公司信用管理制度范本VIP

公司信用管理制度范本?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司信用管理，規(guī)范信用管理行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在與客戶、供應(yīng)商等相關(guān)方進(jìn)行業(yè)務(wù)往來過程中的信用管理活動。3.基本原則誠實(shí)守信原則：公司及全體員工在信用管理活動中應(yīng)秉持誠實(shí)守信的理念，如實(shí)提供信用信息，履行信用承諾。風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開展業(yè)務(wù)活動時(shí)，應(yīng)充分評估信用風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，確保公司利益不受損失。動態(tài)管理原則：根據(jù)客戶、供應(yīng)商等相關(guān)方的信用狀況變化，及時(shí)調(diào)整信用政策和管理措施，實(shí)施動態(tài)管理。二、信用管理組織與職責(zé)1.信用管理委員會成立公司信用管理委員會，由公司總經(jīng)理擔(dān)任主任，財(cái)務(wù)總監(jiān)、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。職責(zé)：審議公司信用管理政策、制度和流程。審批重大信用額度、信用期限等信用決策事項(xiàng)。協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。監(jiān)督檢查信用管理工作的執(zhí)行情況。2.信用管理部門設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，配備專業(yè)的信用管理人員。職責(zé)：制定和完善公司信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。收集、整理、分析客戶、供應(yīng)商等相關(guān)方的信用信息，建立信用檔案。評估客戶、供應(yīng)商的信用狀況，提出信用額度、信用期限等建議。負(fù)責(zé)信用審批工作，跟蹤監(jiān)控信用執(zhí)行情況，及時(shí)預(yù)警和處理信用風(fēng)險(xiǎn)。與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，共同做好信用管理工作。3.各業(yè)務(wù)部門銷售部門：負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、銷售合同簽訂與執(zhí)行，及時(shí)反饋客戶信用狀況變化信息，協(xié)助信用管理部門做好信用風(fēng)險(xiǎn)控制。采購部門：負(fù)責(zé)供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂與執(zhí)行，提供供應(yīng)商信用信息，配合信用管理部門開展供應(yīng)商信用管理工作。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評估和分析，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的核算與管理。三、信用信息收集與管理1.客戶信用信息收集基本信息：包括客戶名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。經(jīng)營狀況：如年度營業(yè)額、利潤、資產(chǎn)負(fù)債情況等。信用記錄：客戶在銀行、稅務(wù)、工商等方面的信用記錄，是否存在逾期還款、違約等情況。交易記錄：與本公司及其他合作伙伴的交易歷史，包括交易金額、交易頻率、付款及時(shí)性等。其他信息：如行業(yè)口碑、市場評價(jià)、第三方信用評級等。2.供應(yīng)商信用信息收集基本信息：供應(yīng)商名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。經(jīng)營狀況：年度營業(yè)額、利潤、資產(chǎn)負(fù)債情況等。信用記錄：在銀行、稅務(wù)、工商等方面的信用記錄，是否存在違約、拖欠貨款等情況。供應(yīng)能力：生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等方面的情況。其他信息：行業(yè)地位、合作評價(jià)等。3.信用信息收集渠道直接調(diào)查：通過電話、郵件、實(shí)地走訪等方式直接向客戶、供應(yīng)商獲取信用信息。第三方機(jī)構(gòu)：購買專業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)的報(bào)告，或查詢銀行征信系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)、工商系統(tǒng)等官方渠道信息。合作伙伴：與同行業(yè)其他企業(yè)、上下游客戶等交流，獲取關(guān)于客戶、供應(yīng)商的信用信息。媒體報(bào)道：關(guān)注媒體對客戶、供應(yīng)商的報(bào)道，了解其經(jīng)營動態(tài)和信用狀況。4.信用信息整理與分析信用管理部門對收集到的信用信息進(jìn)行分類整理，建立完整的信用檔案。運(yùn)用科學(xué)的分析方法，如信用評分模型、財(cái)務(wù)比率分析等，對客戶、供應(yīng)商的信用狀況進(jìn)行評估，確定信用等級。根據(jù)信用狀況變化，及時(shí)更新信用檔案和信用等級，為信用決策提供依據(jù)。