資金預算與采購制度

資金預算與采購制度1.前言本制度旨在規(guī)范企業(yè)的資金預算與采購流程，確保合理的資金運作和采購決策，提高企業(yè)整體效益和運營效率。2.資金預算2.1資金預算編制2.1.1每年底部門經(jīng)理應依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和年度目標，訂立部門的資金預算。2.1.2預算編制過程中，應充分考慮企業(yè)各項費用（包含人力資源、運營費用、設備維護等），并合理調(diào)配預算。2.1.3預算編制應考慮風險因素，并訂立相應的風險應對措施。2.2資金預算審批2.2.1預算編制完成后，部門經(jīng)理應將預算報告提交至財務部進行審批。2.2.2財務部應依據(jù)企業(yè)整體戰(zhàn)略、財務情形和預算報告，評估預算的合理性，并對預算進行審批或提出合理修改建議。2.2.3預算審批結(jié)果應及時通知相關(guān)部門，并進行跟蹤和監(jiān)督。2.3資金預算執(zhí)行2.3.1預算執(zhí)行時，各部門負責人應依照預算進行資金支出，嚴禁超支。2.3.2部門負責人在預算執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)預算有更改的情況，應及時向財務部門匯報并申請更改。2.3.3財務部門應定期對預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并進行矯正。3.采購制度3.1采購需求提交3.1.1各部門負責人依據(jù)實際需求，編制采購計劃，并填寫《采購申請表》。3.1.2采購申請表應包含采購物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、要求到貨時間等相關(guān)信息，并由該部門負責人簽字確認。3.1.3采購申請表應在規(guī)定時間內(nèi)提交至采購部門。3.2采購審批3.2.1采購部門應對收到的采購申請進行審核，確認申請的合理性和真實性。3.2.2采購部門對符合規(guī)定的采購申請進行審批，并填寫《采購審批表》，并將采購申請表和采購審批表一并轉(zhuǎn)交給財務部門。3.2.3財務部門對采購申請進行終審并審批，審批通過后，采購部門可進行采購準備工作。3.3采購執(zhí)行與驗收3.3.1采購部門依據(jù)采購計劃，與供應商進行談判、比價，選擇合適的供應商。3.3.2采購部門與供應商達成采購協(xié)議后，進行正式采購，并確保定時交付。3.3.3部門負責人應組織相關(guān)人員對采購物品進行驗收，確保采購物品符合質(zhì)量和數(shù)量要求。3.4采購記錄與報表3.4.1采購部門應建立完整的采購記錄，包含采購申請、采購審批、采購合同、采購憑證等。3.4.2采購部門應定期編制采購報表，向財務部門供應采購數(shù)據(jù)和相關(guān)支出情況。4.附則4.1制度宣傳和培訓4.1.1企業(yè)應定期組織對資金預算與采購制度進行宣傳和培訓，確保各部門負責人和相關(guān)人員能夠正確理解和執(zhí)行制度。4.1.2新員工入職時，應對相關(guān)制度進行培訓，并加入員工手冊。4.2風險管理4.2.1企業(yè)應建立風險管理機制，評估資金預算與采購過程中可能存在的風險，并訂立相應的掌控措施和應急預案。4.2.2財務部門應定期開展風險排查，發(fā)現(xiàn)風險問題應及時通報相關(guān)部門并采取措施加以解決。4.3違規(guī)處理4.3.1對于違反資金預算與采購制度的行為，相關(guān)責任人應依照企業(yè)規(guī)定接受相應的違規(guī)處理，包含警告、記過、降級、辭退等。4.3.2違規(guī)行為應及時報告給上級管理人員，并進行督促