金融風(fēng)險(xiǎn)概論試題

一、單項(xiàng)選擇題（每題4分，共20分）

1.如果一家商業(yè)銀行給一家工商類公司放貸，貸款一旦發(fā)放出去，到該償還本金和利息

的時(shí)候，該

公司能否及時(shí)、足額償還，就會(huì)出現(xiàn)（）0

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

2.商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足

資金以應(yīng)對(duì)

資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)指的是（）a

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)

3.因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)會(huì)使金融企業(yè)信譽(yù)度下降，使居民沒(méi)有安全感，為了保證不遭受損失,

居民不愿意

把錢存入銀行，從而使國(guó)內(nèi)儲(chǔ)蓄下滑，經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力不足。這種結(jié)果是因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)對(duì)

金融與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)產(chǎn)

生了什么樣的危害（）O

A.金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)弱化金融中介職能和信用分配職能

B.金融風(fēng)險(xiǎn)容易造成財(cái)政政策的扭曲

C.金融風(fēng)險(xiǎn)容易造成貨幣政策的扭曲

D.使社會(huì)總投資和消費(fèi)水平受到牽制

4.游離于銀行監(jiān)管體系之外、可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管套利等問(wèn)題的信用中介體系被

稱之為（）0

A.影子銀行

B.間接融資

C.直接融資

D.金融脫媒

5.（）是指當(dāng)基準(zhǔn)利率調(diào)整時(shí)，期限相同的金融資產(chǎn)與負(fù)債，由于各自收益率的浮動(dòng)幅

度不同，

從而導(dǎo)致資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)不同，進(jìn)而凈值發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。

A.期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)

B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C.基差風(fēng)險(xiǎn)

D.期限調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)

二、多項(xiàng)選擇題（每題5分，共20分）

6.-般來(lái)講，計(jì)量金融風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)重要變量是（）o

A.出現(xiàn)損失的概率

B.遭受損失的程度

C.資本充足率

D.杠桿率

7.股票的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以根據(jù)外在宏觀經(jīng)濟(jì)變量中影響因素的種類細(xì)化為（

A.利率型系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率型系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.購(gòu)買力型系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D,企業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

8.匯率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的兩大來(lái)源是()o

A.持有外幣資產(chǎn)和負(fù)債

B.開(kāi)展外匯交易

C.政局不穩(wěn)

D.通貨膨脹

9.信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型中最常見(jiàn)的有()o

A.Z值評(píng)分模型

B.Zeta評(píng)分模型

C.KMV模型

D.Creditmetrics模型

三、判斷正誤并說(shuō)明理由(每題4分，共20分，只判斷對(duì)錯(cuò)給2分)

10.簽訂合同金額越多，未來(lái)收付外匯的數(shù)額就越多，風(fēng)險(xiǎn)就越小。()

答案：錯(cuò)誤

理由：未來(lái)收付外匯的數(shù)額越多，風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

11.一般而言，債務(wù)人在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)越大，其違約風(fēng)險(xiǎn)就越小。()

答案：錯(cuò)誤

理由：債務(wù)人在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)越大，其違約風(fēng)險(xiǎn)也越大.

12.在借款人5C法中，品質(zhì)主要是通過(guò)分析抵押品的價(jià)值與流動(dòng)性和擔(dān)保人的信譽(yù)來(lái)考

察貸款損失的

風(fēng)險(xiǎn)。()

答案：錯(cuò)誤

理由：在借款人5c法中，品質(zhì)主要是通過(guò)分析過(guò)往記錄和現(xiàn)狀來(lái)考察借款人的聲譽(yù)和誠(chéng)

信。

13.金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是相互矛盾的，即流動(dòng)性越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大：

流動(dòng)性越差，

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越小。()

答案：錯(cuò)誤

理由：金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是相互統(tǒng)一的，即流動(dòng)性越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越

??；流動(dòng)性越

差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。

14.相比封閉式基金，開(kāi)放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大一些.()

答案：正確

理由：開(kāi)放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大一些。

四、問(wèn)答題(每題20分，共40分)

15.闡述金融風(fēng)險(xiǎn)的種類及特征、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程及其特點(diǎn)。

答：(1)金融風(fēng)險(xiǎn)的種類。(5分)

金融風(fēng)險(xiǎn)分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)

格風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)金融活動(dòng)中，各種風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立出現(xiàn)的，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),

往往會(huì)涉及好幾種風(fēng)險(xiǎn)。

(2)金融風(fēng)險(xiǎn)的特征。(5分)

金融風(fēng)險(xiǎn)一般具有普遍性、不確定性、隱蔽性、擴(kuò)散性、可控性和兩面性等特征。

（3）金融風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程及其特點(diǎn)。（10分）

迄今為止，金融風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了20世紀(jì)70年代以前的金融風(fēng)險(xiǎn)管理、20世紀(jì)70代

以后的金融風(fēng)險(xiǎn)管理以及2015年以來(lái)的新金融風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)階段。

第一個(gè)階段的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為證券市場(chǎng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)；

第二個(gè)階段的金融風(fēng)險(xiǎn)除了第一個(gè)階段的三種風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)的匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)也越

來(lái)越突出；

第三個(gè)階段的金融風(fēng)險(xiǎn)除了上述風(fēng)險(xiǎn)，還突出表現(xiàn)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即只用分散投資難以避

開(kāi)的金融風(fēng)險(xiǎn)。

16.闡述我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的特征以及我國(guó)對(duì)主要的互聯(lián)網(wǎng)金融模式的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。

答：（1）我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的特征。（10分）

互聯(lián)網(wǎng)金融的主要模式包括F2P網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)支付、股權(quán)眾籌、互聯(lián)網(wǎng)銀行、互

聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)等。相較于傳統(tǒng)金融模式，互聯(lián)網(wǎng)金融是新技術(shù)與金融業(yè)務(wù)相融合的創(chuàng)新模式,

具有特殊的風(fēng)險(xiǎn)特征，包括風(fēng)險(xiǎn)的廣泛傳染性和快速轉(zhuǎn)化性。

（2）我國(guó)對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)支付平臺(tái)等的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。（10分）

近年來(lái)，在我國(guó)發(fā)展較為迅速、規(guī)模逐年遞增，但也隨之出現(xiàn)了較多風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的當(dāng)屬

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)支付。

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)都有可

能導(dǎo)致出借人的本息甚至本金無(wú)法得到全額兌付。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段主要

