7、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的相關(guān)醫(yī)學(xué)檢查報告單8、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書9、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。重大疾病類25申請事項申請資料資料類型意外住院醫(yī)療1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、醫(yī)藥費原始收據(jù)（如意外門診使用中草藥，需提供處方）；如已在其他單位報銷，需提供醫(yī)療費用收據(jù)復(fù)印件，同時必須附有報銷單位方出具的費用報銷證明）6、醫(yī)療費用明細(xì)清單7、門診病歷8、出院小結(jié)9、意外事故證明（交通事故：交警部門出具的責(zé)任認(rèn)定書；其它事故由有關(guān)部門出具事故證明，如為一般出險單位提供的證明材料，須由主管部門進(jìn)一步證明）10、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的相關(guān)醫(yī)學(xué)檢查報告單11、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書12、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。門急診、住院醫(yī)療、補貼類26申請事項申請資料資料類型

意外門診醫(yī)療1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、醫(yī)藥費原始收據(jù)（如意外門診使用中草藥，需提供處方）；如已在其他單位報銷，需提供醫(yī)療費用收據(jù)復(fù)印件，同時必須附有報銷單位方出具的費用報銷證明）6、醫(yī)療費用明細(xì)清單7、門診病歷8、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。27申請事項申請資料資料類型意外住院補貼1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、醫(yī)藥費原始收據(jù)（如意外門診使用中草藥，需提供處方）；如已在其他單位報銷，需提供醫(yī)療費用收據(jù)復(fù)印件，同時必須附有報銷單位方出具的費用報銷證明）6、醫(yī)療費用明細(xì)清單7、門診病歷8、出院小結(jié)9、意外事故證明（交通事故：交警部門出具的責(zé)任認(rèn)定書；其它事故由有關(guān)部門出具事故證明，如為一般出險單位提供的證明材料，須由主管部門進(jìn)一步證明）10、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書11、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件28申請事項申請資料資料類型疾病住院醫(yī)療1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、醫(yī)藥費原始收據(jù)（如意外門診使用中草藥，需提供處方）；如已在其他單位報銷，需提供醫(yī)療費用收據(jù)復(fù)印件，同時必須附有報銷單位方出具的費用報銷證明）6、醫(yī)療費用明細(xì)清單7、門診病歷8、出院小結(jié)9、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的相關(guān)醫(yī)學(xué)檢查報告單10、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書11、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件。29申請事項申請資料資料類型疾病住院補貼1、理賠申請書2、保險憑證（包括保險單、能證明合同效力的保費收據(jù)）3、被保險人有效身份證明、受益人有效身份證4、如委托他人辦理的，還須提供授權(quán)委托書，受托人的有效身份證明5、醫(yī)藥費原始收據(jù)（如意外門診使用中草藥，需提供處方）；如已在其他單位報銷，需提供醫(yī)療費用收據(jù)復(fù)印件，同時必須附有報銷單位方出具的費用報銷證明）6、門診病歷7、出院小結(jié)8、保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機構(gòu)出具的診斷證明書9、理賠申請書中保險金領(lǐng)取方式選擇轉(zhuǎn)賬，且需轉(zhuǎn)入多個受益人賬戶，勾選“轉(zhuǎn)賬”后，需提供保險金轉(zhuǎn)賬授權(quán)書、存折、銀行卡復(fù)印件30主要內(nèi)容第三部分相關(guān)注意事項311、被保險人為未成年人時，申請人是其法定監(jiān)護人，申請書、委托書均由其法定監(jiān)護人填寫及簽名。

2、如受益人為法定時，則要求提供公證處出具的法定繼承人證明書，法定繼承人為父母、子女、配偶，并簽定給付協(xié)議書。如多個享有繼承權(quán)的法定繼承人委托其中一個繼承人前來辦理理賠手續(xù)，還需要提供授權(quán)委托公證書。

3、如受益人因故不能親自來辦理理賠申請及領(lǐng)款手續(xù)并委托他人辦理的，需提供授權(quán)委托書（原件、一式兩份），受托人的身份證明。注意事項324、所有保險金給付，須提供被保險人本人（或受益人）帳戶，若被保險人為未成年人的須提供監(jiān)護人帳戶；醫(yī)療保險金若確需轉(zhuǎn)第三者（包括投保單位）帳戶的，需被保險人本人來分公司或龍崗、寶安支公司柜面辦理確認(rèn)手續(xù)，需親筆簽署《保險金轉(zhuǎn)帳授權(quán)書》，受理人員需在轉(zhuǎn)帳授權(quán)書上簽名確認(rèn)。

