違規(guī)行為處置辦法

一章總則第一條為嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，保護(hù)正常的經(jīng)營(yíng)管理秩序，保障我市農(nóng)村信用合作社（以下簡(jiǎn)稱信用社）資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、金融規(guī)章和本系統(tǒng)各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱違背規(guī)章制度行為是指信用社員工違背國(guó)家法律、法規(guī)、金融規(guī)章，和本系統(tǒng)各項(xiàng)大體制度、管理辦法、操作規(guī)程和勞動(dòng)紀(jì)律的行為（以下簡(jiǎn)稱違規(guī)行為）。第三條本辦法規(guī)定的有關(guān)責(zé)任人員，是指不履行或不正確履行職責(zé)，對(duì)違規(guī)事實(shí)的發(fā)生負(fù)有責(zé)任的員工，包括高級(jí)管理人員、主管人員和一般員工。高級(jí)管理人員，是指本系統(tǒng)各級(jí)聯(lián)社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、主任、稽察辦主任（監(jiān)事長(zhǎng)、副主任、主任助理，各信用社理事長(zhǎng)（主任）、副主任、監(jiān)事長(zhǎng)、分社主任等。主管人員，是指聯(lián)社、信用社內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及副職人員（含儲(chǔ)蓄所負(fù)責(zé)人）。第四條對(duì)違規(guī)責(zé)任人員的處置原則：（一） 信用社任何員工有違規(guī)行為的，在適用本辦法上一概平等；（二） 對(duì)違規(guī)責(zé)任人員的處置，要與違規(guī)事實(shí)和責(zé)任輕重相適應(yīng)；（三） 國(guó)家法律、法規(guī)、金融規(guī)章對(duì)違規(guī)行為的處置有特別規(guī)定的，從其規(guī)定；（四） 信用社員工違規(guī)行為有犯法嫌疑的，移交國(guó)家司法機(jī)關(guān)處置。第五條本辦法適用于本系統(tǒng)所有員工（含臨時(shí)工）。已與信用社解除勞動(dòng)關(guān)系的人員，經(jīng)查實(shí)在信用社工作期間有違規(guī)行為的，可以提出處置建議，依照有關(guān)移送和處置的規(guī)定，移送其現(xiàn)所在單位進(jìn)行處置。退休人員，經(jīng)查實(shí)在信用社工作期間有違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行處置。第六條人事檔案關(guān)系不在本系統(tǒng)的員工，應(yīng)當(dāng)依照勞動(dòng)合同和本辦法的規(guī)定，以經(jīng)濟(jì)懲罰或其他處置方式對(duì)其違規(guī)行為進(jìn)行處置。一般不適用本辦法有關(guān)紀(jì)律處分的規(guī)定。第二章處置方式及規(guī)則第七條對(duì)違規(guī)責(zé)任人員的處置方式：（一） 經(jīng)濟(jì)懲罰，包括罰款、扣發(fā)職位考核性工資。（二） 紀(jì)律處分，包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、罷免、留用觀察、開(kāi)除；（三） 其他處置，包括通報(bào)批評(píng)、停職停薪、離崗清收、限期調(diào)離、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、辭退、除名、解除勞動(dòng)合同樣。以上處置方式可以并處。第八條對(duì)于過(guò)失違規(guī)、情節(jié)輕微、沒(méi)有造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良后果的違規(guī)行為，可以單獨(dú)適用罰款處置。但對(duì)于應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分的，不得以罰款替代。單獨(dú)適用罰款的懲罰，具體依照《XX市農(nóng)村信用社稽核懲罰處置辦法》執(zhí)行。罰款所得款項(xiàng)，由懲罰部門交本級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門列專戶管理。第九條因違規(guī)行為致使發(fā)生事故、案件、經(jīng)濟(jì)糾紛，給信用社造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照責(zé)任的大小，承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)償責(zé)任。第十條因違規(guī)行為受到紀(jì)律處分的，同時(shí)應(yīng)給予扣發(fā)職位考核性工資的經(jīng)濟(jì)懲罰；受到記大過(guò)以上紀(jì)律處分的，一概解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)。