有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定價(jià)、設(shè)立擔(dān)保機(jī)制、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、與保險(xiǎn)公司建立合作、多樣化增

信手段等。

互聯(lián)網(wǎng)支付平臺(tái)涉及的最直接的風(fēng)險(xiǎn)類型主要有操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)

網(wǎng)支付平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理、系統(tǒng)

的可靠性與穩(wěn)定性、技術(shù)戰(zhàn)略規(guī)劃、與客戶的溝通和交流。

一.單選題

1、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的第二階段B衡量與評(píng)估階段

2.“流動(dòng)性比率是流動(dòng)性資產(chǎn)與—之間的商。B.流動(dòng)性負(fù)債

3.資本乘數(shù)等于_除以總資本后所獲得的數(shù)值D.總資產(chǎn)”

4._理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過(guò)增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而且可以

通過(guò)向外借錢提供流動(dòng)性，只要銀行的借款市場(chǎng)廣大，它的流動(dòng)性就有一定保證C.資產(chǎn)

負(fù)債管理

5.“所謂的“存貸款比例”是指_A.貸款/存款6.當(dāng)銀行的利率敏感

性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，市場(chǎng)利率的上升會(huì)_______銀行利潤(rùn)；反之，則會(huì)減少銀

行利潤(rùn)。A.增加7.“銀行的持續(xù)期缺口

公式是。（A）

A.

8.為「解決一筆貸款從貸前調(diào)杏到貸后檢杏完全由一個(gè)信貸員負(fù)責(zé)而導(dǎo)致的決策失誤或以

權(quán)謀私問(wèn)題，我國(guó)銀行都開(kāi)始實(shí)行了_制度，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，D.審貸分離”

9.“融費(fèi)租賃一般包括租賃和—兩個(gè)合同D.購(gòu)貨

10.證券承銷的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為，在證券承銷完成之后，證券的_不按時(shí)向證券公司

支付承銷費(fèi)用，給證券公司帶來(lái)相應(yīng)的損失。（D）D.發(fā)行人

11._是以追求長(zhǎng)期資本利得為主要目標(biāo)的互助基金。為了達(dá)到這個(gè)目的，它主要投資于

未來(lái)具有潛在高速增長(zhǎng)前景公司的股票。（QC.成長(zhǎng)型基金

12—是指管理者通過(guò)承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，利用它們之間的相關(guān)程度來(lái)取得最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)

組合，使加總后的總體風(fēng)險(xiǎn)水平最低。（D）D.分散策略

13.又稱為會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)處理，將功論貨幣轉(zhuǎn)為記賬貨幣時(shí)，因

匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。B.折算風(fēng)險(xiǎn)

14.一是在交易所內(nèi)集中交易的、標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約。由于合約的履行由交易所保證，所

以不存在違約的問(wèn)題。（A）A.期貨合約

15.上世紀(jì)50年代，馬柯維茨的—理論和莫迪里亞尼-米勒的MM定理為現(xiàn)代金融理論

的定量化發(fā)展指明了方向。宜到現(xiàn)在，金融工程的理論基礎(chǔ)仍是這兩大理論。（QC.資產(chǎn)

組合選擇

16.中國(guó)股票市場(chǎng)中―是一種買進(jìn)權(quán)利，持有人有權(quán)于約定期間（美式）或到期日（歐式），

以約定價(jià)格買進(jìn)約定數(shù)量的資產(chǎn)B.

認(rèn)購(gòu)權(quán)證17.網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要應(yīng)密切注意兩個(gè)渠道：首先是—：其次是

應(yīng)用系統(tǒng)的設(shè)計(jì)。A.數(shù)據(jù)傳輸和身份

認(rèn)證

18.金融自由化中的“價(jià)格自由化”主要是指―的自由化A.利率

19.?般認(rèn)為，1997年我國(guó)成功避開(kāi)了亞洲金融危機(jī)的主要原因是我國(guó)當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)放_(tái)B.

資本20.狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于_主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困

難，而給放款銀行帶來(lái)本息損失的風(fēng)險(xiǎn)B.借款人賬戶

二.多選題

1.商業(yè)銀行的負(fù)債項(xiàng)目由_、_和_三大負(fù)債組成。（ACE）A.存款C.借款E.結(jié)完中占用資

金”

2.“房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的征兆包括：（ABD）

A.同一地區(qū)房地產(chǎn)項(xiàng)目供過(guò)于求B.項(xiàng)目計(jì)劃或設(shè)計(jì)中途改變D.銷售緩慢，售價(jià)折扣過(guò)大

”3.商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是（BCDE）B.現(xiàn)金資C.證券投D貸E固

定資產(chǎn)”

4.“商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ABD）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)”

6.“農(nóng)村信用社的資金大部分來(lái)農(nóng)民的——是最便捷的服務(wù)產(chǎn)品。（AC）A.小額農(nóng)貸C.儲(chǔ)

蓄存款”7.融資租賃涉及的匚個(gè)必要當(dāng)事人包括」（ABC）

A.出租人B.承租人C.供貨人

8.匯率風(fēng)險(xiǎn)包括（ABCD）A買賣風(fēng)險(xiǎn)B交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)C評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D存貨風(fēng)險(xiǎn)

9.廣義的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，涵蓋保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一切方面和環(huán)節(jié)，既包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、

展業(yè)、_、一和一等環(huán)節(jié)（ACC）A.理賠詢C.核保D.核賠

10.證券承銷的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就是在整個(gè)市場(chǎng)行情不斷下跌的時(shí)候，證券公司無(wú)法符要承銷的證

券按預(yù)定的_全部銷售給_的風(fēng)險(xiǎn)。（CA）A.投資者C.發(fā)行價(jià)

11.基金的銷售包括以卜哪幾種方式一0（ABCD）A.計(jì)劃銷售法B,直接銷售法C.承銷法D.

通過(guò)商業(yè)銀行或保險(xiǎn)公司促銷法

12.按金融風(fēng)險(xiǎn)主體分類，金融風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為以下哪幾類風(fēng)險(xiǎn)（ABC）A.國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)

B.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)C.居民金融風(fēng)險(xiǎn)

13.信息不對(duì)稱乂導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的—和從而呆壞帳和金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。＜CA）A.逆向

選擇C.道德風(fēng)險(xiǎn)

14.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的主要應(yīng)該包括以卜幾點(diǎn)：_（ACDE）

A.保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全

C.保證金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)和校高效率

D.保證國(guó)家宏觀貨幣政策制訂和貫徹執(zhí)行

E.維護(hù)社會(huì)公眾的利益

15.商業(yè)銀行的負(fù)債項(xiàng)目由_、_和_三大負(fù)債組成。（ACE）A.存款C.借款E.結(jié)算中占用資

金

16.商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是一（BCDE）B.現(xiàn)金資產(chǎn)C.證券投資D.貸款E.

