中國農(nóng)業(yè)銀行西藏分行2023年校園招聘人員筆試上岸歷年典型考題與考點剖析附帶答案詳解

中國農(nóng)業(yè)銀行西藏分行2023年校園招聘人員筆試上岸歷年典型考題與考點剖析附帶答案詳解

第1卷

一.單選題(共15題)

1.（）是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.負債流動性

B.表外流動性

C.資產(chǎn)流動性

D.表內(nèi)流動性

2.資產(chǎn)凈利率的公式為()。

A.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)×100％

B.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％

C.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額-期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％

D.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額)÷2]×100％

3.下列不屬于記人交易賬戶的頭寸應當滿足的要求的是(?)。

A.具有經(jīng)高級管理層批準的書面頭寸／金融工具和投資組合的交易策略

B.具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設置頭寸限額并進行監(jiān)控

C.交易頭寸至少應逐月按照市場價值計價

D.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸政策和程序

4.反映銀行實際擁有的資本水平的是（）。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.實際資本

5.在外部審計與信息披露的關系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于（）。

A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B.進一步完善信息披露的監(jiān)控機制

C.對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束

D.提高審計效率

6.與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應更加關注()可能造成的影響。

A.非系統(tǒng)風險

B.管理層風險

C.系統(tǒng)性風險

D.個體風險

7.高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是()。

A.整體風險報告

B.頭寸報告

C.最佳避險報告

D.高層風險報告

8.（）是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

A.貨幣貶值

B.銀行業(yè)危機

C.轉移事件

D.政治動蕩

9.下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

B.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易核對交易明細

C.建立資金業(yè)務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

D.借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性

10.某銀行2008年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。

A.1.33％

B.2.33％

C.3.00％

D.3.67％

11.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值

B.重大聲譽事件發(fā)生后24小時內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽的重要媒介

12.主要職責是執(zhí)行風險管理政策的機構的是()。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風險管理部門

13.公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在（）分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。

A.所有權、經(jīng)營權

B.所有權、治理權

C.處置權、治理權

D.清償權、經(jīng)營權

14.中央銀行實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使（

）。

A.借款人承受較低的風險

B.潛在借款人的風險水平下降

C.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高

D.所有企業(yè)的履約程度有一定的提高

15.()是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權敞口頭寸

二.多選題(共15題)

1.下列關于外部審計的說法，正確的有()。

A.外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充

B.外部審計沒有獨立權

C.銀行與外部審計師是委托與被委托的關系

D.外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表

E.加強外部審計，會增加監(jiān)管成本

2.商業(yè)銀行保持良好的流動性狀況對其運營產(chǎn)生的積極作用有()。

A.降低商業(yè)銀行所面臨的操作風險

B.降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風險溢價

C.避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價出售

D.確保銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系

E.增進市場信心，向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還借款

3.下列關于久期缺口的說法，正確的有（）。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強

C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低

D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著

E.久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生

4.全面風險管理模式階段的特點有（）。

A.不同類型的業(yè)務納人統(tǒng)一的風險管理范圍

B.從單一的資本充足約束，轉向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束

C.提出了一系列監(jiān)管原則

D.繼續(xù)以資本充足率為核心

E.從單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉

5.下列關于商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務的說法，正確的是（）。

A.不應集中于同一業(yè)務

B.不應集中于同一性質(zhì)借款人

C.可以集中于同一個借款人

D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款

E.應當使自己的授信對象多樣化

6.氣候風險是商業(yè)銀行面臨的一種新型風險，相對于傳統(tǒng)金融風險，氣候風險具（

）特征。

A.全局性

B.系統(tǒng)性

C.非線性

D.更長的時間跨度和長期影響

E.高度不確定性

7.銀行監(jiān)管的基本原則中公開原則的“公開”具體指的是()。

A.行政復議的依據(jù)、標準、程序公開

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開

C.監(jiān)管立法和政策標準公開

D.監(jiān)管職權的信息公開

E.保密信息公開

8.下列對商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

B.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

C.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術的綜合能力體現(xiàn)

D.聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統(tǒng)性風險特征

E.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

9.在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.災難性損失

D.財產(chǎn)損失

E.壞賬損失

10.關于全面風險管理模式的先進理念和方法，下列說法正確的有（）。

A.全員的風險管理文化

B.全面的風險管理范圍

C.全新的風險管理方法

D.全程的風險管理過程

E.全球的風險管理體系

11.下列選項中，屬于個人住房按揭貸款風險的有（）。

A.利率變動風險

B.“假按揭”風險

C.土地增值風險

D.由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險

E.借款人的經(jīng)濟狀況變動風險

12.信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括（）。

A.拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重

B.關鍵的人事變動

C.業(yè)務性質(zhì)改變

D.存款賬戶余額下降

E.主要產(chǎn)品供應商流失

13.在銀行機構信息披露中，具體披露的內(nèi)容和要求應按（）方面確定。

A.安全性

B.風險性

C.審慎性

D.流動性

E.效益性

14.經(jīng)濟資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，下列說法正確的有（）。

A.經(jīng)濟資本有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平

B.經(jīng)濟資本應與商業(yè)銀行的整體風險水平成反比

C.商業(yè)銀行會計資本的數(shù)量應該不大于經(jīng)濟資本的數(shù)量

D.經(jīng)濟資本是銀行為未來資產(chǎn)的非預期損失而持有的資本金

E.經(jīng)濟資本有助于商業(yè)銀行制度科學的業(yè)績評估體系

15.現(xiàn)金流分為（）。

A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流

B.投資活動的現(xiàn)金流

C.融資活動的現(xiàn)金流

D.休閑活動的現(xiàn)金流

E.投機活動的現(xiàn)金流

三.判斷題(共15題)

1.投資組合理論認為投資組合的整體VaR大于其所包含的每個金融產(chǎn)品的VaR值之和。(?)?

2.商業(yè)銀行設定風險限額的主要目的是將風險承擔行為控制在風險偏好之內(nèi)。()

3.董事會和高級管理層對聲譽風險管理的結果負有最終責任。（）

4.在信貸限額管理中，巴塞爾銀行委員會認為單一客戶或一個集團客戶的敞口不能超過銀行監(jiān)管資本的25％。（）

5.內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容。（）

6.市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。(?)?