受到警告處分的，扣發(fā)一個(gè)季度職位考核性工資；受到記過(guò)、記大過(guò)處分的，扣發(fā)兩個(gè)季度的職位考核性工資；受到降級(jí)、罷免處分的，扣發(fā)3至4個(gè)季度的職位考核性工資，而且其工資標(biāo)準(zhǔn)按人事有關(guān)規(guī)定從頭肯定；受到留用觀察處分的，留用觀察期間停發(fā)工資，按本系統(tǒng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給生活費(fèi)。第十一條一人實(shí)施本辦法規(guī)定的兩種以上（含兩種）應(yīng)當(dāng)受到紀(jì)律處分的行為，應(yīng)當(dāng)歸并處置，依照所實(shí)施違規(guī)行為中應(yīng)當(dāng)給予的最高處分。對(duì)應(yīng)給予罷免處分，但責(zé)任人沒(méi)有職務(wù)的，給予降級(jí)處分。第十二條因違背國(guó)家法律、法規(guī)受到刑事懲罰或行政處分的，應(yīng)當(dāng)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或其他處置。有期徒刑（包括緩刑期較長(zhǎng)）以上刑事處分的，除國(guó)家有特殊規(guī)定外，給予開(kāi)除處分或解除勞動(dòng)合同。因過(guò)失犯法被判處三年以下有期徒刑或其他較輕刑罰，如本人一貫工作表現(xiàn)良好，犯法后能夠認(rèn)真檢討并有悔悟表現(xiàn)，在群眾中未造成惡劣影響的，可以按如實(shí)際情況給予留用觀察處分。第十三條本辦法規(guī)定的紀(jì)律處分，警告、記過(guò)、記大過(guò)處分期為半年，降級(jí)、罷免的處分期為一年，留用觀察的處分期為一年至兩年。受到紀(jì)律處分的員工在處分期內(nèi)，取消評(píng)先資格、不得晉升職務(wù)、品級(jí)工資和評(píng)聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)。第十四條紀(jì)律處分期滿后，經(jīng)受處分人提出申請(qǐng)，由原處置單位決定是不是解除處分。受處分人在紀(jì)律處分期間工作表現(xiàn)特別突出或有建功表現(xiàn)的，報(bào)市聯(lián)社審查批準(zhǔn)后，可以提前解除處分。員工紀(jì)律處分解除后，職務(wù)晉升、工資晉級(jí)、職稱評(píng)聘和評(píng)先獎(jiǎng)勵(lì)再也不受原處分的影響；受到降級(jí)、罷免、留用觀察處分的，解除處分不視為對(duì)原職務(wù)、工資檔次和原專業(yè)技術(shù)職務(wù)的恢復(fù)。解除留用觀察處分后，應(yīng)當(dāng)依照人事部門的有關(guān)規(guī)定從頭核定工資檔次。第十五條各級(jí)聯(lián)社從防范和警示的目的動(dòng)身，可以對(duì)所轄機(jī)構(gòu)的違規(guī)責(zé)任人員作出通報(bào)批評(píng)的處置。通報(bào)批評(píng)可以單獨(dú)作出，也可以依據(jù)本辦法與經(jīng)濟(jì)懲罰和紀(jì)律處分歸并作出。第十六條因違規(guī)行為，給信用社造成信貸或其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，可以按如實(shí)際情況對(duì)有關(guān)責(zé)任人員給予離崗清收處置。離崗清收的最長(zhǎng)期限原則上不超過(guò)6個(gè)月。離崗清收期間，按本系統(tǒng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)。離崗清收期滿，按照清收期間的表現(xiàn)和清收的實(shí)際效果，依照本辦法給予相應(yīng)處置。第十七條員工有違規(guī)行為，不夠開(kāi)除條件又不適宜繼續(xù)在本系統(tǒng)工作的，除依照本辦法進(jìn)行處置之外，可以給予限期調(diào)離處置。受到限期調(diào)離處置的員工，應(yīng)即行離動(dòng)工作職位，由個(gè)人自行聯(lián)系接收單位。處置決定作出后，三個(gè)月之內(nèi)（含三個(gè)月）照發(fā)大體工資和政府規(guī)定的各類生活補(bǔ)助，從第四個(gè)月開(kāi)始，發(fā)放75%的大體工資，第七個(gè)月開(kāi)始停發(fā)工資，按本系統(tǒng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給生活費(fèi)。一年期滿仍不能調(diào)離的，予以辭退或解除勞動(dòng)合同。第十八條高級(jí)管理人員、主管人員有下列行為之一的，依照有關(guān)責(zé)任人員的懲罰檔次從重或加重處置：（一） 直接實(shí)施違規(guī)行為的；（二） 決策或指使、授意、強(qiáng)迫下屬員工實(shí)施違規(guī)行為的；（三） 在職責(zé)范圍內(nèi)明知下屬員工實(shí)施違規(guī)行為而不予制止的。高級(jí)管理人員、主管人員沒(méi)有前款所列行為，但對(duì)違規(guī)行為的發(fā)生負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)不力、管理不嚴(yán)或失察責(zé)任的，依照有關(guān)責(zé)任人員的懲罰檔次減輕處置。