商業(yè)銀行信貸審批中的主要風(fēng)險及對策

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在信貸審批管理工作中，從審批條件的設(shè)定、審批條件的落實、審批流程管理等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執(zhí)行力和風(fēng)險控制力，其結(jié)果直接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。

（一）審批條件設(shè)定方面

信貸審批過程中，審批人員為提出合理、有效的審批意見，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)定一些放款或用款的條件。這些條件涉及第一還款來源、第二還款來源、貸款用途及企業(yè)合作等多個方面。每一項信貸審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強，經(jīng)辦行能夠及時、規(guī)范落實。但由于少數(shù)審批人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批決策依據(jù)不足，對審批條件能否落實考慮不充分，審批標準和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險。

1.設(shè)定的審批條件無效

一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審批人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體落實標準。二是審批人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)定，也未與經(jīng)營部門進行有效溝通，審批條件提出后難以落實或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)定的“以在建工程抵押”條件，相當(dāng)多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無法落實。三是少數(shù)審批條件違背信貸政策，出現(xiàn)審批條件無效的現(xiàn)象。如貸款擔(dān)保要求以凍結(jié)中學(xué)的定期存款作為貸款質(zhì)押，實際在借款人不能歸還貸款時無法執(zhí)行，致使貸款形成不良。

2.審批條件設(shè)定不合理

由于企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境和銀行自身經(jīng)營需求的不斷變化，信貸審批要適應(yīng)不同行業(yè)、客戶和產(chǎn)品的特點，很難有固定不變的操作依據(jù)和標準。審批人員往往憑借自身的經(jīng)驗積累和職業(yè)判斷，擁有相當(dāng)大的“自由裁量權(quán)”，導(dǎo)致審批尺度把握不一，出現(xiàn)審批決策不合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)定的條件過高或過嚴，經(jīng)辦行難以落實或客戶不愿意配合，造成貸款未能投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實。這些問題嚴重影響了貸款的審批效率和效果，既不利于經(jīng)營部門的市場營銷，也不利于實現(xiàn)銀行效益的最大化。

3.審批條件設(shè)定不全面

部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設(shè)定的條件要求過低、把關(guān)不嚴格，不能及時、有效地防范和化解信貸風(fēng)險。如審批人員未針對借款人經(jīng)營管理、市場狀況、產(chǎn)品成長階段等風(fēng)險特征提出適當(dāng)?shù)膶徟鷹l件，未針對新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件，未根據(jù)客戶的重大經(jīng)營變化及時調(diào)整相應(yīng)的審批條件等，有時貸款實際上變成了企業(yè)的鋪底資金，當(dāng)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、資金鏈斷裂時，審批條件無法有效控制貸款風(fēng)險，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。

4.貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分

貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險的第二道屏障。但部分信貸審批對第二還款來源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額嚴重超出自身償債能力。

對信用貸款、擔(dān)保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸款投放時就存在較大的風(fēng)險隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要求其變更擔(dān)保措施、提高擔(dān)保額度，嚴重削弱了貸款的抗風(fēng)險能力。

（二）審批條件落實方面

落實審批條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴格落實審批條件，審批的決策意見才有意義和價值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險作用。然而在實際工作中，對于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實不夠及時、有效的現(xiàn)象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實。主要表現(xiàn)在：

1.隨意放寬或變通落實審批條件

少數(shù)行風(fēng)險意識不強，對審批部門提出的審批條件，采取應(yīng)付手段、變通落實審批條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔(dān)保出現(xiàn)真空。

2.審批條件未落實或落實不到位

有的經(jīng)辦行對審批條件能落實不落實，或只是部分落實。如對擬逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經(jīng)營效益。這種不落實或落實不到位的行為，使審批條件“懸空”，經(jīng)營風(fēng)險無法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。

3.擔(dān)保條件落實中存在缺陷

在信貸審批過程中，審批部門一般對每筆業(yè)務(wù)的擔(dān)保均提出明確、具體的條件。但經(jīng)辦行在落實時，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評估、土地未與房產(chǎn)同時辦理抵押、抵押物未辦理保險等問題，對第二還款來源的保障帶來不利影響。如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對其抵押的機器設(shè)備未進行評估，導(dǎo)致拍賣時多次流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。

4.對信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控

審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對固定資產(chǎn)貸款設(shè)定了封閉運行、貸款額度與項目掛鉤，對流動資金貸款設(shè)定了采購材料合同項下款項支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補充子公司注冊資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。

（三）審批流程管理方面

加強信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)量、防范道德風(fēng)險的重要保證，但少數(shù)經(jīng)營機構(gòu)仍然存在審批理念不夠?qū)徤鳎`規(guī)、超授權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，審批管理不規(guī)范等問題，影響了信貸審批工作的健康、有序開展。主要表現(xiàn)在：

1.無視信貸風(fēng)險，違規(guī)審批

有的行在信貸業(yè)務(wù)已出現(xiàn)風(fēng)險的情況下，不是從嚴控制審批、努力壓縮存量，而是繼續(xù)審批新增信貸業(yè)務(wù)。如為了延遲不良資產(chǎn)的暴露，審批發(fā)放貸款用于償還銀行承兌匯票墊款；在客戶存量貸款出現(xiàn)逾期和欠息的情況下，繼續(xù)違規(guī)新發(fā)放貸款，導(dǎo)致形成更多的不良資產(chǎn)，信貸審批明顯缺乏審慎性。

有的審批人員為了個人利益，與客戶私下串通，審批發(fā)放貸款幫助客戶虛假驗資；審批無任何貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，套取銀行資金進行資本市場或房地產(chǎn)投資等，既加大了信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，又使銀行面臨較大的政策和法律風(fēng)險。