四、信用評估與授信1.信用評估指標(biāo)客戶信用評估指標(biāo)：包括經(jīng)營年限、經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)地位、發(fā)展前景等。供應(yīng)商信用評估指標(biāo)：涵蓋經(jīng)營年限、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、供應(yīng)價(jià)格、交貨期、信用記錄等。2.信用等級劃分根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶、供應(yīng)商的信用等級劃分為優(yōu)秀、良好、一般、較差、差五個(gè)等級。優(yōu)秀：信用狀況極佳，經(jīng)營實(shí)力強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況良好，信用記錄良好，無不良信用行為，具有很強(qiáng)的償債能力和履約能力。良好：信用狀況良好，經(jīng)營較穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況較好，信用記錄較好，基本能按時(shí)履行合同義務(wù)，有一定的償債能力。一般：信用狀況一般，經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況基本正常，信用記錄無重大不良情況，但存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。較差：信用狀況較差，經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)一定問題，信用記錄有逾期或違約情況，償債能力較弱，存在較大信用風(fēng)險(xiǎn)。差：信用狀況很差，經(jīng)營面臨嚴(yán)重困境，財(cái)務(wù)狀況惡化，信用記錄不良，經(jīng)常出現(xiàn)逾期或違約行為，償債能力差，信用風(fēng)險(xiǎn)極高。3.授信流程業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，向信用管理部門提出授信申請，提交客戶或供應(yīng)商相關(guān)資料。信用管理部門對申請資料進(jìn)行審核，結(jié)合信用評估結(jié)果，提出信用額度、信用期限等授信建議。將授信建議提交信用管理委員會審批。對于重大授信事項(xiàng)，需經(jīng)公司董事會審議通過。信用管理部門根據(jù)審批結(jié)果，與業(yè)務(wù)部門溝通確定最終授信額度和信用期限，并通知相關(guān)方。授信執(zhí)行過程中，如客戶、供應(yīng)商信用狀況發(fā)生重大變化，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向信用管理部門反饋，信用管理部門重新評估并調(diào)整授信額度和信用期限。五、信用政策制定與執(zhí)行1.信用政策內(nèi)容信用額度：根據(jù)客戶、供應(yīng)商的信用等級，確定給予的信用額度上限，即允許其在一定期限內(nèi)累計(jì)欠款的最高金額。信用期限：規(guī)定客戶付款的最長時(shí)間限制，一般根據(jù)行業(yè)慣例、客戶信用狀況等因素確定。信用條件：如現(xiàn)金折扣政策，鼓勵(lì)客戶提前付款給予一定比例的折扣優(yōu)惠。收款政策：明確應(yīng)收賬款的催收方式、頻率和責(zé)任部門等。2.信用政策執(zhí)行銷售部門在簽訂銷售合同時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司信用政策確定信用額度、信用期限和信用條件，并在合同中明確約定。財(cái)務(wù)部門按照信用政策對應(yīng)收賬款進(jìn)行核算和管理，及時(shí)監(jiān)控客戶付款情況，對逾期賬款進(jìn)行預(yù)警。信用管理部門定期檢查信用政策的執(zhí)行情況，對違反信用政策的行為及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。六、應(yīng)收賬款管理1.應(yīng)收賬款臺賬管理財(cái)務(wù)部門建立應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的客戶名稱、合同編號、金額、信用期限、開票日期、收款日期、收款金額等信息。定期對應(yīng)收賬款臺賬進(jìn)行核對和清理，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。2.應(yīng)收賬款跟蹤與催收信用管理部門和銷售部門負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，在信用期限屆滿前一定時(shí)間，提醒客戶按時(shí)付款。對于逾期賬款，按照逾期天數(shù)和金額大小，采取不同的催收措施。逾期130天：通過電話、郵件等方式溫和提醒客戶付款。逾期3160天：發(fā)送正式催款函，明確告知逾期后果。逾期6190天：由銷售部門與客戶溝通協(xié)商，了解逾期原因，制定還款計(jì)劃。逾期90天以上：信用管理部門介入，采取上門催收、委托第三方催收機(jī)構(gòu)等措施，必要時(shí)通過法律途徑解決。3.壞賬管理對于確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款，按照公司壞賬核銷制度進(jìn)行處理。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集整理壞賬核銷相關(guān)資料，如客戶破產(chǎn)證明、法院判決書等，經(jīng)審批后進(jìn)行壞賬核銷賬務(wù)處理。