7.從銀行管理的層面，限額反映了商業(yè)銀行在信用風險管理上的政策要求和風險資本抵御以及消化損失的能力。（）

8.最高風險管理委員會以及業(yè)務單位風險管理委員會委員，必須由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗的人士擔任，不能由外部專家/顧問擔任。（）

9.市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。()

10.通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等），從而有效控制組合信用風險。（）

11.撥備是對銀行貸款損失減值準備的俗稱。()

12.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風險事前分析的一項重要內(nèi)容。()

13.董事會處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關心的問題，并且正確預測其對商業(yè)銀行的業(yè)務、政策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應。（）

14.ICAAP報告有三方面的作用。（）

15.商業(yè)銀行通常采用定期（每日或每周）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。（）

四.單選題(共15題)

1.（

）不屬于商業(yè)銀行管理操作風險應用的工具之一。

A.損失數(shù)據(jù)收集

B.風險分析

C.風險與控制自我評估

D.關鍵風險指標監(jiān)測

2.動產(chǎn)質(zhì)押是指借款人或第三人將其動產(chǎn)移交（）占用，將該動產(chǎn)作為貸款的擔保，借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以動產(chǎn)折價或者拍賣、變賣動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

A.擔保公司

B.保險公司

C.貸款銀行

D.中國人民銀行

3.貸款受理人應要求借款申請人以（

）形式提出個人貸款申請，并按要求提交能證明其符合貸款條件的相關申請材料。

A.書面

B.口頭

C.中介

D.擔保

4.以下關于個人教育貸款的描述錯誤的是()

A.個人教育貸款分為國家助學貸款和商業(yè)助學貸款

B.國家助學貸款可發(fā)給經(jīng)濟困難的全日制初、高中生

C.個人教育貸款具有社會公益性

D.個人教育貸款政策參與程度較高

5.個人旅游消費貸款的貸款期限最長不超過()年(含)，具體期限根據(jù)借款人性質(zhì)分別確定。

A.1

B.2

C.3

D.5

6.下列關于農(nóng)戶貸款的說法，錯誤的是（）。

A.農(nóng)戶貸款是指銀行業(yè)金融機構向符合條件的農(nóng)戶發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營、生活消費等用途的本外幣貸款

B.農(nóng)戶是指長期居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)和城關鎮(zhèn)所轄行政村的住戶、國有農(nóng)場的職工和農(nóng)村個體工商戶

C.農(nóng)村金融機構應當根據(jù)貸款項目生產(chǎn)周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限

D.農(nóng)戶貸款原則上兩年期以上貸款不得采用到期利隨本清方式

7.一般情況下，個人醫(yī)療貸款的期限最短為____，最長為____。()

A.半年；2年

B.半年；3年

C.1年；2年

D.1年；3年

8.經(jīng)貸款人同意，個人貸款可以展期。1年以內(nèi)(含)的個人貸款，展期期限累計不得超過__________；1年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過__________。()

A.原貸款期限；該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限

B.原貸款期限；3年

C.1年：原貸款期限

D.1年：該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限

9.以下關于我國個人貸款業(yè)務發(fā)展歷程的表述正確的是（）。

A.商業(yè)銀行股份制改革推動了個人消費信貸的蓬勃發(fā)展

B.國內(nèi)消費需求的增長促進了個人住房貸款的產(chǎn)生和發(fā)展

C.住房制度的改革推動了個人貸款業(yè)務的規(guī)范發(fā)展

D.我國出臺的第一部個人貸款管理法規(guī)是2010年2月12日銀監(jiān)會頒發(fā)的《個人貸款管理暫行辦法》

10.個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過（）年。

A.3

B.4

C.5

D.6

11.根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列財產(chǎn)不可以用于個人貸款抵押物的是（）。

A.抵押人依法有權處分的國有的機器.交通運輸工具和其他財產(chǎn)

B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

C.抵押人的集體土地使用權.房屋和其他地上定著物

D.抵押人所有的機器.交通運輸工具和其他財產(chǎn)

12.以下不是個人經(jīng)營貸款常用的還款方式的是()。

A.按月等額本息還款法

B.按月等額本金還款法

C.按周還本付息還款法

D.差額本息還款法

13.商業(yè)助學貸款貸前調(diào)查的重點內(nèi)容不包括()。

A.材料一致性的調(diào)查

B.借款人身份、資信、經(jīng)濟狀況和借款用途的調(diào)查

C.擔保情況的調(diào)查

D.借款申請人所在學校情況調(diào)查

14.在商業(yè)助學貸款中，當借款人和自然人保證人的工作單位及通訊方式發(fā)生變更時，借款人應提前（）天通知貸款銀行。

A.10

B.15

C.20

D.30

15.一般來講，公積金個人住房貸款的發(fā)放方式是()。

A.借款人直接提取現(xiàn)金

B.資金以轉賬方式劃入售房人賬戶

C.資金以轉賬方式劃入借款人賬戶

D.售房人直接提取現(xiàn)金

五.多選題(共15題)

1.不良個人住房貸款的處置方式有（）。

A.銀行直接變賣

B.向法院提起訴訟

C.通過拍賣行競拍

D.與借款人協(xié)商變賣

E.申請強制執(zhí)行

2.個人住房貸款的法律和政策風險點很多，主要集中在（

）。．

A.借款人的主體資格風險

B.還款意愿風險

C.還款能力風險

D.訴訟時效風險

E.政策風險

3.下列關于銀行貸款合作單位的說法中，正確的有()。

A.只有經(jīng)銀行內(nèi)部審核批準合格的經(jīng)銷商，方可與其建立合作關系

B.對于一手個人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀公司

C.對于二手個人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是開發(fā)商

D.銀行在挑選房地產(chǎn)開發(fā)商和房地產(chǎn)經(jīng)紀公司作為個人住房貸款合作單位時，必須要對其合法性以及其他資質(zhì)進行嚴格審查

E.銀行在與經(jīng)銷商開展的消費方面的合作的過程中，應保持與合作伙伴的密切聯(lián)系，一旦有信貸需求，銀行人員提供上門服務

4.違約責任的承擔形式主要有（）。

A.采取補救措施

B.違約金責任

C.強制履行

D.賠償責任

E.定金責任

5.下列關于國家助學貸款的貸后貼息管理和風險補償金管理的說法中，正確的有（）。

A.經(jīng)辦銀行于每年12月底前，將上一年度實際發(fā)放的國家助學貸款金額和違約率按各高校進行統(tǒng)計匯總

B.全國學生貸款管理中心在收到各貸款銀行總行提供的貼息申請材料后的10個工作日內(nèi)，將貸款貼息統(tǒng)一劃入總行國家助學貸款貼息專戶

C.全國學生貸款管理中心在收到經(jīng)辦行總行提交的申請風險補償全的相關材料后20個工作日內(nèi)將對應的風險補償金支付給貸款銀行總行

D.經(jīng)辦銀行在發(fā)放貸款后，于每年結束后的10個工作日內(nèi)，匯總已發(fā)放的國家助學貸款學生名單、貸款金額、利率、利息，經(jīng)合作高校確認后上報總行