2.超授權(quán)、授信審批

實行信貸審批權(quán)限、額度授信管理，是提高審批執(zhí)行力、控制客戶信用風(fēng)險的重要措施。但有的行統(tǒng)一法人意識淡薄，對授權(quán)授信管理不嚴，超信貸權(quán)限、超授信額度審批時有發(fā)生。如在客戶授信額度已用足的情況下，擅自審批發(fā)放貸款；故意將全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)不納入統(tǒng)一授信管理，造成超額度審批等。

3.貸款主體審查不嚴

有的行在信貸業(yè)務(wù)審批時，對借款主體審查不嚴格，隨意降低貸款門檻。如對不具備借款人主體資格的行政機關(guān)或無經(jīng)營收入的全額預(yù)算事業(yè)單位發(fā)放貸款，直接用于財政性支出；違反信用方式貸款規(guī)定，對不具備條件的客戶發(fā)放信用貸款等，使信貸業(yè)務(wù)潛在較大的經(jīng)營風(fēng)險。

4.審批管理不規(guī)范

有的行信貸審批管理不規(guī)范，盲目依賴政府信用，對有政府控股背景的公司審批發(fā)放流動資金貸款，相當(dāng)數(shù)量的貸款實際被用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、開發(fā)區(qū)建設(shè)等固定資產(chǎn)項目。在當(dāng)前社會固定資產(chǎn)投資規(guī)模居高不下、國家不斷進行宏觀調(diào)控的環(huán)境背景下，信貸審批如不能有效控制此類政府行為和“短貸長用”現(xiàn)象，將會成倍放大銀行的政策風(fēng)險和操作風(fēng)險。

有的行對集團企業(yè)多頭授信控制不嚴，盲目對以資本運作為主要營利方式的企業(yè)集團及其關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，大多是以企業(yè)流動資金名義，實際被投向資本市場，用于股票投機等。一旦企業(yè)資金鏈斷裂，銀行貸款面臨“套牢”損失的巨大風(fēng)險。

二、原因及影響分析1.審批決策依據(jù)不充分

一是授信申報材料質(zhì)量不高，影響審批決策。在審批過程中，審批人員對項目的可行性判斷、對產(chǎn)品市場的變化預(yù)期大部來自客戶經(jīng)理的申報材料。如果申報材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報時經(jīng)營部門提出的風(fēng)險控制措施留有余地，都會使審批人員因信息不充分、不準確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。

二是審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操作標準，審批人員憑借經(jīng)驗判斷，有較大的“自由裁量權(quán)”。往往為了規(guī)避自身的審批責(zé)任和風(fēng)險，在審批時對條件適度加碼；對較為熟悉的機構(gòu)和客戶，條件的設(shè)定則“網(wǎng)開一面”。審批把關(guān)有時過松、有時又過嚴，尺度不一，使審批結(jié)論缺乏嚴肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。

2.審批流程控制不到位

主要是前后臺溝通不充分，項目回訪力度不夠。在項目審批結(jié)束以后，對審批條件能否落實、審批意見能否有效防范風(fēng)險等信息，審批部門與經(jīng)營部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實障礙，經(jīng)辦行被迫申請變更條件；有的項目擔(dān)保措施設(shè)定又不足，不能完全覆蓋風(fēng)險。

3.審批理念不夠?qū)徤?、穩(wěn)健

有的行經(jīng)營指導(dǎo)思想存在偏差，穩(wěn)健經(jīng)營意識不強，沒有將風(fēng)險擺在與效益同等重要的位置。工作中只強調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險防范、合規(guī)經(jīng)營；只重視短期、局部利益，忽視長期、整體利益。在實際審批過程中，放松信貸管理要求，對授權(quán)授信控制不嚴，隨意降低審批門檻，加大了資金運行風(fēng)險，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量進一步惡化。

4.審批條件落實缺乏有效的監(jiān)督

有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對審批條件的落實比較隨意，能落實不落實、落實不到位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見、逃避落實責(zé)任，暴露出在信貸管理工作中，對審批條件的落實缺乏控制措施。同時，上級管理部門的檢查、監(jiān)督力度不夠，對不落實審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險損失的責(zé)任人，缺乏嚴厲的責(zé)任追究和處罰。

5.盲目遷就客戶利益和市場需要

客觀上，由于金融同業(yè)競爭激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營銷拓展、業(yè)務(wù)指標考核的壓力，為搶占市場份額，有時過于遷就客戶利益。為順利通過審批，個別客戶經(jīng)理甚至主動為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開立基本結(jié)算戶、保證資金?？顚Ｓ玫?。而貸款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力，缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見成為一紙空文。

三、加強信貸審批管理的對策措施

為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強廣大股東和戰(zhàn)略投資者的信心，各級經(jīng)營機構(gòu)必須堅持以客戶為中心、以效益為目標、以風(fēng)險防范為前提的經(jīng)營理念，完善信貸審批業(yè)務(wù)流程，提高審批質(zhì)量和效率，確保信貸審批適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

（一）進一步健全信貸審批機制，完善審批流程

一是建立審批部門和經(jīng)營部門的整體聯(lián)動。保持前后臺的相互溝通與聯(lián)絡(luò)，加大審批會前溝通、項目回訪調(diào)查力度，及時了解經(jīng)營前臺對信貸審批工作的要求及建議，促進審批意見更加貼近市場、貼近客戶，提高審批決策的合理性和可操作性。

二是建立信貸審批決策信息系統(tǒng)。區(qū)分行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、地區(qū)、企業(yè)發(fā)展階段、經(jīng)濟運行周期等因素，綜合機構(gòu)經(jīng)營管理水平、存量資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險承受能力、業(yè)務(wù)拓展需求等實際狀況，對可能影響信貸審批的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、政策法律風(fēng)險等進行監(jiān)測歸類，制定符合風(fēng)險管理要求和市場競爭需要的信貸審批決策標準體系，明確審批決策依據(jù)，統(tǒng)一審批標準尺度，不斷提高信貸審批決策的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性。