固定資產(chǎn)

17,外匯的敞口頭寸包括：等幾種情況。（ABCD）

A.外匯買入數(shù)額大于或小于賣出數(shù)額

B.外匯交易賣出數(shù)額巨大

C.外匯資產(chǎn)與負(fù)債數(shù)量相等，但期限不同

D.外匯交易買入數(shù)額巨大

18.廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念把除和以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。（CD）C.

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)

19.在不良資產(chǎn)的化解和防范措施中，債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式主要包括（ACD）

A.資產(chǎn)證券化C債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓D.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”

20.目前，互換類（Swap）金融衍生工具一般分為_(kāi)和利率互換兩大類。（BQB.貨幣互換C.

費(fèi)率互換

三.判斷題

L”對(duì)于貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，到期收益率與當(dāng)期債券價(jià)格正向相關(guān)。（X）”

2.“一項(xiàng)資產(chǎn)的R值越大，它的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)越小，人們的投資興趣就越高，因?yàn)榭梢钥客?/p>

資的多樣化來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)。（X）”

3.“在德?tīng)柗品ㄖ校刨J人是否發(fā)放貸款的審查標(biāo)準(zhǔn)是“5C”法，這主要包括：職業(yè)（Career）、

資格和能力（Capacity）、資金（Capital）、

擔(dān)保（Collateral）、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期（ConditionorCycle）。（X）”

4.“核心存款，是指那些相對(duì)來(lái)說(shuō)較穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)

濟(jì)環(huán)境對(duì)其影響也比較小。（J）”

5.當(dāng)利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資產(chǎn)時(shí)，利率的卜降會(huì)減少銀行的盈利：相反，則

會(huì)增加銀行的盈利。（X）”

6.利率上限就是交易雙方確定一個(gè)固定利率，在未來(lái)確定期限內(nèi)每個(gè)設(shè)定的日期，將市場(chǎng)

利率（或參考利率）與固定利率比較，

若市場(chǎng)利率低于固定利率，買方（借款者）將獲得兩者間的差額（X）”

7.擁有外匯多頭頭寸的企業(yè)將面臨外匯貶值的風(fēng)險(xiǎn)，而擁有外匯空頭頭寸的企業(yè)將面臨外

匯升值的風(fēng)險(xiǎn)。（J）”

8.?種金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率的方差小，說(shuō)明其收益的平均變動(dòng)幅度小，則投資的風(fēng)險(xiǎn)也

越?。↗）

三、簡(jiǎn)答題

1.如何從微觀和宏觀兩個(gè)方面理解金融風(fēng)險(xiǎn)？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)，按涉及的范圍劃分，可分為微觀金融風(fēng)險(xiǎn)和宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)。

微觀金融風(fēng)險(xiǎn)，是指微觀金融機(jī)構(gòu)在從事金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理過(guò)程中，發(fā)生資產(chǎn)或收益損

失的可能性。

宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)，是指整個(gè)金融體系面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)這種金融風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)時(shí)，將

會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)工商企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織產(chǎn)生深刻影響，對(duì)一國(guó)乃至全球金融及經(jīng)

濟(jì)的穩(wěn)定都會(huì)構(gòu)成嚴(yán)重威脅。

2.金融風(fēng)險(xiǎn)與一般風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別是什么？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)是由于金融資產(chǎn)價(jià)格的不正?；顒?dòng)或大量的經(jīng)濟(jì)和金融機(jī)構(gòu)背負(fù)巨額債務(wù)及

其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)惡化，使得他們抗御沖擊

的能力減弱。金融風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，不但波及金融機(jī)構(gòu)自身，而且還會(huì)波及其他一些單個(gè)

經(jīng)濟(jì)主體和宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。因此，從金

融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵看，其內(nèi)容要比一般風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容豐富得多，從金融風(fēng)險(xiǎn)的外延看，其范圍要

比一般風(fēng)險(xiǎn)的范圍小得多。前者僅限于

發(fā)生或存在于資金借貸和貨幣經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，而后者包括發(fā)生或存在的一切風(fēng)險(xiǎn)，其

范圍要比前者寬廣得多。

（1）金融風(fēng)險(xiǎn)是資金借貸和資金經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)

（2）金融風(fēng)險(xiǎn)具有收益與損失雙重性

（3）金融風(fēng)險(xiǎn)具有可計(jì)量和不可計(jì)量之分

（4）金融風(fēng)險(xiǎn)是調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)的機(jī)制

3.金融風(fēng)險(xiǎn)有哪些特征？

答：隱蔽性：如銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)往往只有通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)，以及它們彼此的比

較才能發(fā)現(xiàn)，往往被日常的資產(chǎn)、負(fù)債

的單方面活動(dòng)所掩蓋。

擴(kuò)散性：因?yàn)殂y行之間的相互拆借。

加速性：因?yàn)榭蛻舻目诳谙鄠鲗?dǎo)致“擠兌”現(xiàn)象。

可控性：通過(guò)分析資產(chǎn)負(fù)債表可以提前發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，預(yù)先采取措施。

4.金融風(fēng)險(xiǎn)是如何分類的？

答：對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)可以從形態(tài)和特征分類。

（1）按金融風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)劃分

信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人無(wú)法還款或不愿還款而給債權(quán)人造成損失

的可能性。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指獲取現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的能力出現(xiàn)了故障的風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)：是指由丁利率變動(dòng)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)主體收入減少或成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。

匯率風(fēng)險(xiǎn)：是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體持有的以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債等，因匯率的變動(dòng)而發(fā)生損

失的可能性。

操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于企業(yè)或金觸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制不健全或失效、噪作失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。

政策風(fēng)險(xiǎn)：是指國(guó)家政策變化給金融活動(dòng)參與者帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)：是指金融機(jī)構(gòu)等因沒(méi)有遵守法律條款，或法律條款不完善而引致的風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：是指山于國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)的重大變革導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）按金融風(fēng)險(xiǎn)其他特征分類