E.總行將風險補償金劃撥至各分行，各分行在收到總行下?lián)艿娘L險補償金的當日將其劃入對應賬戶

6.銀行發(fā)現(xiàn)個人經(jīng)營貸款的抵押物價值出現(xiàn)較大波動，并可能危及銀行貸款安全時，可采取的措施有（

）。

A.提前收回全部貸款本息

B.提前收回部分貸款本息

C.將借款人納入銀行不良信用客戶名單庫

D.追加銀行認可的質(zhì)押物

E.追加銀行認可的其他抵押物

7.電子銀行的功能有（）。

A.信息服務功能

B.展示與查詢功能

C.綜合業(yè)務功能

D.直接辦理貸款業(yè)務

E.取代柜臺進行取款

8.對個人基本信息存在異議的處理，表述正確的有（）。

A.個人信用報告中涉及的基本信息內(nèi)容包括：姓名、性別、身份證號碼、出生日期、工作單位等

B.如果個人對信用報告中涉及姓名、性別、身份證號碼等信息有異議.可以向中國人民銀行征信中心或中國人民銀行分支行征信管理部門提交異議申請

C.如經(jīng)核查證實個人信用報告展示的某些信息有錯誤，中國人民銀行征信中心會對錯誤信息進行修改

D.個人對信用報告中其他基本信息有異議的，最簡便的辦法就是到與個人有業(yè)務往來的商業(yè)銀行更新、更正個人信息

E.商業(yè)銀行會立刻報送個人更新、更正過的信息

9.銀行營銷管理包括()等過程。

A.計劃

B.組織

C.領導

D.控制

E.營銷

10.以下關于商業(yè)助學貸款的規(guī)定正確的有（）。

A.借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質(zhì)押、保證或其組合

B.貸款銀行可要求借款人投保相關保險

C.貸款額度不超過借款人在校年限內(nèi)所在學校的學費、住宿費和基本生活費

D.學費須按照學校的學費支付期逐筆發(fā)放

E.住宿費、生活費可按學費支付期發(fā)放，也可分別發(fā)放

11.透支包括（

）。

A.消費透支

B.分期付款

C.取現(xiàn)透支

D.轉賬透支

E.透支扣收

12.根據(jù)《住房公積金管理條例》，職工（）的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。

A.完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關系

B.購買自住住房

C.出境旅游

D.償還購房貸款本息

E.離休、退休

13.目前我國個人汽車貸款的借款人還款意愿不高，致使商業(yè)銀行汽車貸款的信用風險較高的主要原因是（）。

A.銀行在經(jīng)營個人汽車貸款業(yè)務中，很難像公司貸款項目的評估分析那樣判斷借款人的資信狀況、個人的收人水平、資產(chǎn)負債狀況、償還債務能力，一般僅依靠借款人的自我證明

B.當前個人貸款違約成本很低，既沒有高的罰息和違約金，也沒有有效的黑名單制裁制度

C.很多人對貸款資金的性質(zhì)缺乏正確的認識，認為銀行的錢就是國家的錢，借銀行的錢就是借國家的錢，大量不良資產(chǎn)的出現(xiàn)更使得不少借款人有銀行的貸款能不譯就不還的想法

D.我國的商業(yè)銀行的風險控制能力較弱，沒有認識到汽車貸款所面臨的各種風險

E.國家還缺乏對汽車貸款違約方面的法律措施

14.以下關于公積金個人住房貸款的說法，正確的是（）。

A.公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款的期限最長為30年，如當?shù)毓e金管理中心有特殊規(guī)定，按當?shù)刈》抗e金信貸政策執(zhí)行

C.公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法

D.貸款期限在1以內(nèi)（含1年）的實行到期一次還本付息；貸款期限在1年以上的，借款人從發(fā)放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法

E.目前，公積金個人住房貸款擔保方式一般有抵押、質(zhì)押和保證三種方式

15.市場營銷中，4Ps是指（）。

A.產(chǎn)品策略

B.定價策略

C.促銷策略

D.營銷渠道策略

E.品牌策略

六.判斷題(共15題)

1.催收管理的目標是利用有限資源，最大限度促使債務人清償債務。（）

2.客戶盈利分析模式摒棄了傳統(tǒng)的“成本導向”定價思想，樹立了“以客戶為中心”的經(jīng)營理念，體現(xiàn)了客戶的地位和重要性。（）

3.國家助學貸款和商業(yè)助學貸款一樣，學生需要辦理貸款擔?；虻盅?。（）

4.在商用房貸款的受理過程中，對于有共同申請人，由其中一人提交申請材料即可。（）

5.住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下．可將住房公積金用于購買權益類證券。()

6.申請個人商用房貸款時，借款人需向商業(yè)銀行提供營業(yè)執(zhí)照和后續(xù)經(jīng)營計劃。（）

7.下崗失業(yè)人員小額擔保貸款遵循“擔保發(fā)放、微利貼息、按期償還”的原則。貸款對象特殊，主要為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供金融支持。（）

8.個人住房貸款只可實行抵押、質(zhì)押兩種擔保方式。()

9.在銀行實際操作中，個人貸款產(chǎn)品可以分為個人單筆貸款和個人授信額度。（）

10.個人經(jīng)營貸款的貸款期限一般為5年以上。

11.借款人還款能力證明材料只需要提供收入證明材料即可。（）

12.銀行的產(chǎn)品可以細分時，營銷組織應當采取市場型營銷組織。（）

13.個人住房貸款屬于中長期貸款，其還款期限通常長達10年～20年，在這段時間里，個人資信狀況面臨著不確定性，個人支付能力下降的情況很容易發(fā)生。（）

14.個人征信系統(tǒng)在提高審貸效率、方便群眾借貸、防止不良貸款等方面發(fā)揮了積極的作用。()

15.只有中國公民才可以申請個人汽車貸款。（）

七.單選題(共15題)

1.面額為100元，期限為10年的零息債券，按年計息，當市場利率為6％時，其目前的價格是（）元。

A.55.84

B.56.73

C.59.21

D.54.69

2.對于境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常性項目支出，外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當日累計等值（）美元以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實憑證辦理。

A.5

B.10

C.15

D.20

3.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定，基金銷售機構在銷售基金和相關產(chǎn)品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據(jù)投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品銷售給合適的基金投資人。

A.投資人利益優(yōu)先

B.誠實守信

C.保守秘密

D.專業(yè)勝任

4.下列哪一項不屬于銀行理財產(chǎn)品所包含的信息？（）

A.產(chǎn)品開發(fā)主體信息

B.產(chǎn)品用途信息

C.產(chǎn)品目標客戶信息

D.產(chǎn)品特征信息

5.商業(yè)銀行是個人理財業(yè)務的（

）。

A.需求方

B.供給方

C.中介方

D.監(jiān)管方

6.理財師開展業(yè)務時，()是了解客戶、收集信息的最好時機。

A.開戶

B.調(diào)查問卷

C.面談溝通

D.電話溝通

7.按照個人理財專業(yè)化服務的性質(zhì)來講，個人理財業(yè)務中的綜合理財服務是建立在（）關系上的銀行業(yè)務，是一種個性化、綜合化的服務活動。

A.受托管理

B.顧問服務

C.業(yè)務咨詢

D.委托代理

8.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權股價平均法（以基期交易量為權數(shù)，基期市場股價指數(shù)為100)計算的該市場股價指數(shù)為（）。

A.138

B.128.4

C.140

D.142.6

9.風險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于()萬元人民幣。

A.1

B.10

C.5

D.20

10.2016年1月至5月，在美國工作的甲每月給國內(nèi)的妻子寄回10000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若6月份甲寄回5000美元，則甲妻可以將（）美元兌換成人民幣。