三是強化信貸審批的授權(quán)管理。增強審批流程控制的嚴肅性，杜絕審批逆程序、減程序操作，杜絕超授權(quán)、超授信審批現(xiàn)象。并進一步完善審批業(yè)績考核管理，增強對信貸審批行為的責(zé)任約束和效果激勵。

（二）前移風(fēng)險關(guān)口，逐步推行無條件審批

審批部門要積極創(chuàng)造條件，逐步推行無條件審批，進一步提高審批工作效率。經(jīng)營部門要加強貸前盡職調(diào)查，真實、準確地進行信貸申報，客觀、全面地披露客戶和項目信息，完善對客戶授信后主要風(fēng)險事項的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提高項目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門因信息不對稱、設(shè)定條件規(guī)避風(fēng)險和責(zé)任的現(xiàn)象。

（三）強化審批條件落實的監(jiān)督機制

對信貸審批條件的落實，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實報告制度和跟蹤檔案。一是對貸前條件應(yīng)由經(jīng)營部門在貸款發(fā)放前予以落實，并將落實情況專題上報審批決策機構(gòu)。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強對條件落實的檢查和監(jiān)督，上級管理部門要定期抽查和回訪，作為經(jīng)營主負責(zé)人也要切實履行檢查責(zé)任。通過審批、經(jīng)營部門的良性互動，切實提高信貸業(yè)務(wù)全過程的管理控制水平。

（四）加大平行作業(yè)力度，提高審批效果

實行風(fēng)險部門與經(jīng)營部門的平行作業(yè)，風(fēng)險經(jīng)理介入貸前調(diào)查、貸中條件的落實、貸后客戶回訪等信貸業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)。作為審批與經(jīng)營部門之間的“橋梁”，風(fēng)險經(jīng)理參與前期項目評估和客戶評價，進行風(fēng)險提示和分析，可以從一定程度上提高貸前調(diào)查的質(zhì)量，使信貸審批部門更能把握重點，設(shè)置的授信條件更具有針對性和可操作性。同時，將審批條件落實的檢查納入風(fēng)險經(jīng)理平行作業(yè)的范疇，及時反饋條件落實進度，與客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況相結(jié)合，能更加準確地把握、控制項目的風(fēng)險和信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。因此，完善平行作業(yè)流程，充分發(fā)揮風(fēng)險經(jīng)理的監(jiān)督、制約作用，對提高信貸審批的效率和效果，將起到持續(xù)的推動作用。

（五）嚴肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險

樹立穩(wěn)健、合規(guī)經(jīng)營的理念，從信貸資產(chǎn)質(zhì)量和長期經(jīng)營效益的角度出發(fā)，明確審批部門、經(jīng)營部門各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險義務(wù)，將審批、經(jīng)營的業(yè)績考核與責(zé)任相掛鉤，實行嚴格的“問責(zé)制”。對貸前調(diào)查不實、審批把關(guān)不嚴、不落實審批條件或擅自變更審批條件等造成風(fēng)險損失的責(zé)任人，要進行嚴肅的責(zé)任追究和處罰，以切實防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。

第二篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

【摘要】

在當(dāng)前經(jīng)濟金融背景下，商業(yè)銀行在對企業(yè)進行授信的過程中也存在著較多的風(fēng)險。信貸風(fēng)險的成因可能是一個，也可能是多個因素共同作用的結(jié)果。故本文通過對業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策進行探討，分析商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別，找出存在哪些風(fēng)險，最后從信用管理方面的對策、管理制度方面的對策兩個方面來有效防范貸款風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理風(fēng)險識別

近幾年，伴隨著國際金融市場波動加劇，國內(nèi)經(jīng)濟增速換擋，經(jīng)濟增長放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難等多種因素的影響，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險加劇、行業(yè)性風(fēng)險突出并蔓延、房地產(chǎn)市場分化潛在系統(tǒng)性風(fēng)險增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn)整體上升的態(tài)勢，個人信貸風(fēng)險已成為信貸業(yè)務(wù)進一步發(fā)展的重大不利因素，嚴重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展。并且在金融體系不穩(wěn)定因素增加，gdp增速放緩和個人人均收入同比增速放慢的形勢下，個人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險只會進一步增大，對銀行個人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴峻考驗。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀及現(xiàn)存問題，分析成因并探討個人信貸風(fēng)險管理的對策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實需求。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論

（一）個人信貸風(fēng)險的定義

商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險指的是由于風(fēng)險的不確定性這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動性或者不確定性。具體地說，個人信貸對于商業(yè)銀行來說是一項具有風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在個人信貸業(yè)務(wù)操作過程中，銀行向個人借款人投放一定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因為各種風(fēng)險因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時全額收回。

（二）個人信貸風(fēng)險管理的流程

目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制。

1.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，是信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險識別是指在風(fēng)險事故發(fā)生么前，運用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認識所面臨的各種風(fēng)險以及分析導(dǎo)致風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險識別首先要感知風(fēng)險，其次對感知到的風(fēng)險進行分析。

2.風(fēng)險計量。通過有效的風(fēng)險計量，有利于商業(yè)銀行對銀行資本進行有效的監(jiān)管、對經(jīng)濟資本進行有效的配置，從而進行全面的風(fēng)險管理。根據(jù)貸款的品種、時間、金額大小等，來設(shè)定風(fēng)險的系數(shù)，從而對不同的信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險的計量，從而通過商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來覆蓋對應(yīng)的風(fēng)險。

3.風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險監(jiān)測主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)展和變化情況進行全程的監(jiān)督，從而為風(fēng)險管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險監(jiān)測的指標有：不良貸款率、貸款損失準備充足率、不良貸款撥各率等等。通過在線監(jiān)控、現(xiàn)場檢查、貸后檢查等手段，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險進行監(jiān)測。