按性質(zhì)分類，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。前者靠分散投資無(wú)法避免。

按主體分類，金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、居民、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。

按層次分類，微觀、宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)。

按業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)分類，費(fèi)產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)、外匯風(fēng)險(xiǎn)。

按程度分類，高度、中度、低度風(fēng)險(xiǎn)。

5.金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有哪些？

答：信息的不完全性與不對(duì)稱性。

金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。

金融體系脆弱性加大。

金融創(chuàng)新加大金融監(jiān)管難度。

金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境缺陷。

金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度不健全。

經(jīng)濟(jì)體制原因使然。

金融投機(jī)行為。

其他原因：①國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：②金融生態(tài)環(huán)境惡化：③金融有效監(jiān)管放松。

6.信息不對(duì)稱的含義是什么？信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)是什么？

答：信息不對(duì)稱，是指某些參與人擁有但另一些參與人不擁有的信息。信息不對(duì)稱的含

義有兩點(diǎn)：

（1）有關(guān)交易的信息在交易雙方之間的分布是不對(duì)稱的，例如在銀企關(guān)系中，企業(yè)對(duì)自

身的經(jīng)營(yíng)狀況、前景和償還債務(wù)的

能力要比銀行更清楚；

（2）處于信息劣勢(shì)的一方缺乏相關(guān)信息、，但可以知道相關(guān)信息的概率分布。

信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)：

（1）逆向選擇：是指貸款市場(chǎng)上，由于借貸雙方的信息不對(duì)稱，作為貸款銀行只能根

據(jù)投資項(xiàng)目的平均風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定貸款

利率。這樣，那些風(fēng)險(xiǎn)低于平均水平的項(xiàng)目由于收益率一般較低就會(huì)退出借貸市場(chǎng)，剩

下來(lái)的愿意支付較高利率費(fèi)用的項(xiàng)目一

般是風(fēng)險(xiǎn)水平高于平均水平的項(xiàng)目。最終的結(jié)果是銀行貸款的平均風(fēng)險(xiǎn)水平提高，平均收

益反倒降低，呆賬增加。

（2）道德風(fēng)險(xiǎn)：是指在達(dá)成契約后，由于一方缺乏另一方的信息，這時(shí)擁有信息方就

可能會(huì)利用信息優(yōu)勢(shì)，從事使自己利

益最大化，而損害另一方利益的行為。在金融自由化和放松管制的背景下，企業(yè)可能會(huì)

利用對(duì)項(xiàng)目的信息優(yōu)勢(shì)，利用銀行監(jiān)管

放松的事實(shí)，改變貸款用途或做假賬轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，用破產(chǎn)、合資等方式逃費(fèi)銀行債務(wù)。

7.金融風(fēng)險(xiǎn)與金融危機(jī)的區(qū)另J是什么？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)是指遭受損失的可能性，是尚未實(shí)現(xiàn)的損失，是普遍存在的，是在一定誘

因下爆發(fā)金融危機(jī)的必要條件。

金融危機(jī)則是金融風(fēng)險(xiǎn)枳聚到一定程度時(shí)以突發(fā)性、破壞性的方式表現(xiàn)出來(lái)的，其作用和

影響范圍是系統(tǒng)的，也就是說(shuō)金

融危機(jī)是金融風(fēng)險(xiǎn)的積累和爆發(fā)，是金融風(fēng)險(xiǎn)的極端表現(xiàn)，體現(xiàn)r金融風(fēng)險(xiǎn)的“極限效應(yīng)”,

使金融活動(dòng)中的可能損失轉(zhuǎn)化為現(xiàn)

實(shí)的損失。

金融危機(jī)是指金融體系出現(xiàn)嚴(yán)重困難乃至崩潰，全部變現(xiàn)金融資產(chǎn)指標(biāo)的急劇惡化，金融

資產(chǎn)價(jià)格暴跌，金融機(jī)構(gòu)陷入困

境或破產(chǎn)，會(huì)對(duì)實(shí)物經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生極為不利的影響。從這個(gè)意義上講，金融危機(jī)是金融

風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期存在、普遍存在條件下的突出

性結(jié)果。因此，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢測(cè)和控制，重要的是防患于未

然，控制金融風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)在于防止金融

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為金融危機(jī)。

8.銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在哪匚個(gè)方面？

答：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)：不良信貸資產(chǎn)比重高、數(shù)額大：銀行貸款呆滯，損失嚴(yán)重；信貸

風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中（房、股）

銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：存貸比過(guò)高，甚至超75%國(guó)際警戒線：銀行資產(chǎn)品種單一，短期負(fù)

債被長(zhǎng)占；資本充足率低，結(jié)構(gòu)不合

理。

商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)；匯率風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)：主要使商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因財(cái)務(wù)或機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、組織分工錯(cuò)

在漏洞、規(guī)章制度和操作規(guī)程不

嚴(yán)等原因而造成的損失。

9.委托一代理關(guān)系與風(fēng)險(xiǎn)

指出委托人與代理人在激勵(lì)與責(zé)任方面的不一致性或者矛盾以及信息不對(duì)稱，代理人有可

能背離委托人的利益或不忠實(shí)委

托人意圖而采取機(jī)會(huì)主義行為，發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，于是隨之而產(chǎn)生的委托代理成

本問(wèn)題。

在金融業(yè)務(wù)中，儲(chǔ)戶（投資人）是委托人，銀行（基金公司）是代理人

9.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的含義是什么？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)管理是研究銀行等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)中各種風(fēng)險(xiǎn)的生成機(jī)理、計(jì)量方法、處

理程序和決策措施的一門科學(xué)。美國(guó)威

廉姆和漢斯指出，風(fēng)險(xiǎn)管理是一種通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制，以最少的成本將風(fēng)

險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度

的科學(xué)方法。商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法對(duì)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中的

各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)、控制和處

理的過(guò)程。

10.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是什么？

答：其目的在丁?：1.保證個(gè)金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全：2.維護(hù)社會(huì)公眾的利益；

3.保證金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)和較高效率：4.保證國(guó)家宏觀貨幣政策制定和貫徹執(zhí)行。

11.20世紀(jì)70年代以來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出哪些新的特征？

答：一是金融的自由化。20世紀(jì)70年代以來(lái)，西方主要國(guó)家紛紛放松甚至取消外匯管

理，國(guó)際資本隨加速流動(dòng)，加劇了金融業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。1979年美國(guó)金融監(jiān)管法規(guī)中的Q