第十九條有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在第三章規(guī)定的具體違規(guī)行為懲罰檔次基礎(chǔ)上從重或加重處置，直至開(kāi)除或解除勞動(dòng)合同：（一） 以牟取私利為目的或內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施違規(guī)行為的；（二） 因違規(guī)行為造成事故、案件、經(jīng)濟(jì)糾紛、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失、信用損害的；（三） 多次違規(guī)，屢教不改的；（四） 在一路違規(guī)行為中負(fù)主要責(zé)任的；（五） 干擾、妨礙、阻撓、抗拒調(diào)查和處置的；（六） 隱瞞事實(shí)真相或偽造、隱匿、竄改、毀滅證據(jù)的；（七） 發(fā)生違規(guī)行為后，不采取踴躍辦法挽回影響或避免損失發(fā)生、擴(kuò)大的；（八） 對(duì)揭發(fā)人、證人、鑒定人、調(diào)查處置人沖擊報(bào)復(fù)的；（九） 指使、指使、強(qiáng)迫他人實(shí)施違規(guī)行為的；（十）違規(guī)后逃匿的；（十一）違規(guī)行為造成其他嚴(yán)重后果的。第二十條有下列情形之一的，可以在第三章規(guī)定的具體違規(guī)行為懲罰檔次基礎(chǔ)上從輕、減輕處置：（一） 第一次違規(guī)且情節(jié)輕微，未造成經(jīng)濟(jì)損失、信用損害或其他不良后果的；（二） 違規(guī)后熟悉錯(cuò)誤態(tài)度較好，能主動(dòng)檢查糾正錯(cuò)誤或坦白交待問(wèn)題，并踴躍采取補(bǔ)救辦法，有效避免或減輕損害后果的；（三） 主動(dòng)揭發(fā)揭發(fā)他人違規(guī)行為，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的；（四） 主動(dòng)補(bǔ)償因違規(guī)行為給本單位造成的經(jīng)濟(jì)損失的；（五） 有其他重大建功表現(xiàn)的。第二十一條因違規(guī)行為被解除勞動(dòng)合同的人員，再也不給予紀(jì)律處分；給予開(kāi)除處分的，同時(shí)解除勞動(dòng)合同。第二十二條幾種違規(guī)行為責(zé)任人的劃分：（一） 經(jīng)辦人員和單位、部門的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員，誰(shuí)直接違規(guī)，誰(shuí)就是責(zé)任人。（二） 領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人指令經(jīng)辦人違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人；經(jīng)辦人員在辦理進(jìn)程中未向上級(jí)反映情況或違規(guī)不抵制的，經(jīng)辦人員為一路責(zé)任人。（三） 由于經(jīng)辦人員、營(yíng)業(yè)單位等提供情況不實(shí)，致使決策失誤，造成不良后果，經(jīng)辦人員或提供情況的單位或部門的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。應(yīng)由決策單位進(jìn)行事前調(diào)查而未履行職責(zé)的，偏聽(tīng)下級(jí)提供情況而致使決策失誤，造成不良后果，決策人為責(zé)任人。（四） 集體研究，違規(guī)違紀(jì)、弄虛作假，參加研究決策的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（五） 凡信用社管理中發(fā)生違規(guī)行為責(zé)任不清的，經(jīng)辦人員及其直接上級(jí)的主要負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。第三章違規(guī)行為及處置第一節(jié)違背資金計(jì)劃管理規(guī)章制度行為及處置第二十三條年末擅自超存貸比例或超限額發(fā)放貸款的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分；第二十四條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分：（一） 違背資金管理規(guī)定，造成資金不能按時(shí)入賬的；（二） 違背資金挑唆業(yè)務(wù)審批程序挑唆資金的；（三） 超越權(quán)限或違背規(guī)定進(jìn)行同業(yè)拆借、債券融資業(yè)務(wù)的。第二十五條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 未經(jīng)授權(quán)，辦理同業(yè)拆借、債券交易、債券回購(gòu)等融資業(yè)務(wù)的；（二） 違規(guī)從轄區(qū)外拆入或向轄區(qū)外拆出資金的；（三） 擅自進(jìn)行權(quán)益性投資的。第二十六條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 賬外發(fā)放貸款的；（二） 擅自提高法定利率或變相提高法定利率吸收存款的；（三） 挪用信貸資金生意股票的；（四） 違背規(guī)定，利用信用社資金為券商、企業(yè)或個(gè)人墊交證券交割清算資金的。第二節(jié)違背約貸業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為及處置第二十七條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至罷免處分：（一） 未按規(guī)定成立貸款咨詢組織的；（二） 未按規(guī)定實(shí)行審貸部門分離的；（三） 未按規(guī)定執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)報(bào)批、備案的。