已核銷的壞賬仍需保留追索權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)客戶有償還能力，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行追償。七、供應(yīng)商應(yīng)付賬款管理1.應(yīng)付賬款臺賬管理采購部門建立供應(yīng)商應(yīng)付賬款臺賬，記錄每筆應(yīng)付賬款的供應(yīng)商名稱、合同編號、金額、信用期限、開票日期、付款日期、付款金額等信息。定期核對供應(yīng)商應(yīng)付賬款臺賬與供應(yīng)商對賬單，確保雙方賬目一致。2.應(yīng)付賬款支付管理采購部門根據(jù)合同約定和信用政策，在信用期限內(nèi)及時(shí)安排應(yīng)付賬款支付。對于有現(xiàn)金折扣的供應(yīng)商，應(yīng)綜合考慮資金成本和公司資金狀況，決定是否享受現(xiàn)金折扣。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核應(yīng)付賬款支付申請，確保支付手續(xù)合規(guī)、金額準(zhǔn)確。八、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控1.信用風(fēng)險(xiǎn)識別信用管理部門定期對客戶、供應(yīng)商的信用狀況進(jìn)行分析評估，識別可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)因素，如經(jīng)營業(yè)績下滑、財(cái)務(wù)狀況惡化、重大法律糾紛等。關(guān)注行業(yè)動態(tài)、市場變化等外部因素對客戶、供應(yīng)商信用狀況的影響，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，如客戶逾期賬款率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率等。當(dāng)預(yù)警指標(biāo)達(dá)到設(shè)定的臨界值時(shí)，信用管理部門及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，通知相關(guān)部門采取防范措施。3.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。對于輕度信用風(fēng)險(xiǎn)，如客戶經(jīng)營業(yè)績略有下滑，可加強(qiáng)與客戶溝通，了解情況，調(diào)整信用政策，密切關(guān)注其信用狀況變化。對于中度信用風(fēng)險(xiǎn)，如客戶財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)一定問題，可要求客戶提供擔(dān)?；蛟黾拥盅何?，縮短信用期限，加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收力度。對于高度信用風(fēng)險(xiǎn)，如客戶面臨重大法律糾紛或經(jīng)營困境，應(yīng)立即停止與其業(yè)務(wù)往來，采取措施收回已發(fā)生的應(yīng)收賬款，必要時(shí)通過法律手段維護(hù)公司權(quán)益。九、內(nèi)部溝通與協(xié)作1.信用管理部門與各業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)建立良好的溝通機(jī)制定期召開信用管理工作會議，通報(bào)信用管理情況，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問題。業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)現(xiàn)客戶、供應(yīng)商信用狀況異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)向信用管理部門反饋。信用管理部門及時(shí)將信用評估結(jié)果、授信情況、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信息傳達(dá)給業(yè)務(wù)部門，為業(yè)務(wù)決策提供支持。2.信用管理部門與財(cái)務(wù)部門之間的協(xié)作財(cái)務(wù)部門為信用管理部門提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評估和分析。雙方共同做好應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的管理工作，定期核對賬目，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。在壞賬核銷、資金安排等方面，財(cái)務(wù)部門與信用管理部門密切配合，按照公司規(guī)定流程進(jìn)行操作。十、培訓(xùn)與考核1.信用管理培訓(xùn)定期組織公司員工參加信用管理培訓(xùn)，提高員工的信用管理意識和業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括信用管理制度、信用評估方法、信用風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。2.信用管理考核建立信用管理工作考核機(jī)制，對各部門和員工在信用管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評價(jià)。考核指標(biāo)包括信用