A.0

B.2000

C.4000

D.5000

11.小王現(xiàn)在有25000元，為了以后購買一項價值50000元的資產(chǎn)，小王用這筆錢進行投資，投資回報率為12％，根據(jù)72法則，請問需要投資（）年才能攢夠50000元。

A.5

B.6

C.7

D.8

12.根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》，下列可以認定為高凈值客戶的是（）。

A.小李購買理財產(chǎn)品時，出示80萬元個人儲蓄存款證明

B.小張?zhí)峁┝俗罱?年的收人證明，每年不低于20萬元

C.小趙提供了最近3年每年28萬元的家庭收入證明

D.小王單筆認購理財產(chǎn)品50萬元人民幣

13.下列建議中，在建立客戶關系階段時的最好的建議是（）。

A.個人理財人員的官方建議

B.個人理財人員的個人建議

C.所在銀行的機構建議

D.客戶“自我建議”

14.從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種()。

A.信用貸款

B.融資租賃

C.以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款

D.金融衍生品

15.下列對商業(yè)銀行投資研發(fā)新理財產(chǎn)品的描述，錯誤的是()。

A.在進行新產(chǎn)品開發(fā)之前，商業(yè)銀行應就產(chǎn)品開發(fā)的背景、潛在目標客戶進行分析，并報中國銀監(jiān)會批準

B.新產(chǎn)品的開發(fā)應編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關部門審核簽字

C.商業(yè)銀行按需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳資料，應按內(nèi)部管理有關規(guī)定經(jīng)相關部門審核批準

D.在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風險狀況進行定期評估

八.多選題(共15題)

1.一般而言，與間接融資相比，直接融資的特點有()。

A.直接融資有利于廣泛募集社會閑散資金

B.融資風險可通過融資中介進行分散

C.由于資金供求雙方直接聯(lián)系，投資對象的經(jīng)營受到更多關注

D.融資風險由債權人獨自承擔

E.融資成本相對較低

2.金融衍生品市場包括（）。

A.金融即期市場

B.金融遠期市場

C.金融期貨市場

D.金融期權市場

E.金融互換市場?

3.凈現(xiàn)值指標的優(yōu)點是（）。

A.考慮了資金時間價值

B.考慮了項目計算期的全部凈現(xiàn)金流量

C.考慮了投資風險

D.可從動態(tài)上反映項目的收益率

E.考慮了通貨膨脹率

4.關于理財計算器，下列說法正確的有（）。

A.PMT為年金

B.I／Y為利率

C.默認值為顯示小數(shù)點后兩位數(shù)字，調(diào)用為FORMAT功能更改顯示的小數(shù)位數(shù)后，設置不會保持有效，開關機需要重置

D.按2NDDATE可調(diào)用計算器的DATE日期功能

E.若是一般計算需要重新設置，須按2NDCPT鍵調(diào)用QUIT功能，退出到主界面

5.投資者購買債券時能直接看到的債券的要素是（）。

A.面額

B.到期日

C.息票率

D.債券發(fā)行者名稱

E.到期收益率

6.關于債券，下列表述正確的有()。

A.其他因素不變，市場利率上升，債券價格將下降

B.其他因素相同的條件下，債券價格越高，到期收益率越低

C.債券作為固定收益率產(chǎn)品，風險很小

D.其他因素相同的條件下，債券的期限越長，價格越高

E.債券的收益包括利息、資本利得及再投資收益

7.下列關于客戶信息分類的說法，正確的是()

A.客戶信息可以分為財務信息和非財務信息

B.客戶家庭收支狀況屬于財務信息

C.客戶的發(fā)展目標和預期目標屬于財務信息

D.客戶財務方面的信息屬于定量信息

E.客戶的個人興趣愛好，屬于定性信息

8.商業(yè)銀行進行同業(yè)拆借時，拆入資金可用于()。

A.投資

B.彌補票據(jù)結算

C.發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

D.解決臨時性資金周轉

E.彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足

9.下列有關貨幣的時間價值的說法中，正確的有（）。

A.貨幣的時問價值認為等量資金在不同時點上的價值量不等

B.貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值

C.不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性

D.貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值

E.貨幣隨時間的增長過程與利息的增值過程在數(shù)學上相似，因此，在換算時廣泛使用復利的方法進行折算

10.國外對合格理財師綜合素質(zhì)的要求（

）

A.堅持以客戶為中心

B.溝通交流能力

C.協(xié)調(diào)能力

D.專業(yè)水平

E.高尚的職業(yè)操守

11.下列關于銀行代理壽險產(chǎn)品的說法，錯誤的有()。

A.分紅險的收益來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余

B.萬能險的風險來源于保險公司的資產(chǎn)規(guī)模、發(fā)展歷史、理財團隊專業(yè)化水平等

C.投資連結保險是一種新形式的終身財險產(chǎn)品，它集保障和投資于一體

D.投連險的投資賬戶可以與其他資產(chǎn)賬戶聯(lián)合管理

E.萬能保險是一種交費靈活、保額可調(diào)整、非約束性的壽險

12.設立私募股權投資基金時要考慮一系列問題，當一只基金要在市場上募資時，普通合伙人通常要準備一份匯集基金結構的條款清單，清單內(nèi)容包括()。

A.GP的出資比例

B.收益分成

C.收益鉤固

D.聯(lián)合投資機會

E.關鍵人條款及繼承問題

13.下列關于保證收益理財計劃的表述，正確的有（）。

A.保證客戶的本金安全.但不保證客戶一定獲得收益

B.屬于綜合理財服務業(yè)務活動

C.理財產(chǎn)品到期.銀行向投資者歸還全額本金及約定的收益

D.一般情況下理財收益率為固定收益率.且收益率高于同期存款利率E、通常情況下銀行有權提前終止理財協(xié)議

14.銷售保單利益不確定的保險產(chǎn)品，存在（

）情況的，應在取得投保人簽名確認的投保聲明后方可承保。

A.躉交保費超過投保人家庭年收入的4倍

B.年期交保費超過投保人家庭年收入的20％

C.月期交保費超過投保人家庭月收入的10％

D.保費交費年限與投保人年齡數(shù)字之和達到或超過60

E.保費額度大于或等于投保人保費預算的150％

15.在客戶的理財目標中，財富分配的內(nèi)容有（）。

A.投資規(guī)劃

B.教育計劃

C.稅務安排

D.遺產(chǎn)分配

E.家庭收支管理

九.單選題(共15題)

1.以下()是按照貸款經(jīng)營模式劃分的。

A.自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團貸款

B.短期貸款、中期貸款和長期貸款

C.信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)

D.經(jīng)濟組織貸款、企業(yè)單位貸款和事業(yè)單位貸款

2.下列關于借款人權利的說法，錯誤的是（）。

A.可以自主向主辦銀行或其他銀行申請貸款

B.有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況

C.有權按合同約定提取和使用全部貸款

D.在確保銀行債務可償還情況下，有權向第三方轉讓債務

3.按本金的萬分之幾表示的利率形式為（）。

A.年利率

B.半年利率

C.月利率

D.日利率

4.某企業(yè)年固定成本為5000萬元，產(chǎn)品單價為30元，單位產(chǎn)品可變成本為5元，單位產(chǎn)品銷售稅金為2元，則盈虧平衡點銷售收入為()萬元。