第二十八條信貸調(diào)查進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 在“雙摸底”進(jìn)程中，不深切基層調(diào)查，憑空捏造填制摸底表，憑此發(fā)放資信證的；（二） 幫忙客戶編造虛假材料套取信用社貸款的；（三） 對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題故意隱瞞，誤導(dǎo)貸款審查的。第二十九條信貸調(diào)查進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至開(kāi)除處分：（一） 未按規(guī)定對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，或調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)的；（二） 未按規(guī)定核實(shí)抵押物、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況，造成擔(dān)保合同無(wú)效或保證人、抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利不具有擔(dān)保條件的。第三十條信貸審查進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題的；（二） 不堅(jiān)持獨(dú)立審查原則，依照他人授意進(jìn)行審查的。第三十一條信貸審查進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分：（一） 未經(jīng)調(diào)查程序進(jìn)行審查的；（二） 審查通過(guò)明顯不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、信貸投向的信貸調(diào)查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告的。第三十二條信貸審查進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 未按照審查結(jié)果，提出貸與不貸和貸款金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；（二） 對(duì)不同意的報(bào)批項(xiàng)目未按規(guī)定反饋審查意見(jiàn)的；（三） 未對(duì)送交的信貸資料、調(diào)查材料的完整性進(jìn)行審查的；（四） 審查通過(guò)調(diào)查責(zé)任人、管戶責(zé)任人及第一責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的。第三十三條信貸審批進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 向關(guān)系人審批發(fā)放信用貸款或以優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的；（二） 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會(huì)審議而未審議的信貸業(yè)務(wù)的；（三） 審批發(fā)放貸審會(huì)審議未通過(guò)的信貸業(yè)務(wù)的；（四） 越權(quán)或以化整為零等方式變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的；（五） 逆程序或變相逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；（六） 審批發(fā)放冒名、頂名貸款的；（七） 審批發(fā)放明顯不符合信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)的。第三十四條審批辦理沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的單據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分。第三十五條信貸審批進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至罷免處分：（一） 違規(guī)審批發(fā)放異地貸款的；（二） 違背規(guī)定，向國(guó)家明令禁止的行業(yè)或企業(yè)發(fā)放貸款的；（三） 未經(jīng)特別授權(quán)，超過(guò)核定的客戶最高授信額度審批發(fā)放貸款的。第三十六條信貸審批進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分:（一） 審批發(fā)放沒(méi)有明確調(diào)查、審查、管戶責(zé)任人的信貸業(yè)務(wù)的；（二） 審批信貸業(yè)務(wù)未明確簽署意見(jiàn)的；（三） 違背規(guī)定泄露貸審會(huì)審議的事項(xiàng)及結(jié)果的。