4.風(fēng)險控制。通過風(fēng)險監(jiān)測，對監(jiān)測出的風(fēng)險進行計量、分析，從而對風(fēng)險進行控制和化解，從而在最大程度上降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制主要包括內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制、客戶貸款風(fēng)險控制、第二還款來源風(fēng)險控制等。

二、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別

（一）借款人信用風(fēng)險增加

受經(jīng)濟形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準入條件愈加嚴格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來朋友張某，構(gòu)造一個二手房交易，將房產(chǎn)賣給張某，讓張某申請二手房按揭貸款，期間將交易價格盡量做高。若銀行無法識別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進行某客戶放款操作時，因合同上留有合同簽署時示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時，客戶強調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會消失等等都無法確定，合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問題將會產(chǎn)生巨大風(fēng)險。

（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險加劇

弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，此類貸款在商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因為對借款人家庭及企業(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險時，銀行要盡快進行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān)保貸款一般對借款人家庭及其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要求，以聯(lián)互保的小微貸款為例，家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)要超過200萬元，足以覆蓋貸款本息，但在實際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產(chǎn)保全時借款人家庭及企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一般有幾種情況：一種是貸款時虛增了借款人家庭及企業(yè)的凈資產(chǎn)，例如：虛增存貨價值，虛增房產(chǎn)價值（不抵押不用評估），甚至有企業(yè)用臨時存放的貨物冒充企業(yè)庫存等。另一種是借款人家庭及企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也沒有被抵押，但涉及其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請保全。此時銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息，而一般來說清收效果都不理想。

最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶針對貸款歸還問題協(xié)商談判缺少主動權(quán)，催收工作、重整工作也很難開展。

三、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理的對策

（一）信用管理方面的對策

商業(yè)銀行應(yīng)加強客戶信用管理手段，優(yōu)化個人信用評級系統(tǒng)。針對我國缺少統(tǒng)一的個人信用信息系統(tǒng)，而借款人的信用意識又比較單薄，咸陽地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的個人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計一個數(shù)據(jù)庫將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業(yè)信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測記錄、催清收記錄等信息錄入，與個貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過這個信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結(jié)清或者到查詢時點的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，及時形成風(fēng)險預(yù)警，及時調(diào)整授信方案；還可以通過信用檔案發(fā)現(xiàn)該經(jīng)營主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請過貸款被拒以及被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險客戶借名申請借款。

（二）管理制度方面的對策

商業(yè)銀行需采用唯一的標準化的全面化的個人信貸風(fēng)險管理制度體系。個人信貸業(yè)務(wù)涉及多個環(huán)節(jié)，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來越多，有的新制度出臺原制度廢止、有的新制度對原制度做了修訂、有的在總制度下針對細化業(yè)務(wù)出臺單獨的管理制度等等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對原制度出臺較早，又通過“優(yōu)化……通知”“調(diào)整……通知”等形式調(diào)整多次的制度，直接整合出臺新制度，實現(xiàn)制度的唯一性。個人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊，比照柜臺業(yè)務(wù)細化標準化的編寫，達到所有業(yè)務(wù)都有操作依據(jù)。針對部分因目前國內(nèi)沒有針對信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。例如：針對爭議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務(wù)的認定問題，保障銀行的債權(quán)，可以通過法律合規(guī)部和個人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。

四、結(jié)束語

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，個人信貸業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴張，個人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng)險逐步暴露出來。個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險是客觀存在不可避免的，但商業(yè)銀行完全可以。\用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險管理策略來控制和化解風(fēng)險。

參考文獻

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第三篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析

商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會主義新城市是城市商業(yè)銀行一項義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大的貢獻，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動新城市建設(shè)的著力點，運用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機制和新金融制度安排重塑新城市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。

商業(yè)銀行機構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實力和經(jīng)營規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國金融體系的重要組成部分。城市合作金融機構(gòu)經(jīng)過幾年來的積極清收不良貸款和呆賬核銷，通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅度的提高，經(jīng)營效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險狀況已得到緩解，但由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個體私營經(jīng)濟，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營風(fēng)險較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，城市合作金融機構(gòu)在發(fā)放貸款時還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險性大

商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象為“經(jīng)濟發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴

目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預(yù)依然存在

一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識和風(fēng)險意識，為了在任期內(nèi)政績顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場風(fēng)險大的發(fā)展項目和超過承受能力的基本建設(shè)，強令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點菜、銀行買單”的現(xiàn)象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長，貸款規(guī)模不斷擴大，而部分信貸員風(fēng)險意識淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險逐年加大。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險隱患

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機構(gòu)對這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分城市合作金融機構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴張規(guī)模，流動資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國家產(chǎn)業(yè)政策的變化、國際國內(nèi)市場價格的變化、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機構(gòu)的主要風(fēng)險源。

2、行業(yè)風(fēng)險加劇

部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時大部分信貸資金集中在某一個行業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，國內(nèi)市場與國際市場的接軌日趨成熟，市場行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā)生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險的特點具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險的主要風(fēng)險源是市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險，一旦形成風(fēng)險短時間內(nèi)是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來房地產(chǎn)市場過熱，價格的泡沫因素較大，

中介機構(gòu)評估的價值偏高，大部分信貸人員是按評估價的70%計算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場回落，房產(chǎn)貶值必將帶來變現(xiàn)價值的貶值風(fēng)險隱患。機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵押的其貶值速度將更快，對貸款人缺乏有效的措施對抵押物進行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無資產(chǎn)可處置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業(yè)銀行信貸對保證人的保證資格審查不嚴，對保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個借款人出現(xiàn)風(fēng)險，由于擔(dān)保人同時也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖反應(yīng)。

5、信貸人員人為風(fēng)險

由于個別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強，貸款前調(diào)查不認真，貸款中審查不嚴格，貸款后跟蹤檢查不及時，導(dǎo)致貸款準入把關(guān)不嚴、貸款退出不及時、貸款失去訴訟時效；對借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實性、有效性審查不嚴，導(dǎo)致保證或抵押無效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來風(fēng)險隱患。