A.7000

B.6522

C.5357

D.5000

5.貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的（）起計算。

A.當年

B.第2年

C.第3年

D.前一年

6.下列關于藍色預警法的描述，錯誤的是()。

A.該方法重視定量分析與定性分析相結合

B.這種預警方法側重定量分析

C.根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式

D.指數(shù)預警法，即利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警

7.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關系。貸款價格()，單筆利潤就()，貸款的需求會()。

A.低；低；增加

B.低；高；減少

C.低；高；增加

D.高；高；增加

8.《歐洲貨幣》提出的計算方法、PRS集團的計算方法、世界市場研究中心(WMRC)的計算方法等衡量國別風險的方法都是（）。

A.加權平均法

B.風險因素加權打分法

C.概率法

D.項目化評分法

9.下列關于抵押物處理，錯誤的表述是（）。

A.抵押物因為出險所得的賠償金應存人商業(yè)銀行指定的賬戶

B.抵押人應該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率

C.抵押人轉讓或部分轉讓所得的價款應當存人商業(yè)銀行轉戶，必須在到期才能一并清償所擔保的債權

D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?/p>

10.如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。

A.小于20％或300.4；行業(yè)技術變化比率

B.小于20％或30％；設備使用年限

C.大于60％或700A；行業(yè)技術變化比率

D.大于60％或70％；設備使用年限

11.我國商業(yè)銀行為了彌補個人經(jīng)驗不足，同時防止個人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，一般采用貸款（）機制，多數(shù)銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能。

A.組織審議決策

B.層級審查決策

C.領導把關

D.集體審議決策

12.如果長期負債與所有者權益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是()。

A.以部分短期負債支持了部分短期資產(chǎn)

B.以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)

C.以部分長期負債支持了部分長期資產(chǎn)

D.以部分長期負債支持了部分短期資產(chǎn)

13.（）是指人民法院受理債權人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權人會議就（）草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。

A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議

B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議

D.以資抵債；以資抵債協(xié)議

14.在進行客戶經(jīng)營管理狀況分析時，銷售階段的收款條件不包括（）。

A.預收貨款

B.現(xiàn)貨交易

C.產(chǎn)品預售

D.賒賬銷售

15.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的產(chǎn)品線專業(yè)型策略強調(diào)的是（）。

A.產(chǎn)品組合的廣度和關聯(lián)性

B.產(chǎn)品組合的廣度和深度

C.產(chǎn)品組合的深度和關聯(lián)度

D.產(chǎn)品組合的寬度

十.多選題(共15題)

1.銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標包括（）。

A.抵債資產(chǎn)年處置率

B.抵債資產(chǎn)損失年掛賬率

C.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率

D.抵債資產(chǎn)完好率

E.抵債資產(chǎn)損失率

2.銀行信貸業(yè)務人員對提出貸款需求的客戶進行前期調(diào)查的目的有（

）。

A.確定能否受理該貸款業(yè)務

B.確定是否進行后續(xù)貸款洽談

C.確定是否需要正式開始貸前調(diào)查工作

D.確定向客戶貸款的利率

E.確定向客戶貸款的最高額度

3.貸款合同的內(nèi)容包括（）。

A.當事人的名稱（姓名）和住處

B.貸款種類

C.貸款利率

D.貸款期限

E.還款方式

4.國別風險存在于（）等經(jīng)營活動中。

A.授信

B.國內(nèi)資本市場業(yè)務

C.設立境外機構

D.代理行往來

E.由境外服務提供商提供的外包服務

5.在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應關注的內(nèi)容有（）。

A.銷售增長率是否穩(wěn)定在一個較高的水平

B.銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長

C.經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長的需要

D.公司月度和季度的營運資本投資變動情況

E.公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動情況

6.下列關于貸款意向階段業(yè)務人員的做法，正確的有（）。

A.以書面形式告知客戶貸款正式受理

B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書

C.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料

D.以電話形式告知客戶貸款正式受理

E.將儲備項目納入貸款項目庫

7.抵押合同的內(nèi)容包括（）。

A.被擔保的主債權種類、數(shù)額

B.債務人履行債務的期限

C.抵押物的所有權權屬或者使用權權屬

D.抵押擔保的范圍

E.抵押物的名稱數(shù)量

8.呆賬發(fā)生后的處理原則包括（）。

A.自動核銷

B.隨時上報

C.隨時審核審批

D.及時轉賬

E.長期掛賬

9.貨幣時間價值的影響因素包括（）。

A.時間

B.收益率或通貨膨脹率

C.單利與復利

D.現(xiàn)值

E.終值

10.對于沒有明確市場價格的抵押品，應當從（）中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值。

A.質(zhì)押品的可變現(xiàn)凈值

B.公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格

C.以公司最近的財務報告為基礎.測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值.所估算的質(zhì)押品的價值

D.如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考

E.質(zhì)押品所擔保的債務的價值

11.某公司上一年度的凈利潤為600萬元，銷售收入為10000萬元，總資產(chǎn)為12000萬元，所有者權益為6000萬元，則該公司上一年度的（）。

A.ROE為10％

B.ROE為5％

C.銷售利潤率為5％

D.銷售利潤率為6％

E.資產(chǎn)使用效率為5％

12.企業(yè)管理狀況風險主要體現(xiàn)在（）。

A.董事會成員發(fā)生變動

B.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩

C.管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力

D.中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足

E.不能適應市場變化或客戶需求的變化

13.下列關于資產(chǎn)結構分析的說法，正確的有()。

A.資產(chǎn)結構是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重

B.資產(chǎn)結構分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性

C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重

D.服務業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)

E.如借款人的資產(chǎn)結構與同行業(yè)的比例存在較大差異，應進一步分析差異產(chǎn)生的原因

14.下列屬于企業(yè)經(jīng)營風險的有（）。

A.無力償還債務

B.增加債務融資導致風險

C.購買美國次級債無法收回

D.機器廠房因地震提前報廢

E.股票變現(xiàn)損失

15.貸款擔保包括（）。

A.人的擔保

B.動產(chǎn)擔保

C.不動產(chǎn)擔保

D.股票擔保

E.債券擔保

十一.判斷題(共15題)

1.國內(nèi)銀團貸款是指銀行兩個或兩個以上同行級，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，向借款人提供的本夕，幣貸款和其他信用或服務的融資方式。（）

2.現(xiàn)金類資產(chǎn)只包括貨幣資金。()

3.質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權人占有之日起生效。（）

4.實貸實付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。

5.企業(yè)法人和事業(yè)法人只有經(jīng)過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)才能夠申請辦理貸款業(yè)務。（）