第三十七條信貸經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 信貸指標(biāo)弄虛作假，支農(nóng)辦法不落實(shí)，造成惡劣影響的；（二） 未按規(guī)定對(duì)貸款形態(tài)及時(shí)進(jìn)行認(rèn)定、調(diào)整、記錄的；（三） 在貸款發(fā)放后未按規(guī)定進(jìn)行信貸跟蹤檢查，或無(wú)書(shū)面檢查報(bào)告的；（四） 未按規(guī)定檢查和確認(rèn)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和保管情況的；（五） 對(duì)貸款檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未予以指出并采取相應(yīng)辦法的；（六） 未按規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目資金到位情況、項(xiàng)目貸款利用情況、項(xiàng)目工程進(jìn)展情況進(jìn)行檢查的；（七） 發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料損毀、遺失未及時(shí)報(bào)告，或未及時(shí)追查、修補(bǔ)的；（八） 向貸戶收取規(guī)定之外的其他費(fèi)用的；（九） 未按規(guī)定進(jìn)行《資信證》年檢的。第三十八條信貸經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 對(duì)已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（如產(chǎn)權(quán)變更、抵質(zhì)］押物價(jià)值減損、法定代表人變更、逃廢債務(wù)、訴訟案件等）未及時(shí)報(bào)告或未依照上級(jí)指示及時(shí)處置，造成貸款損失的；（二） 未按審批內(nèi)容辦理信貸業(yè)務(wù)，對(duì)審批時(shí)所附的相關(guān)限制性條件不落實(shí)的；（三） 發(fā)放貸款用于收回借款人所欠利息的；（四） 違背規(guī)定辦理借新還舊業(yè)務(wù)的；（五） 不良貸款認(rèn)定進(jìn)程中弄虛作假，不如實(shí)反映貸款質(zhì)量的；（六） 違背規(guī)定核銷貸款呆賬和利息壞賬的；（七） 未按規(guī)定辦理貸款展期的；（八）向貸戶收取規(guī)定之外的其他費(fèi)用，造成不良后果的。第三十九條信貸經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 擅自銷毀、隱匿、竄改信貸資料、數(shù)據(jù)或憑證的；（二） 未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù)，致使貸款擔(dān)保無(wú)效的；（三） 未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，致使借款、擔(dān)保合同超過(guò)訴訟時(shí)效的（不可抗力的除外）。第三節(jié)違背風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理規(guī)章制度行為及處置第四十條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 收回貸款本金或利息不做相應(yīng)的賬務(wù)處置的；（二） 實(shí)施以資抵債后，未及時(shí)注銷貸款本息、未轉(zhuǎn)記錄待處置抵債資產(chǎn)臺(tái)賬的。第四十一條在不良貸款清收、處置進(jìn)程中，因失職造成信用社債權(quán)不能落實(shí)或致使貸款損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分。第四十二條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入沖銷相關(guān)墊款后，應(yīng)沖減待處置抵債資產(chǎn)而未沖減或未足額沖減的；（二） 未對(duì)接收的抵債資產(chǎn)成立分類卡片或記錄簿，并記錄抵債資產(chǎn)相關(guān)要素的；（三） 未按規(guī)定要求按期對(duì)抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，或?qū)Φ謧Y產(chǎn)接收、管理、處置工作中的違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)后未及時(shí)處置的；（四） 因未認(rèn)真履行管理職責(zé)造成抵債資產(chǎn)損失的；（五） 在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貨幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價(jià)錢高于全數(shù)貸款本息（含表外利息）差額給借款人或擔(dān)保人的；（六） 抵債資產(chǎn)接收后，無(wú)特殊原因未及時(shí)辦理有關(guān)過(guò)戶手續(xù)的；（七） 未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無(wú)償出借的。第四十三條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 未經(jīng)審批或超越權(quán)限接收、處置抵債資產(chǎn)的；（二） 接收所有權(quán)、利用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；（三） 接收依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債資產(chǎn)的；（四） 擅自放棄抵債資產(chǎn)接收價(jià)錢低于全數(shù)貸款本息（含表外利息）差額部份追索權(quán)的；（五） 抵債資產(chǎn)接收、管理、處置進(jìn)程中失職、弄虛作假或詢私舞弊的；（六） 在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過(guò)訴訟時(shí)效、擔(dān)保人脫?