5、醫(yī)療費用的發(fā)票要求是原件；醫(yī)療補貼的發(fā)票可以是復(fù)印件，但需加蓋原件已核章。6、死亡案件的單證，如：醫(yī)學(xué)死亡診斷證明書、公安部門出具的戶籍注銷證明、火化證明（土葬證明）要求其中有一份為原件，其它可以是復(fù)印件，但需加蓋原件已核章；注意事項33

7、如被保險人屬駕車出險的，應(yīng)提供有較的駕駛證、行駛證的正副本。8、新版醫(yī)療費用、醫(yī)療補貼保險住院的醫(yī)院必須是我司指定的醫(yī)療機構(gòu)。9、《建工險》要求提供安監(jiān)部門出具的意外事故證明及勞動合同書。10、收取客戶資料后需開具《資料簽收單》，雙方簽字后各留一份，以作憑證。注意事項34業(yè)務(wù)檔案的整理

1.業(yè)務(wù)資料整理：遵循業(yè)務(wù)檔案資料形成的規(guī)律，確保檔案資料之間的有機聯(lián)系。以件為單位根據(jù)移交清單依次進(jìn)行分類整理。

2.整理方法：

（1）剔除案件資料中所有金屬物，案卷的歸集不得出現(xiàn)漏頁、倒頁，且左邊和下邊應(yīng)保持整齊粘貼。（2）對于案卷字跡或已破損的資料要進(jìn)行裱糊，對傳真件進(jìn)行復(fù)印，復(fù)印后與傳真一并歸檔。（3）對于小于A4紙的資料（住院醫(yī)療發(fā)票原件）應(yīng)按要求粘貼在A4紙上，粘貼方法從下向上平鋪式粘貼，每紙上粘貼的單據(jù)不得超過3頁，不得疊加粘貼。對于大于A4紙的資料應(yīng)按A4紙的規(guī)格和要求折疊壓平，具體方法要左、上對齊，先從下向上折，再從右向左折。35理賠資料排放順序1、理賠申請書；2、理賠申請材料簽收單；3、授權(quán)委托書；4、申請人申請索賠的各種事故證明材料；5、醫(yī)療費用等有關(guān)單據(jù)；6、保險合同；5、被保險人、受益人（未成年人包括監(jiān)護人）有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件36整理與交接※建立賠案案卷※及時移交（請在收齊相關(guān)理賠資料后1個工作日內(nèi)移交給支公司內(nèi)勤，支公司內(nèi)勤整理后于1個工作日內(nèi)移交給分公司理賠室）※交接手續(xù)（各支公司內(nèi)勤崗每天移交案卷前需編制“理賠資料交接清單”

與理賠室進(jìn)行交接。）37謝謝！年度工作總結(jié)匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因為信托體現(xiàn)了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹?quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場、資本市場和產(chǎn)業(yè)投資的獨特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺信托制度框架下突出的財產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產(chǎn)為資金信托，財產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢?！y監(jiān)會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產(chǎn)信托過渡運用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究兩項導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險公司、金融機構(gòu)、大型企業(yè)的財務(wù)公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實現(xiàn),可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風(fēng)險的影響的風(fēng)險。增級工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級，不同檔級的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級——構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風(fēng)險-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計，能保證不同層次受益權(quán)對應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時使風(fēng)險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產(chǎn)以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權(quán)概念簡析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國企國有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據(jù)有關(guān)部門對某大型國有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實現(xiàn)國有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者，同時在信托計劃項下設(shè)立特別委員會（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創(chuàng)造性地運用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級來探索國有企業(yè)改革之路。同時，該項目通過改組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者（職業(yè)經(jīng)理人），對經(jīng)營者進(jìn)行業(yè)績考核，并在信托計劃項下設(shè)計特別委員會，以應(yīng)對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的意外及重大事項的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結(jié)構(gòu)予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風(fēng)險預(yù)期。華融不良資產(chǎn)證券化項目項目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國22個省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權(quán)資產(chǎn)組成一個資產(chǎn)包，委托給中信信托設(shè)立財產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級受益權(quán)的預(yù)計收益率為4.17%。信托設(shè)立后，華融將全部信托受益權(quán)分為優(yōu)先級受益權(quán)和次級受益權(quán)，其中10億元優(yōu)先受益權(quán)主要轉(zhuǎn)讓給機構(gòu)投資者。華融