6.抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權應自取得日起l年內(nèi)予以處置。（）

7.應收賬款周轉率、應收賬款回收期、存貨周轉率、存貨回收期越高，表明資產(chǎn)利用效率越高。（）

8.數(shù)據(jù)驅動的統(tǒng)計方法是根據(jù)風險管理領域專業(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響1GD大小的風險因素和相應的權重，從而形成評級模型的方法。（）

9.公司一般不使用完全折舊但未報廢的機械設備。（）

10.貸款意向書具備法律效力，貸款承諾書不具備法律效力。（）

11.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求客戶信用評級必須能有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢。()

12.應收賬款融資模式，中小企業(yè)將銀行認可的存貨以一定的條件押給銀行，并交付給銀行認定的第三方物流企業(yè)進行監(jiān)管，同時不轉移物權以維持企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營。（）

13.自主支付方式下，貸款發(fā)放后應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，必要時還應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情況。()

14.若某行業(yè)幾乎所有成本都是變動成本，在達到收支平衡點后，銷售每增加一個單位，營業(yè)利潤就會增加幾乎相同的單位。

15.費率的類型包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費、銀行貼現(xiàn)率。（）

十二.單選題(共15題)

1.信用貸款一般僅向實力雄厚、信譽卓著的借款人發(fā)放，且期限()。

A.較短

B.較長

C.固定

D.長短不一

2.再貸款是()對金融機構的貸款。

A.中國人民銀行

B.中國工商銀行

C.中國進出口銀行

D.財政部

3.金融市場分為現(xiàn)貨市場與期貨市場是按()來劃分的。

A.交易的階段

B.交易場所

C.金融交易合約性質(zhì)

D.市場功能

4.以下不屬于我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的是（）。

A.保證國家有關法律及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行經(jīng)營效率和效果

5.采用多種貨幣貸款，客戶要在銀行存入一定數(shù)量的定期存款，這種定期存款也稱之為()。

A.“基本保證金”

B.“原始資產(chǎn)”

C.“保證金”

D.“原始保證金”

6.下列屬于銀行控股模式主要特征的是()。

A.控股方為商業(yè)銀行

B.控股方參股一些附屬公司或子公司

C.控股方為中央銀行

D.控股方不能從事銀行、證券、保險、金融行業(yè)

7.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。

A.內(nèi)部監(jiān)督

B.風險評估

C.外部控制措施

D.內(nèi)部環(huán)境

8.保險公司開展互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務，加強風險管理，完善內(nèi)控系統(tǒng)的目的不包括下列哪一項（）。

A.確保資金安全

B.確保交易安全

C.確保信息安全

D.確保信用安全

9.商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險是（）。

A.操作風險

B.合規(guī)風險

C.市場風險

D.信用風險

10.以下說法正確的是（）。

A.債券的流動性比現(xiàn)金資產(chǎn)高

B.債券的盈利性比貸款高

C.債券投資的管理成本較低

D.債券投資的管理成本較高

11.首席審計官和內(nèi)部審計部門在審計事項結束后，不需要向董事會和高級管理層主要負責人報送的是（

）。

A.審計概況

B.審計依據(jù)

C.審計對象反饋意見

D.審計人名單

12.債券回購中的正回購方的交易程序是（）。

A.出售債券與收購債券同時進行

B.出售債券，同時用現(xiàn)金還款

C.先購入債券、后出售債券

D.先出售債券、后購回債券

13.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當遵循的基本原則是（）。

A.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

B.全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則

C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則

D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則

14.個人存款又叫()。

A.活期存款

B.定期存款

C.人民幣存款

D.儲蓄存款

15.商業(yè)銀行制定產(chǎn)品政策、客戶管理和營銷政策的前提是（）。

A.市場細分

B.產(chǎn)品定位

C.銀行形象定位

D.目標市場分析

十三.多選題(共15題)

1.信息與溝通的基本要求有（

）。

A.信息收集

B.信息整合

C.信息處理

D.信息加工

E.信息傳遞

2.財務公司的同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務主要包括()。

A.同業(yè)拆入

B.同業(yè)拆出

C.買入返售

D.賣出返售

E.買方信貸

3.2010年7月21日之后，美國銀行監(jiān)管體制機制方面的變化之一是“擴大聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)的監(jiān)管權”。其具體內(nèi)容主要包括()。

A.聯(lián)邦存款保險公司對州一級資產(chǎn)規(guī)模小于500億美元的銀行控股公司、儲貸機構等執(zhí)行監(jiān)管權

B.聯(lián)邦存款保險公司對系統(tǒng)重要性非銀行金融機構及大型銀行具有后備檢查權，可實施特別檢查

C.聯(lián)邦存款保險公司有權接管并清算任何處于財務困難并會對美國金融穩(wěn)定造成系統(tǒng)性風險的金融機構

D.一旦聯(lián)邦存款保險公司被委以接管人的職責，就可以采取一系列措施將損失降到最小

E.聯(lián)邦存款保險公司可設立搭橋公司協(xié)助有序解散破產(chǎn)企業(yè)

4.根據(jù)貸款五級分類制度，下列貸款應至少歸為關注類的有（

）。

A.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經(jīng)不良

B.借新還舊貸款，企業(yè)運轉正常且能按約還本付息

C.違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款

D.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經(jīng)逾期

E.借款人未按約定用途使用貸款

5.下列關于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款計息規(guī)則的表述，正確的有（）。

A.對基本存款額度按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息

B.對基本存款額度按活期存款利率付息

C.對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息

D.對超過基本存款額度的存款按活期存款利率付息

E.對單位協(xié)定存款整體按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息

6.信托公司開展信托業(yè)務的禁止性行為有（

）。

A.利用受托人地位謀取不當利益

B.將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途

C.承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益

D.以信托財產(chǎn)提供擔保

E.法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會禁止的其他行為

7.中央銀行基準利率主要包括（）。

A.再貸款率

B.再貼現(xiàn)率

C.再存款率

D.存款準備金率

E.超額存款準備金利率

8.大額存單的發(fā)行主體包括（）

A.商業(yè)銀行

B.政策性銀行

C.農(nóng)村合作金融機構

D.中國人民銀行認可的其他金融機構

E.中國進出口銀行

9.COSO委員會于1992年發(fā)布《內(nèi)部控制——整體框架》中提出了內(nèi)部控制的要素包括（）。

A.控制環(huán)境

B.風險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.內(nèi)部監(jiān)督

10.消費金融公司發(fā)放個人消費信貸是指消費金融公司采?。ǎ┓绞?，以貨幣形式向個人消費者提供貸款。

A.信用擔保

B.抵押擔保

C.質(zhì)押擔保

D.收購

E.保證

11.根據(jù)中國銀監(jiān)會公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，未來銀行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別不得低于()。