6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險

當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯誤認為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來對公務(wù)員貸款來者不拒，有增無減，且借款金額越來越大，在貸款操作過程中對借款人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險外還有政策風(fēng)險和市場風(fēng)險，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險度。

7、關(guān)系貸款仍然存在

部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說大部分款項在發(fā)放時也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過程中往往貸款前調(diào)查不深

入、貸款中審查不嚴格、貸款后檢查不到位，對存在的風(fēng)險隱患未能實時發(fā)現(xiàn)，在處置風(fēng)險時難度較大，有時還會遇到阻力和壓力。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范策略

切實加強商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理，堅持穩(wěn)健審慎經(jīng)營是前提，構(gòu)筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是手段，增強支持城市經(jīng)濟發(fā)展的資金實力，努力防范和化解信貸風(fēng)險已迫在眉睫，刻不容緩。

1、確定支農(nóng)信貸投放重點

隨著城市經(jīng)濟的不斷發(fā)展，全面加快貸款投放步伐，樹立搶占優(yōu)質(zhì)客戶意識，通過拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，在支農(nóng)深度與廣度上做好文章，除對常規(guī)農(nóng)業(yè)保證支持外，對農(nóng)民的生產(chǎn)、建房、消費等其他合理資金需求也全力予以支持，使農(nóng)民群眾存在的貸款難問題得到根本緩解。商業(yè)銀行在資金的投入上由發(fā)放千家萬戶零星生產(chǎn)費用貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放專業(yè)能手大額集中貸款；由重點發(fā)放第一產(chǎn)業(yè)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放

一、

二、三產(chǎn)業(yè)并重貸款；由發(fā)放生產(chǎn)生活資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放生產(chǎn)生活相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施貸款；由發(fā)放流動資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放固定資產(chǎn)投資貸款及大額貸款。

2、支持區(qū)域內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

商業(yè)銀行為更好地促進經(jīng)濟發(fā)展發(fā)展，既要突出支持重點，又要擴大貸款面。城市的種養(yǎng)殖大戶，個私工商戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)歷來都是商業(yè)銀行的支持重點，農(nóng)村商業(yè)銀行在支持重點戶發(fā)展的同時，擴大貸款受益層面，逐步考慮弱勢群體的信貸需求，讓絕大部分農(nóng)民都能得到信貸支持，達到共同富裕。商業(yè)銀行不僅要在支持生產(chǎn)和農(nóng)民致富上做文章，也不能忘記，貧困農(nóng)民的生活困難，要開辦好下崗再就業(yè)貸款，發(fā)放好青年創(chuàng)業(yè)貸款，幫助他們增強造血功能;發(fā)放好勞動外出和舊房改造貸款，改善農(nóng)民生產(chǎn)和生活困難，通過發(fā)放生源地助學(xué)貸款讓貧困農(nóng)民子弟能上大學(xué)，促進城市整體面貌出現(xiàn)較大的改觀。把支持糧食生產(chǎn)作為發(fā)展經(jīng)濟發(fā)展重點，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是城市工業(yè)化的重要途徑，支持農(nóng)業(yè)向產(chǎn)前、產(chǎn)后延伸，從信貸小農(nóng)模式中解脫出來，樹立大農(nóng)業(yè)觀念，適當(dāng)集中資金實行風(fēng)險可控的授信制度。通過提供金融服務(wù)，支持一批市場前景好、發(fā)展?jié)摿Υ蟆a(chǎn)品增值增效高的農(nóng)產(chǎn)品基地的發(fā)展，推動區(qū)域農(nóng)業(yè)形成集約化經(jīng)營和規(guī)模經(jīng)營。

3、支持中小企業(yè)和民營企業(yè)發(fā)展

商業(yè)銀行要切實轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，認真探索支持中小企業(yè)和民營企業(yè)的措施、辦法，創(chuàng)新中小企業(yè)和民營企業(yè)貸款管理機制，加大對中小企業(yè)特別是民營企業(yè)的信貸支持力度，將中小企業(yè)力度，將中小企業(yè)和民營企業(yè)貸款作為拓展的重要途徑，作為商業(yè)銀行新的信貸增長點。采取最高額抵押方式進行授信，簡化辦貸手續(xù)，以便中小和民營企業(yè)健康發(fā)展和經(jīng)營。

4、開展城市社區(qū)銀行的金融服務(wù)

根據(jù)社區(qū)個體經(jīng)營戶和市民客戶的金融服務(wù)要求開辦好社區(qū)個體經(jīng)營戶信貸服務(wù)，社區(qū)市民生活消費信貸服務(wù)、國家公務(wù)員信貸服務(wù)項目。從體制創(chuàng)新的層面構(gòu)建我市社區(qū)銀行信貸服務(wù)體系，從根本性地解決社區(qū)個體經(jīng)營戶、市民融資問題，推動社區(qū)金融增長方式良性轉(zhuǎn)變的新增長點，從而滿足不同社會層面的金融服務(wù)需求，實現(xiàn)新城市建設(shè)XX縣區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的整體聯(lián)動效應(yīng)。

5、開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善金融品種

通過提升服務(wù)層次，滿足不同客戶群體的需要?？梢酝ㄟ^在XX縣區(qū)內(nèi)設(shè)立信貸服務(wù)中心，中心設(shè)立中小企業(yè)部、個體民營部、零售業(yè)務(wù)部；開發(fā)多種信譽產(chǎn)品，滿足不同社會層面的金融服務(wù)需求，打造出零售銀行的品牌。還可以變XX縣區(qū)多個支行分理處各自為陣為集中信貸營銷模式，方便客戶辦理信貸手續(xù)。通過合理整合XX縣區(qū)人力資源配置，節(jié)約成本，提高效率，更好地服務(wù)于社會，讓利于客戶，全面打造成為農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行、中小企業(yè)的銀行和零售銀行品牌。