條例的取消更是使利率自由化，利率風(fēng)險(xiǎn)亦成為重要的金融風(fēng)險(xiǎn)之一。

二是金融行為的證券化。這主要是指籌資者不是通過(guò)向銀行借款來(lái)籌措資金，而是直接通

過(guò)證券市場(chǎng)發(fā)行各種證券來(lái)籌措資金。在金融行為證券化之前，企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴程

度相當(dāng)嚴(yán)重，但是在金融證券化以后，企業(yè)可以直接到證券市場(chǎng)籌資，大量的費(fèi)金從銀行

抽走，流向證券市場(chǎng)，使銀行不得不以比過(guò)去更高的利率來(lái)吸引存款，以比過(guò)去更低的

利率發(fā)放貸款。利潤(rùn)的降低竟然迫使一些銀行運(yùn)用短期資金去投資長(zhǎng)期的固定利率證券。

在利率發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，這些銀行往往要承擔(dān)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

三是金融的一體化。20世紀(jì)70年代以后，特別是80年代以后，由于各國(guó)金融管制的

放松，現(xiàn)代通訊技術(shù)的進(jìn)步以及金融

創(chuàng)新的促進(jìn)，金融?體化的步伐日益加快。國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)之間，以及國(guó)

際金融市場(chǎng)相互之間的聯(lián)系日益密切，

從而形成了相互影響、相互制約、相互促進(jìn)的、統(tǒng)一的全球性金融市場(chǎng)。

12.衡量金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)公式

我們歸納出金融風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)生概率及其后果的函數(shù)關(guān)系：R=f（P?C）

R為金融風(fēng)險(xiǎn)程度：P為金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率：C為金融風(fēng)險(xiǎn)造成的可能損失。

13.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的策略有哪些？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括：

（1）.回避策略。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種事前控制，指決策者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄或

者拒絕承認(rèn)該風(fēng)險(xiǎn)。這是保守的風(fēng)

險(xiǎn)控制手段，回避了風(fēng)險(xiǎn)的損失，同樣也意味著放棄了風(fēng)險(xiǎn)收益的機(jī)會(huì)。

（2）.防范策略.是指預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件、原因進(jìn)

行分析，盡量現(xiàn)值事故發(fā)生條件的

產(chǎn)生，從而使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性盡量減少直至完全消除。

（3）.抑制策略。又稱消縮策略，是指金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后，采取種種積極措施以減少

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和破壞程度，常

用語(yǔ)信用放款。

（4）.分散策略。指管理者通過(guò)承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，利用七相關(guān)程度來(lái)取得最有

風(fēng)險(xiǎn)組合，使加總后的總體風(fēng)險(xiǎn)水

平最低。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分散策略一般分兩種：隨機(jī)分散和有效分散。

（5）.轉(zhuǎn)移策略.也是一種事前控制策略，記載風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過(guò)各種交易活動(dòng)，把

可能發(fā)生的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。

（6）.補(bǔ)償策略，首先是將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬計(jì)入價(jià)格之中，即在一般的投資報(bào)酬率和貨幣貶值

因素之外，再加入風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬因素。

（7）.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。貫穿于整個(gè)卷弄風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的，包括外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)控。

14.金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法

（?）從資產(chǎn)負(fù)債表的總體狀況識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的資產(chǎn)項(xiàng)目：

一一現(xiàn)金資產(chǎn)：過(guò)少，流動(dòng)性不足：過(guò)多，持有成本上升.

貸款：信用風(fēng)險(xiǎn)大，流動(dòng)性低。

一一證券投資：會(huì)面臨價(jià)格、利率、信用風(fēng)險(xiǎn)

——固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)：折舊等風(fēng)險(xiǎn)。

一一存款負(fù)債：交易賬戶和非交易賬戶存款。

一借入負(fù)債：同業(yè)拆借、央行借款等。

——結(jié)算中負(fù)債：委托收款。

負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：第一，利率風(fēng)險(xiǎn)；第二，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）從信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)

1.信貸資產(chǎn)分類:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

（1）不良貸款余額/全部貸款余額，或者

（2）（正常貸款余額+關(guān)注貸款余額）/全部貸款余額。

3.加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)貸款余額/（核心資木+準(zhǔn)備金）人行權(quán)重：正1%、關(guān)3-5%、次15-25%,可

50-75%、損100%

（三）從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)

?衡量資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)的8項(xiàng)指標(biāo)：（1）存貸款比率；（2）中長(zhǎng)期貸款比率；（3）

流動(dòng)性比率：（4）國(guó)際商業(yè)借款比率；

（5）境外資金運(yùn)用比率：（6）備付金比率：（7）單個(gè)貸款比率；（8）拆借資金

比率

（四）從在險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)值和資本充足程度來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)

?一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本額/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)

?總費(fèi)本充足率=（一?級(jí)資本額+二級(jí)資本額）/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整及產(chǎn)

?風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)=1：表內(nèi)資產(chǎn)X相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)+￡表外項(xiàng)目X信用換算系數(shù)X對(duì)應(yīng)的表內(nèi)資產(chǎn)

的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)

（五）從銀行的盈利能力來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)

?關(guān)于銀行盈利分解分析法的樹(shù)形圖參見(jiàn)課本的第49頁(yè)圖3-1.其中所涉及的各項(xiàng)指標(biāo)的

計(jì)算方法如下：

資本收益率=稅后凈收入/總資本

資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/總資產(chǎn)

資本乘數(shù)=總資產(chǎn)/總資本

凈利息收益率=（總利息收入-總利息支出）/總資產(chǎn)

15.金融風(fēng)管理的組織系統(tǒng)如何構(gòu)建？

答：完善的內(nèi)控系統(tǒng)式規(guī)范經(jīng)營(yíng)者管理行為，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。內(nèi)控系統(tǒng)的設(shè)

置要以金融風(fēng)險(xiǎn)管理為主線，并遵

循三個(gè)原則：有效性、全而性和獨(dú)立性。一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的K險(xiǎn)管理組織系統(tǒng)一般包括三

人子系統(tǒng)：董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、

風(fēng)險(xiǎn)管理部和業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

由此，組織系統(tǒng)的構(gòu)建應(yīng)該包括以上三個(gè)方面。同時(shí)，組織系統(tǒng)的操作則應(yīng)該按照《加

強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，

建立三道監(jiān)控防線。

16.關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)主要由哪些信息構(gòu)成？

答：數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的信息主要有：

（1）客戶基本信息；（2）授信合同信息；（3）信貸賬戶信息：（4）擔(dān)保品信息；（5）清

償數(shù)據(jù)信息和（6）企業(yè)財(cái)務(wù)信息。

17.關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)分折系統(tǒng)主要由哪幾個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成？