A.9％

B.8％

C.7％

D.6％

E.5％

12.非銀行金融機構包括（）

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.企業(yè)集團財務公司

C.金融租賃公司

D.汽車金融公司

E.證券公司

13.美國金融消費者保護局的主要職責包括（）。

A.加強消費者金融教育

B.適當提高投資門檻

C.對向消費者提供按揭貸款的金融機構實施行為監(jiān)管

D.制定全國通用的住房抵押貸款最低標準

E.制定并執(zhí)行反欺詐和不公平行為的規(guī)則

14.《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認》中，金融資產(chǎn)和金融負債的計量部分將金融資產(chǎn)劃分為()。

A.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

B.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

C.持有至到期投資

D.貸款和應收款項

E.可供出售金融資產(chǎn)

15.財務公司申請設立分公司，應當符合下列()條件。

A.確屬業(yè)務發(fā)展和為成員單位提供財務管理服務需要

B.財務公司設立2年以上，且注冊資本金不低于3億元人民幣

C.資本充足率不低于10％

D.擬設立分公司所服務的成員單位不少于10家，且上述成員單位資產(chǎn)合計不低于10億元人民幣，或成員單位不足10家，但成員單位資產(chǎn)合計不低于20億元人民幣

E.財務公司經(jīng)營狀況良好，且在2年內(nèi)沒有違法、違規(guī)經(jīng)營記錄

十四.判斷題(共10題)

1.以遺囑設立信托，需要受托人的同意。

2.根據(jù)信托的設立是否需要委托人的意思表示，可以將信托區(qū)分為營業(yè)信托和民事信托。()

3.根據(jù)《中華人民共和國刑法》，金融機構的工作人員，違反國家規(guī)定，將本機構在履行職責或者提供服務過程中獲得的公民個人信息，出售或者非法提供給他人，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。（）

4.審計部門要及時向董事會報告年度開展案件防控有關審計工作的計劃、實施報告及總結、審計過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題和風險等內(nèi)容。

5.中國銀監(jiān)會或其派出機構在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在聲譽風險問題，有權要求商業(yè)銀行限期改正。

6.合規(guī)風險識別是合規(guī)風險管理的第一個階段，是對合規(guī)風險的定量分析，也是整個合規(guī)風險管理的基礎。()

7.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過5％。()

8.產(chǎn)業(yè)布局政策是行業(yè)協(xié)會或地方部門制定的政策措施。()

9.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。（）

10.由于仿效法花費的人力、物力、資金和時間等代價較低，且簡便易行，所以被廣泛使用。()

十五.單選題(共15題)

1.在三大貨幣政策工具中，既可以調(diào)節(jié)利率水平，又可以調(diào)節(jié)利率結構的是（）。

A.再貼現(xiàn)政策

B.公開市場操作

C.在貸款政策

D.法定存款準備金政策

2.甲乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的策略屬于（）。

A.風險對沖

B.風險分散

C.風險補償

D.風險轉移

3.第一版巴塞爾資本協(xié)議中，商業(yè)銀行資本充足率不得()

A.低于8％

B.高于4％

C.低于4％

D.高于8％

4.()指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物占為已有，數(shù)額較大的行為。

A.職務侵占罪

B.簽訂、履行合同失職被騙罪

C.票據(jù)詐騙罪

D.挪用資金罪

5.對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象為銀行的（

）。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.收入表

D.銀行資產(chǎn)

6.下面關于外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務異同的描述，錯誤的是（）。

A.存款幣種不同

B.具體管理方式不同

C.可分為活期存款和定期存款

D.只有人民幣存款可以按客戶類型分為個人存款和單位存款

7.下列關于貨幣政策的說法，正確的是（）。

A.貨幣政策是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的唯一手段

B.公開市場業(yè)務、存款準備金政策、匯率政策被稱為貨幣政策的“三大法寶”

C.現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標是貨幣供應量

D.我國的貨幣政策目標是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長

8.根據(jù)“實貸實付”原則，銀行應將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的()。

A.第三方賬戶

B.借款人賬戶

C.借款人交易對象

D.任意賬戶

9.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是（

）。

A.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行盈利水平持續(xù)提高

D.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

10.以下不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容的是（）。

A.調(diào)查客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

B.調(diào)查客戶所處行業(yè)情況以及財務狀況

C.調(diào)査客戶信用記錄

D.調(diào)查客戶總經(jīng)理的婚姻情況

11.國際收支平衡是宏觀經(jīng)濟發(fā)展的（）目標之一。

A.總體

B.具體

C.國際

D.長期

12.下列關于法人的表述中，正確的是()。

A.只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力

B.既具有民事權利能力，也具有民事行為能力

C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權利能力

D.既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力

13.按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式不包括（）。

A.撤銷

B.出售

C.重組

D.接管

14.以下關于行賄、受賄的說法，錯誤的是（）。

A.為上級領導子女留學付所需學費算行賄

B.行賄只是個人的事情，單位不構成行賄

C.行賄人在被追訴前主動交代行賄行為，可以減輕其處罰

D.國家工作人員在國內(nèi)公務活動中接受禮物，依照國家規(guī)定應當交公而不交公的，可能構成受賄罪

15.金融市場最主要、最基本的功能是()。

A.融通貨幣資金

B.資源配置

C.定價

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

十六.多選題(共15題)

1.下列哪些屬于民事主體？（）

A.嬰兒

B.動物

C.合伙組織

D.個體工商戶

E.國家

2.銀行卡的功能包括（）。

A.支付結算

B.匯兌轉賬

C.儲蓄功能

D.個人信用

E.項目貸款

3.銀行業(yè)從業(yè)人員在處理客戶投訴時，下列行為錯誤的有（）。

A.不管客戶的投訴是否合理，都不得輕慢其投訴

B.若在機構規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無法拿出意見，只能接受

C.應當及時地將處理的進展和結果告訴客戶

D.應當耐心聽取客戶投訴，事后若經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶投訴不當，則不必反饋

E.不理會客戶錯誤的投訴和建議

4.信托的基本特征包括()。

A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽

B.信托成立的前提是委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人

C.信托財產(chǎn)具有獨立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

E.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

5.矩陣型組織架構綜合了（）的優(yōu)點，在拓展業(yè)務時既可實施全行統(tǒng)一的戰(zhàn)略規(guī)劃，又能針對區(qū)域市場的差異采取不同的推進策略，有助于銀行更好地適應外部環(huán)境的多變性和市場需求的多樣性。

A.統(tǒng)一法人制組織架構

B.總分行型組織架構

C.管理會計組織架構

D.事業(yè)部型組織架構

E.多法人制組織架構

6.甲公司向某商業(yè)銀行丙支行申請保證貸款500萬元。根據(jù)擔保法律制度的規(guī)定，丙支行在審查甲公司的貸款保證人時，不得接受下列（）單位作為保證人。