6、規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序和信貸操作規(guī)程

商業(yè)銀行要健全審貸分離制約機制，做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展，實行民主科學(xué)的授信決策。前做好貸款戶的科學(xué)評估，信貸人員要深入貸款戶，取得與貸款有關(guān)的詳實資料，科學(xué)評估、預(yù)測貸款風(fēng)險度，為決策者提供準確真實的調(diào)查材料；貸時嚴格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事，嚴格執(zhí)行審貸分離、分級審批制度；貸后實行跟蹤檢查，建立貸款檢查登記簿，記錄貸款使用、運轉(zhuǎn)情況，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險，積極采取補救措施。

7、嚴格貸款擔(dān)保手續(xù)，清收不良貸款

為避免信貸資金被長期不合理占用，商業(yè)銀行對新發(fā)放的貸款要全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少發(fā)放信用貸款，對原有的不良貸款，要逐步補

辦擔(dān)保手續(xù)。在方式上，應(yīng)優(yōu)先采用抵押或質(zhì)押方式，對保證貸款要嚴格審查保證人的資信狀況，防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o力擔(dān)保等造成擔(dān)而不保的現(xiàn)象。堅決執(zhí)行貸款誰發(fā)放、誰收回的制度，聯(lián)社要在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實清收不良貸款的任務(wù)，與職工個人勞動報酬掛鉤，實行信貸責(zé)任追究制度。在清收過程中，針對不良貸款的風(fēng)險程度，制定不同的清收計劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅戰(zhàn)。

近幾年城市合作金融機構(gòu)無論是從宏觀戰(zhàn)略層面還是從實際操作層面，均在加強信貸風(fēng)險管理上做了大量的工作，信貸風(fēng)險管理的制度建設(shè)和工作實踐均取得了顯著成效。但由于我國社會信用體系不健全、市場主體融資渠道單一，城市合作金融機構(gòu)自身還未真正形成有效的信貸風(fēng)險管理工具，各機構(gòu)執(zhí)行力和員工從業(yè)能力也有待進一步的提高，建立和完善有效的信貸風(fēng)險管理體系任重道遠。

綜上所述，城市合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險隱患仍然存在，只有強化信貸管理、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量把貸款的安全性作為城市合作金融機構(gòu)的生命線來抓；只有把貸款管理責(zé)任制的考核、獎罰制度落實到位，才能促使信貸人員依法合規(guī)辦理每一筆貸款業(yè)務(wù)；只有把貸款“三查”制度真正落到實處，才能及時發(fā)現(xiàn)問題、及時處置和化解風(fēng)險，把風(fēng)險隱患控制在萌芽狀態(tài)；只有始終堅持審慎經(jīng)營的原則，才能確保城市合作金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。

第四篇：商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策

一、授信審批過程中存在的主要問題

在授信審批管理工作中，從審批條件的設(shè)定、審批條件的落實等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執(zhí)行力和風(fēng)險控制力，其結(jié)果直接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。

（一）授信審批條件設(shè)定方面

授信審批過程中，授信審查人員為提出合理、有效的審查意見，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)定一些先決、約束和管理要求的條件，審批人在此基礎(chǔ)上有些授信還增加額外的條件。這些條件涉及第一還款來源、第二還款來源、貸款用途及企業(yè)合作等多個方面。每一項授信審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強，經(jīng)辦行能夠及時、規(guī)范落實。但由于少數(shù)審查人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批人審批決策依據(jù)不足，對審批條件能否落實考慮不充分，審批標準和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險。

1.設(shè)定的授信審批條件無效

一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審查人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體落實標準。二是審查人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)定，也未與經(jīng)營部門進行有效溝通，授信條件提出后難以落實或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)定的“以在建工程抵押”條件，相當(dāng)多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無法落實。三是少數(shù)審查條件違背信貸政策，出現(xiàn)授信條件無效的現(xiàn)象。如貸款擔(dān)保要求以中學(xué)的收費權(quán)作為貸款質(zhì)押，實際在借款人不能歸還貸款時無法執(zhí)行，致使貸款形成不良。

2.授信審批條件設(shè)定不合理

由于企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境和銀行自身經(jīng)營需求的不斷變化，授信審批要適應(yīng)不同行業(yè)、客戶和產(chǎn)品的特點，很難有固定不變的操作依據(jù)和標準。審查人員往往憑借自身的經(jīng)驗積累和職業(yè)判斷，擁有相當(dāng)大的“自由裁量權(quán)”，導(dǎo)致審查尺度把握不一，出現(xiàn)審批決策不合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)定的條件過高或過嚴，經(jīng)辦行難以落實或客戶不愿意配合，造成貸款未能有效投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實。這些問題嚴重影響了貸款的授信效率和效果，既不利于經(jīng)營部門的市場營銷，也不利于實現(xiàn)銀行效益的最大化。

3.授信審批條件設(shè)定不全面

部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設(shè)定的條件要求過低、把關(guān)不嚴格，不能及時、有效地防范和化解信貸風(fēng)險。如審查人員未針對借款人經(jīng)營管理、市場狀況、產(chǎn)品成長階段等風(fēng)險特征提出適當(dāng)?shù)氖谛艞l件，未針對新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件，未根據(jù)客戶的重大經(jīng)營變化及時調(diào)整相應(yīng)的授信條件等，有時貸款實際上變成了企業(yè)的鋪底資金，當(dāng)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、資金鏈斷裂時，授信條件無法有效控制貸款風(fēng)險，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。

4.貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分

貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險的第二道屏障。但部分信貸審批對第二還款來源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額嚴重超出自身償債能力。對信用貸款、擔(dān)保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸款投放時就存在較大的風(fēng)險隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要求其變更擔(dān)保措施、提高擔(dān)保額度，嚴重削弱了貸款的抗風(fēng)險能力。