答：包括：貸款評(píng)估系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng)、擔(dān)保品評(píng)估系統(tǒng)和資產(chǎn)組合量化系統(tǒng)。

18.金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則有什么？

答：全面、深入，及時(shí)、準(zhǔn)確，連續(xù)、系統(tǒng)

19.貸款五級(jí)分類法將信貸資產(chǎn)分成哪五個(gè)級(jí)別？各自的含義是什么？

答：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。后三種為不變貸款。

正常是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款木息不能按時(shí)償還。

關(guān)注是指盡管目前借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因

素。

次級(jí)是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法作惡償還貸款本

息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能造成

一定損失。

可疑是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

損失是指在采取所有可能的措施或者一切必要的法律程序之后，本息任然無(wú)法收回，或只

能收回極少部分。

20.如何用比例指標(biāo)從信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比重角度分析信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)？

答：對(duì)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比重進(jìn)行詳盡分析。

指標(biāo)如下：

（1）不良貸款余額/全部貸款余額：反映銀行貸款質(zhì)量的惡化程度。

（2）（正常貸款余額+關(guān)注貸款余額）/全部貸款余額。反映很行貸款的總體安全程度。

21.從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)的8項(xiàng)指標(biāo)是什么？

答：指標(biāo)如下：

衡量資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)的8項(xiàng)指標(biāo)：

（1）存貸款比率=各項(xiàng)貸款期末余額/各項(xiàng)存款期末余額：

（2）中長(zhǎng)期貸款比率=人民幣余期1年以上貸款期末余額/余期1年以上存款期末余額:

或者外匯余期1年以上貸款期末余額/外匯貸款期末余額

（3）流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流動(dòng)性負(fù)債期末余額：

（4）國(guó)際商業(yè)借款比率=（自借國(guó)際商業(yè)借款+境外發(fā)行債券）期末余額/資本凈額：

（5）境外資金運(yùn)用比率=（境外貸款+投資+存放境外資金運(yùn)用）期末余額/外匯資產(chǎn)期末

余額：

（6）備付金比率=超額準(zhǔn)備金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額；

（7）單個(gè)貸款比率=對(duì)同一借款客戶貸款期末余額/資本凈額：

或者對(duì)最大十家客戶發(fā)放的貸款期末余額/資本凈額：

（8）拆借資金比率=拆入資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額

或者拆出資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額。

22?.如何計(jì)算一級(jí)資本充足率、總資本充足率？

答：一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本額/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)

總資本充足率=（一級(jí)資本額+二級(jí)資本額）/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)

23.如何計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)？

答：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)=￡表內(nèi)資產(chǎn)x相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)+E表外項(xiàng)目x信用換算:系數(shù)x對(duì)應(yīng)的表內(nèi)

資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)

24.如何理解銀行盈利分解分析法樹(shù)形圖及其中各項(xiàng)指標(biāo)如何計(jì)算？

資本收益率=稅后凈收入/總資本：

資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/總資產(chǎn)

資本乘數(shù)-總資產(chǎn)/總資本

凈利息收益率=（總利息收入-總利息支出）/總資產(chǎn)

凈非利息經(jīng)營(yíng)收益率=（非利息經(jīng)營(yíng)收入?非利息經(jīng)營(yíng)支出）/總資產(chǎn)

凈非經(jīng)營(yíng)收益率=（非經(jīng)營(yíng)收入-非經(jīng)營(yíng)支出）/總資產(chǎn)

所得稅稅率=所得稅支出/總資產(chǎn)

有息資產(chǎn)的凈利息收益率=（總利息收入-總利息支出）/總有總資產(chǎn)總額

有息資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率=總有息資產(chǎn)/總資產(chǎn)

凈利息差額=有息資產(chǎn)的利息收益率-付息負(fù)債的支付收益率

來(lái)自凈利息頭寸的損益=凈利息頭寸占有息資產(chǎn)比率X有息攸債的利息支付率

有息資產(chǎn)的利息收益率=總利息收入/總有息費(fèi)產(chǎn)

有息負(fù)債的利息支付率=總利息支出/總有息負(fù)債

凈利息頭寸占有息資產(chǎn)的比率=（總有息資產(chǎn)?總有息負(fù)債）/總有息資產(chǎn)

25.利率期權(quán)的解釋

?利率期權(quán)，就是買方向賣方支付一筆權(quán)利金后，他有權(quán)利但沒(méi)有義務(wù)在約定的日期或在

此之前以約定

的價(jià)格買進(jìn)或者賣出特定數(shù)量利率期貨的?種合約。

?一般而言，利率期權(quán)的原生產(chǎn)品是國(guó)庫(kù)券、中長(zhǎng)期政府債券等。

?按照履約時(shí)間的不同，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。美式期權(quán)是指期權(quán)的購(gòu)買者可以

在期權(quán)到期日以及到期日之前的任

何時(shí)間里執(zhí)行權(quán)利的期權(quán)。而歐式期權(quán)只能在期權(quán)的到期日?qǐng)?zhí)行期權(quán)。

?根據(jù)借貸方向的不同，利率期權(quán)還可以分為借款人利率期權(quán)和貸款人利率期權(quán)。

26.利率上限：就是交易雙方確定?項(xiàng)固定利率水平，在未來(lái)施定期限內(nèi)每個(gè)設(shè)定的日期，

將選定的參考利率與固定利率水平相

比較，如果參考利率超過(guò)固定利率，買方將獲得兩者間的差額。反之，將不發(fā)生資金交

割，買方需支付賣方?筆贄用以獲得該

權(quán)利。

27.利率下限：就是交易雙方確定一項(xiàng)固定的利率水平，在未來(lái)確定期限的每個(gè)設(shè)定日期，

將選定的參考利率與固定利率水平進(jìn)