；蛭丛谝?guī)按期間向法院申請(qǐng)執(zhí)行的。第四十四條在處置和監(jiān)督管理經(jīng)濟(jì)實(shí)體及權(quán)益性投資工作中，未按規(guī)定要求落實(shí)債權(quán)的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分。第四十五條在企業(yè)改制進(jìn)程中，未按法律法規(guī)和有關(guān)政策落實(shí)信用社債權(quán)，制止企業(yè)逃廢信用社債務(wù)不力，造成貸款損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分。第四十六條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記大過(guò)處分：（一） 原貸款資料、有關(guān)核銷資料未專戶記錄、入檔和保管的；（二） 對(duì)已批準(zhǔn)核銷的貸款或其他損失，未成立健全監(jiān)督檢查制度，或未按期實(shí)施檢查的；（三） 為掩蓋責(zé)任，對(duì)應(yīng)核銷的其他損失，不申報(bào)核銷、長(zhǎng)期掛賬的。第四十七條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 采取化整為零分次申報(bào)或其他虛假手腕，申報(bào)呆賬貸款或其他損失核銷的；（二） 違背呆賬貸款和其他損失核銷申報(bào)、審查、審批程序規(guī)定的；（三） 核銷工作中超越權(quán)限審批業(yè)務(wù)的。第四十八條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 核銷工作中泄漏核銷信息或內(nèi)外勾結(jié)損害信用社利益的；（二） 核銷后收回呆賬貸款，不入帳的。第四節(jié)違背儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為及處置

第四十九條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 現(xiàn)金交接沒(méi)有按券種記錄的；的;（二） 業(yè)務(wù)人員進(jìn)行交交班時(shí)未作交接記錄，或違背規(guī)定調(diào)劑現(xiàn)金、儲(chǔ)蓄重要空白憑證的;（三） 未按規(guī)定辦理代扣、代繳儲(chǔ)蓄存款利息所得稅的；（四） 違背“實(shí)名制”規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄賬戶開(kāi)立手續(xù)，或開(kāi)戶審查不嚴(yán)的；（五） 辦理儲(chǔ)蓄賬戶當(dāng)日存入款項(xiàng)的取現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行操作的；（六） 儲(chǔ)蓄賬戶的大額現(xiàn)金管理，未按規(guī)定操作的；（七） 業(yè)務(wù)專用章未按規(guī)定移交的。第五十條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分：（一） 違規(guī)利用儲(chǔ)蓄重要空白憑證等賬證卡的；（二） 未按規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄存款的查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；（三） 違背規(guī)定，辦理存款人死亡后或所有權(quán)有爭(zhēng)議的存款過(guò)戶、支付的；（四） 違背規(guī)定辦理掛失、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的。第五^一條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員降級(jí)至開(kāi)除處分：（一） 擅自泄露儲(chǔ)戶存款秘密的；（二） 明知是單位資金，允許以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)的；（三） 對(duì)司法機(jī)關(guān)已經(jīng)凍結(jié)的資金擅自解凍的。第五十二條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員留用觀察至開(kāi)除處分：（一） 挪用備付金的；（二） 沒(méi)有據(jù)實(shí)開(kāi)立存款證明書(shū)的；（三） 虛開(kāi)存單（折）的；（四） 貪污利息、挪用儲(chǔ)戶存款的。