（二）授信審批條件落實方面

落實授信條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴格落實授信條件，審批的決策意見才有意義和價值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險作用。然而在實際工作中，對于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實不夠及時、有效的現(xiàn)象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實。主要表現(xiàn)在：

1.隨意放寬或變通落實授信審批條件

少數(shù)行風(fēng)險意識不強，對審批部門提出的授信條件，采取應(yīng)付手段、變通落實授信條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔(dān)保出現(xiàn)真空。

2.授信審批條件未落實或落實不到位

有的經(jīng)辦行對授信條件能落實不落實，或只是部分落實。如對逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經(jīng)營效益。這種不落實或落實不到位的行為，使審批條件“懸空”，經(jīng)營風(fēng)險無法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。

3.授信擔(dān)保條件落實中存在缺陷

在信貸審批過程中，審批部門一般對每筆業(yè)務(wù)的擔(dān)保均提出明確、具體的條件。但經(jīng)辦行在落實時，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評估、土地未與房產(chǎn)同時辦理抵押、抵押物未辦理保險等問題，對第二還款來源的保障帶來不利影響。如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對其抵押的機器設(shè)備未進行評估，導(dǎo)致拍賣時多次流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。

4.對信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控

審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對固定資產(chǎn)貸款設(shè)定了封閉運行、貸款額度與項目掛鉤，對流動資金貸款設(shè)定了采購材料合同項下款項支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補充子公司注冊資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。

二、授信審批過程問題的原因分析

1、授信方案不完整，導(dǎo)致授信審批附加條件多

業(yè)務(wù)發(fā)起部門沒有完整的授信方案，上報審批部門后，從盡責(zé)審查到授信評審的意見只是授信審批人的參考，層層的風(fēng)險控制意見、金額、期限意見等都集中到審批人，最后批復(fù)有一大堆的條件和管理要求。最后業(yè)務(wù)發(fā)起部門無法逐條落實。有的人簡單地將前后臺的職責(zé)理解為“前臺拓展業(yè)務(wù)、審批控制風(fēng)險”。部分申報行于競爭需要，為了審批同意，對于項目的風(fēng)險點的揭示、風(fēng)險控制的措施安排越來越少；部分審批人出于風(fēng)險控制的目的，所提條件有越來越多的趨向，由于不見客戶，所提條款有時針對性不強或難以落實。

2.審批決策依據(jù)不充分

一是授信申報材料質(zhì)量不高，影響授信審批決策。在授信審批過程中，授信審查、審批人員對項目的可行性判斷、對產(chǎn)品市場的變化預(yù)期大部來自客戶經(jīng)理的申報材料。如果申報材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報時經(jīng)營部門提出的風(fēng)險控制措施留有余地，都會使授信審批人員因信息不充分、不準確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。二是授信審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操作標準，審查人員憑借經(jīng)驗判斷，有較大的“自由裁量權(quán)”。往往為了規(guī)避自身的審查責(zé)任和風(fēng)險，在審批時對條件適度加碼；對較為熟悉的機構(gòu)和客戶，條件的設(shè)定則“網(wǎng)開一面”。審批把關(guān)有時過松、有時又過嚴，尺度不一，使審批結(jié)論缺乏嚴肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。

3.授信審批后評價不到位

主要是前后臺溝通不充分，項目回訪力度不夠。在項目審批結(jié)束以后，對審批條件能否落實、審批意見能否有效防范風(fēng)險等信息，審批部門與經(jīng)營部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實障礙，經(jīng)辦行被迫申請變更條件；有的項目擔(dān)保措施設(shè)定又不足，不能完全覆蓋風(fēng)險。

4.審批條件落實缺乏有效的監(jiān)督

有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對審批條件的落實比較隨意，能落實不落實、落實不到位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見、逃避落實責(zé)任，暴露出在信貸管理工作中，對授信審批條件的落實缺乏控制措施。同時，上級管理部門的檢查、監(jiān)督力度不夠，對不落實授信審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險損失的責(zé)任人，缺乏嚴厲的責(zé)任追究和處罰。

5.盲目遷就客戶利益和市場需要

客觀上，由于金融同業(yè)競爭激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營銷拓展、業(yè)務(wù)指標考核的壓力，為搶占市場份額，有時過于遷就客戶利益。為順利通過審批，個別客戶經(jīng)理甚至主動為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開立基本結(jié)算戶、保證資金專款專用等。而貸款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力，缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見成為一紙空文。

三、加強授信審批管理的對策

為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強廣大股東和戰(zhàn)略投資者的信心，各級經(jīng)營機構(gòu)必須堅持以客戶為中心、以效益為目標、以風(fēng)險防范為前提的經(jīng)營理念，提高審批質(zhì)量和效率，確保授信審批適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

1、在授信發(fā)起階段，確定完整的授信方案。應(yīng)賦予客戶經(jīng)理一定的營銷權(quán)限，以便客戶經(jīng)理在營銷中取得主動權(quán)。但客戶經(jīng)理權(quán)責(zé)要分明，對業(yè)務(wù)發(fā)起的真實性負全責(zé)。授信方案是要與客戶談判的，最終結(jié)果是否接受，風(fēng)險是否控制，在授信評估報告中要有明確的授信方案，在授信發(fā)起時就要設(shè)計好授信方案，包括授信額度、授信品種、授信的先決條件、約束條件和管理措施，不要到風(fēng)險部審查、審批時設(shè)置授信條件和管理要求，審批后實施不了，又申請變更條件，喪失良機。