行比較，如果參考利率低于固定利率，買方將獲得兩者之間的差額。反之，將不會(huì)發(fā)生

資金交割。

28.銀行管理外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的方法：

外匯頭寸管理方法：

（1）設(shè)立合理的外匯交易頭寸限額：總的外匯賬面價(jià)值限額：總的未拋補(bǔ)的未償頭寸限

額；期限不對(duì)稱頭寸限額

（2）及時(shí)拋補(bǔ)敞口頭寸

（3）積極建立預(yù)防性頭寸

29.銀行管理外匯折算風(fēng)險(xiǎn)的方法：

1）缺口法；缺口是指風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債之間的差額，通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的調(diào)整，使

缺口為零，從而避免匯率變動(dòng)帶來(lái)折

算損失的方法。

（2）合約保值法一一利用遠(yuǎn)期交易保值

-某歐洲公司預(yù)測(cè)美元將貶值，其美國(guó)子公司費(fèi)產(chǎn)負(fù)債表上存在100萬(wàn)歐元的折算損失，

這說(shuō)明該公司美元受險(xiǎn)資產(chǎn)大于受

險(xiǎn)負(fù)債。該公司可以在期初賣出遠(yuǎn)期美元，期末再買進(jìn)即期美元，用于遠(yuǎn)期合約的交割。

如果預(yù)測(cè)正確，美元果真貶值，外匯交易上的收益就可以彌補(bǔ)折算損火；反之，如

果預(yù)測(cè)錯(cuò)誤，外匯交易上就會(huì)出現(xiàn)損失，

同時(shí)會(huì)出現(xiàn)折算收益。

30.銀行管理外匯經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的方法：

1）財(cái)務(wù)管理法一一構(gòu)造合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，即通過(guò)套期保值，構(gòu)造一個(gè)合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu),

使匯率變動(dòng)導(dǎo)致的現(xiàn)

金流入量和現(xiàn)金流出量的變動(dòng)相互抵消等。一一財(cái)務(wù)多樣化，以多種貨幣尋求資金來(lái)源和

資

金投向，即實(shí)行籌資多樣化和投資多樣化。

（2）經(jīng)營(yíng)管理法：-經(jīng)營(yíng)全球化-業(yè)務(wù)多樣化

31.發(fā)生對(duì)外債務(wù)危機(jī)的國(guó)家的特征有：

（1）出口不斷萎縮，外匯來(lái)源主要依靠舉借外債。

（2）國(guó)際債務(wù)條件對(duì)債務(wù)國(guó)不利，如外債期限縮短，外債成本上升等。

（3）大多數(shù)債務(wù)國(guó)缺乏外債管理經(jīng)驗(yàn)。

（4）外債投向效率不高，創(chuàng)匯能力低。

32.金融租賃主要風(fēng)險(xiǎn)分類：

信用風(fēng)險(xiǎn)：第一，承租人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為承租人因本身經(jīng)營(yíng)不善或惡意欺詐而發(fā)

生延付甚至不付租金的行為。第二，

出租人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為租賃公司本身資金不足或工作疏忽、失誤而導(dǎo)致供貨人拒

絕或推遲交貨，使得租信物不能如期

交給承租人而使之蒙受損失。第三，供貨人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為供貨人未能按合同

規(guī)定按時(shí)交貨，或未能達(dá)到約定的要求。

利率風(fēng)險(xiǎn)：是指租賃公司向銀行或其他融資機(jī)構(gòu)籌借的資金利率發(fā)生不利變動(dòng)而提高租賃

公司的融資成本、降低收益水平的風(fēng)

險(xiǎn)。

匯率風(fēng)險(xiǎn)：是指在融資租賃交易中，從購(gòu)貨合同的簽訂到租賃合同的完成，一般都需3個(gè)

月至1年的時(shí)間。在此期間，盡管貨價(jià)

不變，但若用于支付的外幣匯率發(fā)生變動(dòng)，比如用于支付的幣種匯率下跌，則對(duì)出口商（供

貨商）而言，會(huì)導(dǎo)致其以本幣衡量的

實(shí)際收入減少等風(fēng)險(xiǎn)。

稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：由于租賃公司向承租人收取的租金是考慮了納稅優(yōu)惠待遇而定的，如果在租期內(nèi)

稅收政策和稅率發(fā)生不利變動(dòng)，租

貨公司就要遭受損失。

技術(shù)落后風(fēng)險(xiǎn)。是指在融資租賃業(yè)務(wù)中，由于承租人選用的技術(shù)和設(shè)備未能跟上科學(xué)技術(shù)

的發(fā)展，不得不淘汰，從而影響其經(jīng)濟(jì)

效益和償租能力的風(fēng)險(xiǎn)。

政治風(fēng)險(xiǎn)：由于承租人所在國(guó)發(fā)生重大政治事件，政局動(dòng)蕩或政策制度改變，而給出租人造

成損失。自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。自然災(zāi)害使

租賃物在運(yùn)輸、安裝、使住中對(duì)承租人的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)造成不利影響，給租賃當(dāng)事人造成

損失。

宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政府的政策手段發(fā)生變化，給租賃當(dāng)事人帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)：是指承租公司超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額而未察覺(jué)、越權(quán)交易、交易或后臺(tái)部門的欺詐等，

給租賃公司造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

33.金融資產(chǎn)回報(bào)率變動(dòng)頻率表現(xiàn)出的峰態(tài)和偏態(tài)分別是什么含義？

答：分布的峰態(tài)或高峰態(tài)，或肥尾，是衡量較大的正或負(fù)的資產(chǎn)回報(bào)率頻率的度量，特

別的，他衡量距均值大平方偏離

的頻率。如果資產(chǎn)回報(bào)率在均值之上很遠(yuǎn)，或之下很遠(yuǎn)的情況經(jīng)常發(fā)生，不管他們更多

在均值之上還是之下，或是同樣的發(fā)

生，分布將會(huì)顯示出很高的峰態(tài)。

分布的偏態(tài)用于度量在特定方向上發(fā)生高收益率的頻率。如果一項(xiàng)資產(chǎn)高的負(fù)回報(bào)次數(shù)多

于高的正回報(bào)次數(shù)，則說(shuō)該資

產(chǎn)的收益率分布偏向左邊，或者左肥尾。

34.金融資產(chǎn)VaR的概念是什么？有何特征？

答：VaR（Valueatrisk）直譯為“在險(xiǎn)價(jià)值”，是指在一定的置信水平下，某一種金融資產(chǎn)（證

券組合）在未來(lái)特定的一段時(shí)

間內(nèi)的最大可能損失。

特征有兩個(gè)：從正面看，有利于比較不同業(yè)務(wù)部門之間的風(fēng)險(xiǎn)大小，有利于進(jìn)行基于風(fēng)