第五節(jié)違背會(huì)計(jì)出納規(guī)章制度行為及處置第五十三條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 未按規(guī)定填制、取得原始憑證，或填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；（二） 以未經(jīng)審核的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)記錄會(huì)計(jì)賬簿，或記錄會(huì)計(jì)賬簿不符合規(guī)定的；（三） 無(wú)特殊原因庫(kù)存現(xiàn)金超限額的；（四） 不堅(jiān)持雙人臨柜、錢賬分管（柜員制除外），當(dāng)日查對(duì)賬款，賬表憑證換人復(fù)核，雙人管庫(kù)的；（五） 不堅(jiān)持那時(shí)記賬、賬折查對(duì)，按日軋賬、總分查對(duì)（利用計(jì)算機(jī)賬務(wù)處置除外）和各類往來(lái)賬按期查對(duì)的；（六） 賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、內(nèi)外賬不相符的；（七） 白條頂庫(kù)、假幣抵庫(kù)、單據(jù)抵庫(kù)的；（八） 會(huì)計(jì)出納人員離崗離職，不按規(guī)定辦理交接手續(xù)的；（九） 臨時(shí)離崗，款箱、印章、密押、重要空白憑證不入箱、不加鎖或擅自交他人代管的，或午休及營(yíng)業(yè)終了，未將款箱、印章、密押、重要空白憑證入庫(kù)（柜）的；（十）不按規(guī)定辦理掛失手續(xù)的；（^一）對(duì)違規(guī)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為不予抵制和糾正，也不向單位負(fù)責(zé)人及時(shí)反映的，或在抵制無(wú)效時(shí)，未按會(huì)計(jì)法規(guī)定及時(shí)報(bào)告的；（十二）違背規(guī)定利用會(huì)計(jì)科目的。第五十四條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至罷免處分：（一） 隨意變更會(huì)計(jì)處置方式的；（二） 因嚴(yán)重失職或保管不妥致使會(huì)計(jì)檔案發(fā)生霉變、毀損、遺失、被盜的。第五十五條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罷免至開(kāi)除處分：（一） 編制虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告的；（二） 隱匿或故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保留的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的；（三） 虛報(bào)存款、弄虛作假竄改報(bào)表數(shù)字或用貸款轉(zhuǎn)儲(chǔ)，通過(guò)內(nèi)部往來(lái)科目進(jìn)行空收空付儲(chǔ)蓄存款等違規(guī)操作的。第五十六條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員留用觀察至開(kāi)除處分：（一） 出具虛假資信證明的；（二） 挪用庫(kù)款、有價(jià)單證的；（三） 經(jīng)營(yíng)收人未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)的；（四） 偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的；第六節(jié)違背聯(lián)行結(jié)算規(guī)章制度行為及處置第五十七條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 違背規(guī)定為客戶開(kāi)立本幣賬戶或開(kāi)銷戶手續(xù)不齊全、印鑒卡填寫(xiě)內(nèi)容不符合規(guī)定和預(yù)留印鑒變更不按規(guī)定辦理的；（二） 不按規(guī)定進(jìn)行查詢、查復(fù)，或查詢、查復(fù)中彼此推倭，過(guò)失處置不及時(shí)的；（三） 不執(zhí)行印、押、證分管分用的。第五十八條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至罷免處分：（一） 發(fā)生印、押、證丟失的；（二） 故意壓票、退票，拖延支付，受理無(wú)理拒付的；（三） 未按規(guī)定查對(duì)密押、印鑒即處置業(yè)務(wù)的；（四） 未按規(guī)定利用和保管印鑒、密押等控制文件，造成泄密或遺失的；（五） 違背操作規(guī)程辦理單據(jù)付款的。第五十九條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員降級(jí)至開(kāi)除處分：（一） 盜用往來(lái)資金的；（二） 對(duì)違背單據(jù)法規(guī)定的單據(jù)，予以付款的。第七節(jié)違背重要空白憑證、有價(jià)單證管理規(guī)章制度行為及處置第六十條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處置或警告至記過(guò)處分：（一） 違背規(guī)定保管、輸送、領(lǐng)用重要空白憑證的；（二） 重要空白憑證未納入表外科目核算或賬實(shí)不符的；（三） 重要空白憑證利用未做到逐份銷號(hào)、記錄的；（四） 作廢重要空白憑證未按規(guī)定處置的；（五） 營(yíng)業(yè)終了未按規(guī)定對(duì)重要空白憑證入庫(kù)保管的。第六條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一） 重要空白憑證利用前加蓋業(yè)務(wù)專用章（信用站除外），造成資金