2、在授信審查階段，要明確其職責(zé)，授信審查主要是合規(guī)性和業(yè)務(wù)發(fā)起材料的完整性審查、負責(zé)，不對材料真實性負責(zé)。在盡責(zé)審查中，盡責(zé)審查應(yīng)對授信進行分類，分為存量授信、存量新增授信、存量新增（項目貸款）、項目貸款、新客戶授信五類，每類客戶授信建立合規(guī)性審查和申報材料完整審查標準。對業(yè)務(wù)部們的授信方案進行審查、溝通，在控制風(fēng)險的條件下確定可操作的授信方案。經(jīng)營部門要加強貸前調(diào)查，真實、準確地進行信貸申報，客觀、全面地披露客戶和項目信息，完善對客戶授信后主要風(fēng)險事項的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提高項目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門因信息不對稱、設(shè)定條件規(guī)避風(fēng)險和責(zé)任的現(xiàn)象。

3、在授信評審和審批階段，前移風(fēng)險關(guān)口，逐步推行無條件審批。要明確評審的職責(zé)，不能把評審機構(gòu)定位授信決策機構(gòu)，而是咨詢機構(gòu)，要充分發(fā)揮評委的作用。不能把公司客戶授信不論金額大小都要上會評審。授信評審的范圍：新客戶授信、項目貸款、存量客戶新增項目貸款、集團客戶授信。評審的職責(zé)：對授信的可行性分析，對風(fēng)險的可控性和我行可容忍的風(fēng)險度作出判斷，風(fēng)險與收益匹配，供審批人參考。評審范圍以外的授信經(jīng)盡責(zé)審查后直接報審批人審批。業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，不僅僅是市場營銷和信貸管理投放的管理部門，同時也是授信方案談判與設(shè)計等環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制主體。

4、在授信發(fā)放階段，強化審批條件落實的監(jiān)督機制.

對信貸審批條件的落實，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實報告制度和跟蹤檔案。一是對貸前條件應(yīng)由經(jīng)營部門在貸款發(fā)放前予以落實，并將落實情況專題上報審查部門。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強對條件落實的檢查和監(jiān)督，上級管理部門要定期抽查和回訪，作為經(jīng)營主負責(zé)人也要切實履行檢查責(zé)任。通過審批、經(jīng)營部門的良性互動，切實提高信貸業(yè)務(wù)全過程的管理控制水平。

5、嚴肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險。樹立穩(wěn)健、合規(guī)經(jīng)營的理念，從信貸資產(chǎn)質(zhì)量和長期經(jīng)營效益的角度出發(fā)，明確審查部門、經(jīng)營部門各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險義務(wù)，將審批、經(jīng)營的業(yè)績考核與責(zé)任相掛鉤，實行嚴格的“問責(zé)制”。對貸前調(diào)查不實、審批把關(guān)不嚴、不落實審批條件或擅自變更審批條件等造成風(fēng)險損失的責(zé)任人，要進行嚴肅的責(zé)任追究和處罰，以切實防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策分析

信息技術(shù)的飛速發(fā)展、金融市場的結(jié)構(gòu)變化與人們傳統(tǒng)觀念的轉(zhuǎn)變，對我國商業(yè)銀行的信貸市場營銷產(chǎn)生越來越大的挑戰(zhàn)，使得我國商業(yè)銀行營銷環(huán)境發(fā)生了巨大變化。由于市場營銷模式是建立在顧客滿意基礎(chǔ)之上的，農(nóng)村商業(yè)銀行在以往經(jīng)驗上積累的信貸市場營銷理念將受到巨大挑戰(zhàn)。面對日趨激烈的市場競爭態(tài)勢，研究新的形勢下農(nóng)村商業(yè)銀行信貸市場營銷的發(fā)展情況，掌握顧客對于農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)的滿意度、忠誠度以及意見，從而為農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行根據(jù)自身的不足，調(diào)整營銷戰(zhàn)略和市場定位，確立適合自己發(fā)展的道路。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行市場營銷中出現(xiàn)的管理問題

（一）市場營銷模式單一，營銷策略不到位

在市場營銷方面，部分農(nóng)村商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)的國有商業(yè)銀行，還習(xí)慣于坐等用戶上門，沒有將銀行產(chǎn)品或者服務(wù)通過適當(dāng)?shù)姆绞竭M行報道、宣傳和說明以便引起客戶的注意和興趣，激發(fā)客戶辦理信貸業(yè)務(wù)等。許多農(nóng)村客戶習(xí)慣接受柜臺服務(wù)，或者更習(xí)慣于傳統(tǒng)的貸款方式，很少愿意涉及新的信貸業(yè)務(wù)，尤其是中老年客戶對新出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)營銷方式的接受程度較低。

在大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行所在的地區(qū)，由于當(dāng)?shù)刈匀粭l件和開放程度有限，當(dāng)?shù)鼐用竦南M水平有限，網(wǎng)上銀行、電子業(yè)務(wù)等成立的時間短等原因，人們對農(nóng)村商業(yè)銀行的市場營銷策略和信貸資本狀況缺乏相應(yīng)的了解，認可程度還較低，造成吸收存款困難，這里仍有部分的居民，只在農(nóng)行辦理存取款業(yè)務(wù)。分行的工作人員的觀念也仍停留在以往那種單一的經(jīng)營模式之中，客觀上制約了分行網(wǎng)上銀行的發(fā)展。

（二）信貸管理和營銷理念還有待提高

傳統(tǒng)信貸營銷中，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸市場調(diào)查較為簡單，大部分是根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果中出現(xiàn)頻數(shù)最高的需求將服務(wù)推向當(dāng)?shù)厥袌?。這種狀況的形成一方面是由于技術(shù)水平的限制，另一方面則是銀行管理員信貸管理和營銷理念不夠完善。農(nóng)村商業(yè)銀行的部分管理人員沒有真正從信貸風(fēng)險防范的角度更新農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理的理念，對資本“吸收意外損失”的作用也只存在表面上的認識。在日常的農(nóng)村商業(yè)銀行管理中對資本充足率對信用社信貸風(fēng)險的能力關(guān)注的也比較少，缺乏必需的信貸管理的緊迫感，依然處于較為被動的地位。

（三）農(nóng)村