險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估、資本配置、

風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)置等：是基于資產(chǎn)組合層面上的風(fēng)險(xiǎn)度量工具，可以從具體業(yè)務(wù)品種、客戶、

機(jī)構(gòu)等層面上度量敞口風(fēng)險(xiǎn)，充分

考慮「不同資產(chǎn)價(jià)格變化之間的相關(guān)性，體現(xiàn)了資產(chǎn)組合分散化對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)的作用；可以

度量資產(chǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)，為對(duì)集中度

進(jìn)行總體控制提供依據(jù)，有利于監(jiān)管部門的監(jiān)管。

從反面看，認(rèn)為歷史數(shù)據(jù)與未來(lái)數(shù)據(jù)完全相等，以及認(rèn)為收益分布完全符合正態(tài)分布的假

設(shè)與現(xiàn)設(shè)存在差距，只是在南

場(chǎng)正常變動(dòng)時(shí)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有效測(cè)量，而無(wú)法時(shí)金融市場(chǎng)價(jià)格的極端變動(dòng)給資產(chǎn)組合造成

的損失進(jìn)行測(cè)量，必須進(jìn)行壓力測(cè)

試。

35.VaR的參數(shù)選擇和影響參數(shù)的因素有什么？

答：參數(shù)選擇和影響因素：

計(jì)算VaR必須確定兩個(gè)關(guān)鍵參數(shù)：第一是時(shí)間段，第二是置信水平。

時(shí)間段。是指VaR的時(shí)間范圍。時(shí)間范圍越長(zhǎng)，資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)性也必然越大。在選

擇時(shí)間段時(shí)，一般要考慮流動(dòng)性、

正態(tài)性、頭寸調(diào)整和數(shù)據(jù)約束四方面因素。

首先考慮資產(chǎn)流動(dòng)性。流動(dòng)性大，選擇較短的持有期。流動(dòng)性小，較長(zhǎng)的持有期。

其次，時(shí)間段選擇越短，實(shí)際回報(bào)分布越接近正態(tài)分布，在金融資產(chǎn)持有期較短的情況

下，以正太分布來(lái)你和實(shí)際情況的

準(zhǔn)確性較高。

再次，資產(chǎn)管理人員會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況不斷調(diào)整其頭寸或者組合，持有期越長(zhǎng)，資產(chǎn)組合

改變的可能性越大。

最后，VaR的計(jì)算需要大規(guī)模樣本數(shù)據(jù)，這就需要銀行的信息系統(tǒng)能夠準(zhǔn)確采集大規(guī)模的

樣本數(shù)據(jù)。

置信水平。并非越高越好。

置信水平與有效性之間的關(guān)系是置信度越高*實(shí)際損失超過(guò)VaR的可能性越小。

當(dāng)考慮銀行的內(nèi)部資本需求時(shí)，置信水平的選擇依賴于銀行本極端事件的風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度。

需要根據(jù)監(jiān)管要求而定。

應(yīng)考慮機(jī)構(gòu)之間的比較。

36.個(gè)人消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)征兆：

（1）借款人到期沒(méi)有償還貸款；

（2）借款人的收入出現(xiàn)較大下降，或變更了工作單位，而新工作的穩(wěn)定程度不如前一份

工作：

（3）借款人身體受到了傷害，比如致殘；

（4）銀行發(fā)放貸款以后發(fā)現(xiàn)借款人提供的擔(dān)保品或抵押品完全是虛假的，或是多頭擔(dān)保

抵押；

（5）當(dāng)銀行發(fā)放的個(gè)人消費(fèi)貸款是固定利率時(shí)，恰遇國(guó)家上調(diào)利率；

（6）借款人所在行業(yè)出現(xiàn)了飽和或蕭條的征兆。

37.信用風(fēng)險(xiǎn)的度量方法

⑴?德?tīng)柗品ɑ咎卣鳎旱谝?，被咨詢?duì)象的匿名特征。專家彼此不知曉；第二，研究

方法的實(shí)證性。專家要提供決策依據(jù)；第

三，調(diào)查過(guò)程的往復(fù)性。

（2）.德?tīng)柗品ㄖ袑徟J款的“5C”：品德與聲望：資格與能力（Opacity）；資金實(shí)力（C叩ital）：

擔(dān)保（Collateral）;經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期

（ConditionorCycle）

38.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

（一）資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。

（二）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。資產(chǎn)質(zhì)量高，其流動(dòng)性就會(huì)好：金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量

高，比如可轉(zhuǎn)讓大額定期存單，持有者

可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，而不必到發(fā)行銀行來(lái)變現(xiàn)，那么給銀行帶來(lái)的現(xiàn)金壓力就小。

（三）經(jīng)營(yíng)管理不善。如果經(jīng)營(yíng)不善，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，

就會(huì)使流動(dòng)性減弱。

（四）利率變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率水平上升時(shí)，，某些客戶將會(huì)提I僅存款或收回債權(quán)：貸款客

戶會(huì)選擇貸款延期。

（五）貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，貨幣數(shù)量和信

用總量減少，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增大。

（六）信用風(fēng)險(xiǎn)。

39.簡(jiǎn)述衡量流動(dòng)性的流動(dòng)性缺口法

?流動(dòng)性缺口是指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之間的差額。它反映了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)銀行的流動(dòng)性負(fù)債大于流動(dòng)性資產(chǎn)

時(shí)，資金相對(duì)過(guò)剩，不構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的流動(dòng)性負(fù)債小于流動(dòng)性資產(chǎn)時(shí)，說(shuō)明

銀行有些資產(chǎn)或承諾沒(méi)有得到現(xiàn)有資金

來(lái)源的充分支持。銀行要維持目前規(guī)模的資產(chǎn)，必須從外部尋找足夠的資金來(lái)源。

40.非銀行金融機(jī)構(gòu):包括保險(xiǎn)公司、證券公司、信托機(jī)構(gòu)、租賃公司、財(cái)務(wù)公司、信用

合作組織等。

41.金融信托投資及其投資范圍

金融信托投資，是指專門接受他人委托，代為經(jīng)營(yíng)、管理、授受和買賣有關(guān)貨幣資金及

其他財(cái)產(chǎn)的一種特殊金融服務(wù)。

具體表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)管理和融通資金兩個(gè)基本職能。

（1）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)

產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給信托投資公司，

信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分。

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