SOP-FIN-009 業(yè)主分成結算制度

保利酒店管理有限公司公寓事業(yè)部業(yè)主分成結算管理制度Q/POLYGYCW2001-20171/5業(yè)主分成結算管理制度第一章總則為保證業(yè)主分成計算的及時性與準確性，特制定本結算制度。業(yè)主分成是指按照已簽訂的協(xié)議或合同應分配業(yè)主的報酬，包括固定租金和變動租金。根據合同約定，公司可能會代業(yè)主支付部分款項，如業(yè)主負擔的初始費用、業(yè)主負擔的維修費等，這些款項須從業(yè)主分成中扣還。業(yè)主分成結算涉及項目拓展負責人、項目運營負責人、事業(yè)部運營部門、事業(yè)部財務部門，各部門職責如下：項目拓展負責人負責與業(yè)主簽定公司指定版本的合同；負責向業(yè)主解釋合同條款；負責依據合同收取相關業(yè)主款項；負責建立收房臺賬；負責合同、臺賬等相關資料的移交；協(xié)助做好業(yè)主的后續(xù)管理與溝通。項目運營負責人負責接收業(yè)主合同、臺賬等相關資料；負責日常代收代付款項的統(tǒng)計與確定，包括不限于代墊費用、代扣代繳稅費等；負責業(yè)主分成結算的跟進，確保數據的完整性與準確性；負責運營期對業(yè)主的管理與溝通。事業(yè)部運營部門負責業(yè)主分成模式的選擇與確認；負責合同執(zhí)行合規(guī)性評價；負責業(yè)主分成結果的經營分析與評價。事業(yè)部財務部門負責業(yè)主分成模板發(fā)布與更新；負責業(yè)主臺賬的對接與后續(xù)管理；負責業(yè)主分成結算的發(fā)起和復核；負責分成付款事宜。業(yè)主分成結算應遵循以下原則：合同條款表達清晰、準確，不存在模糊事項；嚴格按照權責發(fā)生制確認代扣、代墊款項；嚴格按照合同約定結算業(yè)主分成，包括不限于金額、期限、收款賬戶等等；分成結算模板要素齊全、表達準確；及時響應業(yè)主。本制度適用于公寓事業(yè)部執(zhí)行業(yè)主分成模式的各類合同或協(xié)議。第二章業(yè)主分成結算管理事業(yè)部財務部門負責相關合同版本的管理與下發(fā)，條件成熟時應下發(fā)印刷成冊的合同。項目拓展負責人按規(guī)定使用合同，禁止擅自修改合同內容，其他約定應以補充協(xié)議形式按程序審批確定。事業(yè)部財務部門應根據合同條款設置業(yè)主分成計算模板，應至少包括以下內容：業(yè)主基本檔案信息、分成模式、本期收益、累計收益、代扣（墊）數據等等。項目拓展負責人應及時將已簽訂的合同電子版（PDF）以郵件形式提交至事業(yè)部財務部門指定人員，以便及時跟進合同簽訂及相關收款到賬情況。項目拓展負責人應按事業(yè)部財務部門下發(fā)的臺賬模板建立項目臺賬，統(tǒng)計合同簽訂日期、主要條款、業(yè)主方基本信息、款項收取等內容。項目拓展負責人應每天向事業(yè)部財務部門指定人員提交更新后的項目臺賬。項目拓展負責人應根據項目進度分階段移交業(yè)主合同、項目臺賬等資料至項目運營負責人，以便于其執(zhí)行具體的業(yè)主分成結算工作。項目財務人員應在結賬期前完成《業(yè)主分成計算表》的編制，提交項目運營負責人審核簽批，再提交事業(yè)部財務部門指定人員復核，重點檢查核算事項的完整性、確認的及時性、計量的準確性等。事業(yè)部財務部門相關會計應在每月賬面處理業(yè)主分成事項（包括預提、代墊、代扣等事項），確保賬表一致。項目運營負責人應及時向業(yè)主反饋分成計算結果，包括分成所屬期、分成金額、代扣稅款、凈應付款。若業(yè)主對分成結果存在疑慮的，由項目運營負責人實施具體解釋與溝通，事業(yè)部財務部門指定會計提供內部協(xié)助與支持。第三章具體結算流程結算流程如下:以上結算流程在現階段實施，后續(xù)將補充更新。步驟說明：步驟崗位步驟描述完成時間注釋1項目出納完成《業(yè)主分成計算表》編制并提交付款申請1天根據本期收益明細、運營數據等完成《業(yè)主分成計算表》的編制2項目負責人審批收到審批節(jié)點確保相關數據的完整性與準確性及業(yè)主分成模式的確認；3事業(yè)部會計復核半天對《業(yè)主分成計算表》進行復核，重點檢查核算事項的完整性、確認的及時性、計量的準確性4事業(yè)部財務總監(jiān)審批收到審批節(jié)點5事業(yè)部總經理審批收到審批節(jié)點6商業(yè)公司財務總監(jiān)審批收到審批節(jié)點7商業(yè)公司總經理審批收到審