A.聯(lián)合有限責任公司的工程部

B.市中心小學

C.市公立幼兒園

D.市財政局

E.紅林房地產(chǎn)開發(fā)公司

7.下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的認識，不正確的是()。

A.是在民政部登記注冊的全國性營利社會團體

B.最高權力機構為會員大會

C.會員大會的執(zhí)行機構為理事會，對會員大會負責

D.協(xié)會的外部關系環(huán)境指銀行業(yè)協(xié)會與會員單位的關系

E.以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨

8.以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，事業(yè)部的功能有（）。

A.業(yè)務拓展

B.業(yè)務管理

C.業(yè)務處理

D.按業(yè)務線繼續(xù)設立若干事業(yè)部

E.支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源

9.商業(yè)銀行在中央銀行存款由（）構成。

A.存款準備金

B.法定存款準備金

C.超額準備金

D.庫存現(xiàn)金

E.交易準備金

10.資產(chǎn)負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本的原則，即以（）為基本前提，通過盈利性實現(xiàn)價值的最大化。

A.有效性

B.及時性

C.安全性

D.流動性

E.真實性

11.共同構成我國擔保法律制度的法律包括（

）。

A.《公司法》

B.《物權法》

C.《證券法》

D.《擔保法》

E.《刑法》

12.以下關于自然人的說法，正確的有()。

A.基于自然規(guī)律而出生和存在的生命體

B.自然人都是公民

C.居住在本國的外國人是自然人

D.居住在本國的無國籍人或雙重國籍的人也是自然人

E.以上說法都正確

13.以下做法違反利益沖突原則的有（）。

A.不執(zhí)行有關向關系人發(fā)放貸款的限制性規(guī)定，違規(guī)向關系人發(fā)放優(yōu)于一般交易的貸款，或以優(yōu)于一般交易的條件與關系人達成交易

B.不按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則要求，執(zhí)行回避制度，在存在利益沖突時不做任何披露而參與業(yè)務營銷決策或交易處理

C.不當利用朋友關系、親屬關系或同事關系，向客戶推銷不適合的產(chǎn)品服務

D.利用在銀行工作的優(yōu)勢，在沒有明確的內(nèi)部優(yōu)惠政策的情況下，以明顯優(yōu)于其他普通金融消費的條件購買本機構銷售的產(chǎn)品或提供的服務

E.利用在銀行工作的優(yōu)勢，以明顯優(yōu)于其他普通金融消費者的條件為親屬或朋友等提供金融產(chǎn)品，損害所在機構的利益

14.下列屬于公司貸款發(fā)放前基本流程環(huán)節(jié)的有()。

A.貸款申請

B.風險評價

C.貸款審批

D.合同簽訂

E.受理與調(diào)查

15.某上市銀行職員沈某與另一家上市銀行的職員林某在一次聚會中認識，作為銀行業(yè)從業(yè)人員，他們()。

A.可以通過郵件交換各自銀行已在網(wǎng)上公布及將要公布的信息的財務數(shù)據(jù)

B.只能交換對某些客戶的評價，不能交流有關客戶的具體數(shù)據(jù)

C.可以一起參加學術研討會

D.可以交流各自銀行在理財產(chǎn)品方面的創(chuàng)新思路

E.可以共同研究貨幣政策在行業(yè)內(nèi)的具體影響

十七.判斷題(共15題)

1.折扣是一種商業(yè)賄賂。（）

2.洗錢的處置階段就是通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索隱藏身份。（

）

3.商業(yè)銀行創(chuàng)造信用貨幣是在它的資產(chǎn)負債業(yè)務中，通過創(chuàng)造派生存款形成的。（）

4.中國進出口銀行于1994年3月批準設立，同年7月1日正式開業(yè)。（）

5.省級人民政府有權安排當?shù)胤ㄈ算y行機構為本地國有大中型企業(yè)的對外貿(mào)易與融資提供擔保，被安排的法人銀行機構不得拒絕。()

6.抵押財產(chǎn)必須是現(xiàn)有利益，將有的財產(chǎn)利益不能進行抵押。（）

7.商業(yè)銀行收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、中國人民銀行根據(jù)職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定（）。

8.商業(yè)銀行可以為理財產(chǎn)品投資的非標準化債權類資產(chǎn)或權益類資產(chǎn)提供任何直接或間接、顯性或隱性的擔保或回購承諾。（）

9.經(jīng)濟危機一旦引發(fā)經(jīng)濟基本面的極端惡化，大量企業(yè)倒閉，社會經(jīng)濟陷入極端蕭條中，就會發(fā)展為金融危機。（）

10.回購市場形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。（）

11.先履行抗辯權是指在合同成立以后，后履行一方當事人財產(chǎn)狀況惡化，有可能不能履行其債務，可能危及先履行一方當事人債權的實現(xiàn)時，應先為給付的一方在對方未提供擔保前，中止履行自己的債務的制度。（）

12.違法發(fā)放貸款罪的主體是特殊主體，商業(yè)銀行不能成為本罪的主體。()

13.借記卡是銀行發(fā)行的一種要求先存款后消費的信用卡。（）

14.客戶還款方式一旦確定，就不得變更。（

）

15.雙邊匯率調(diào)整與有效匯率調(diào)整相比，更能發(fā)揮調(diào)節(jié)進出口、經(jīng)常項目及國際收支的作用。()

第1卷參考答案

一.單選題1.答案：A

本題解析：負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

2.答案：B

本題解析：資產(chǎn)凈利率是商業(yè)銀行盈利能力比率。資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％。

3.答案：C

本題解析：記入交易賬戶的頭寸應當滿足以下基本條件：①具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略。②具有明確的頭寸管理政策和程序．包括設置頭寸限額并進行監(jiān)控；交易員可以在批準的限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸；交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價；按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層；根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控；評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序；交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。?

4.答案：A

本題解析：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。

5.答案：C

本題解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業(yè)力量提高銀行信息披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。

6.答案：C

本題解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應更加關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。

7.答案：A

本題解析：高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是整體風險報告。

8.答案：A

本題解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。

政治動蕩：債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權更替、戰(zhàn)爭等情形。

9.答案：B

本題解析：后臺結算操作人員未及時與前臺核對交易明細，前后臺賬務長期不符屬于操作風險。

10.答案：D

本題解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款余額×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。

11.答案：B

本題解析：B項，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況。

12.答案：C

本題解析：高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。

13.答案：A

本題解析：公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，其核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制。

14.答案：C

本題解析：從宏觀角度看，在中央銀行實施緊縮的貨幣政策影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。

15.答案：A

本題解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。原則上應當包括資產(chǎn)負債表內(nèi)的所有項目。

二.多選題1.答案：A、C、D

本題解析：

外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充，A項正確；外部審計作為獨立的第三方，依據(jù)審計準則，實施必要、規(guī)范的審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務報告發(fā)表審計意見，所以B項錯誤；銀行與外部審計師是委托與被委托的關系，外部審計師與銀行監(jiān)管當局是相互合作、相互補充的關系，所以C項正確；外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或財務收支有關的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞，所以D項正確；加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大大降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，所以E項錯誤。

2.答案：B、C、D、E

本題解析：

保持良好的流動性狀況能夠對商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系；③避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。操作風險能引起流動性風險，但是流動性狀況一般不會影響操作風險。

3.答案：A、C、D、E

本題解析：

B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。

4.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

答案為ABCDE。1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束，所以B、C、D項正確；在全面的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍，所以A選項正確；《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標志