門店收款財(cái)務(wù)管理制度

門店收款財(cái)務(wù)管理制度?總則目的本制度旨在規(guī)范門店收款財(cái)務(wù)管理，確保收款流程的準(zhǔn)確性、安全性和及時(shí)性，保障公司資金的正常流轉(zhuǎn)和財(cái)務(wù)信息的真實(shí)可靠，提高門店財(cái)務(wù)管理水平，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。適用范圍本制度適用于公司旗下所有門店的收款業(yè)務(wù)及相關(guān)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范收款操作流程。2.準(zhǔn)確性原則：確保收款金額準(zhǔn)確無(wú)誤，賬目清晰，記錄及時(shí)。3.安全性原則：保障收款資金的安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜及其他財(cái)務(wù)安全事故的發(fā)生。4.及時(shí)性原則：及時(shí)收取款項(xiàng)，及時(shí)入賬，不得拖延積壓。收款崗位職責(zé)收銀員職責(zé)1.負(fù)責(zé)門店日常收款工作，準(zhǔn)確快速地為顧客辦理收款業(yè)務(wù)，確保收款金額與銷售商品或服務(wù)金額一致。2.熟練操作收款設(shè)備，如收銀機(jī)、掃碼槍等，保證設(shè)備正常運(yùn)行，及時(shí)處理收款過程中的技術(shù)問題。3.認(rèn)真核對(duì)顧客支付方式，包括現(xiàn)金、銀行卡、移動(dòng)支付等，確保收款方式的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。4.打印收款小票，清晰注明交易金額、商品或服務(wù)明細(xì)、支付方式等信息，并及時(shí)交給顧客。5.妥善保管收款現(xiàn)金、票據(jù)、印章等，確保其安全完整，下班時(shí)將現(xiàn)金及相關(guān)收款資料按規(guī)定交予指定人員。6.協(xié)助財(cái)務(wù)人員進(jìn)行收款數(shù)據(jù)的核對(duì)和盤點(diǎn)工作，如實(shí)提供收款相關(guān)信息。收款主管職責(zé)1.負(fù)責(zé)門店收款工作的整體管理和監(jiān)督，確保收款流程順暢執(zhí)行，收款工作符合公司規(guī)定和財(cái)務(wù)要求。2.制定和完善收款工作流程及相關(guān)管理制度，并組織收銀員培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，確保收銀員熟悉收款業(yè)務(wù)和操作規(guī)范。3.每日對(duì)收款情況進(jìn)行審核和統(tǒng)計(jì)，核對(duì)收款金額與系統(tǒng)記錄是否一致，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查明原因并處理。4.監(jiān)督收銀員的收款操作，檢查收款設(shè)備的使用情況，定期進(jìn)行設(shè)備維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。5.協(xié)調(diào)與財(cái)務(wù)部門的溝通，及時(shí)傳遞收款數(shù)據(jù)和相關(guān)信息，配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制工作。6.負(fù)責(zé)收款現(xiàn)金的繳存和管理，按照規(guī)定的時(shí)間和方式將現(xiàn)金繳存銀行，確保資金安全。7.對(duì)收銀員的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，激勵(lì)收銀員提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。收款流程銷售交易1.顧客選購(gòu)商品或服務(wù)后，銷售人員將商品或服務(wù)信息錄入收銀系統(tǒng)，系統(tǒng)自動(dòng)生成銷售訂單和應(yīng)收金額。2.收銀員根據(jù)系統(tǒng)顯示的應(yīng)收金額，告知顧客付款金額，并選擇合適的支付方式進(jìn)行收款操作?，F(xiàn)金收款1.顧客支付現(xiàn)金時(shí)，收銀員當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)量，確認(rèn)無(wú)誤后，在收銀機(jī)上輸入收款金額。2.打印收款小票，在小票上加蓋現(xiàn)金收訖章，并將小票一聯(lián)交給顧客作為購(gòu)物憑證。3.將現(xiàn)金放入專門的現(xiàn)金抽屜，鎖好抽屜保管。銀行卡收款1.顧客選擇銀行卡支付時(shí)，收銀員使用刷卡設(shè)備讀取銀行卡信息，輸入交易金額。2.按照刷卡機(jī)提示操作，要求顧客輸入密碼或簽字確認(rèn)交易。3.交易成功后，打印簽購(gòu)單，讓顧客簽字確認(rèn)，并將簽購(gòu)單一聯(lián)交給顧客。4.將銀行卡交易信息錄入收銀系統(tǒng)，確保交易記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。移動(dòng)支付收款1.顧客選擇移動(dòng)支付方式（如微信支付、支付寶支付等）時(shí)，收銀員掃描顧客支付碼，獲取支付信息。2.在收銀系統(tǒng)中選擇相應(yīng)的移動(dòng)支付方式，輸入收款金額，點(diǎn)擊確認(rèn)收款。3.系統(tǒng)收到支付成功通知后，打印收款小票，交給顧客。收款核對(duì)與結(jié)賬1.每筆交易完成后，收銀員應(yīng)及時(shí)核對(duì)收款金額與系統(tǒng)記錄的應(yīng)收金額是否一致，確保收款準(zhǔn)確無(wú)誤。2.在營(yíng)業(yè)結(jié)束前，收銀員應(yīng)進(jìn)行結(jié)賬操作，統(tǒng)計(jì)當(dāng)日收款總額、各類支付方式的收款金額等信息，并與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。3.若發(fā)現(xiàn)收款金額與系統(tǒng)記錄不符，應(yīng)立即查找原因，如交易記錄錯(cuò)誤、收款操作失誤等，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。4.結(jié)賬完成后，收銀員將現(xiàn)金、銀行卡簽購(gòu)單、移動(dòng)支付交易記錄等收款資料整理好，交給收款主管。收款繳存1.收款主管每日對(duì)收銀員交來(lái)的收款資料進(jìn)行審核和匯總，核對(duì)收款總額與系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致后，準(zhǔn)備繳存現(xiàn)金。2.按照公司規(guī)定的現(xiàn)金繳存時(shí)間和方式，將當(dāng)日收款現(xiàn)金整理清點(diǎn)，填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、繳存日期、門店名稱等信息。3.收款主管與一名收銀員一同前往銀行繳存現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金安全。繳存完成后，取回銀行蓋章確認(rèn)的現(xiàn)金繳存單，并妥善保管。4.將銀行繳存現(xiàn)金的相關(guān)信息錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，確保收款資金及時(shí)準(zhǔn)確入賬。收款設(shè)備管理設(shè)備配置1.根據(jù)門店業(yè)務(wù)需求，合理配置收款設(shè)備，包括收銀機(jī)、掃碼槍、刷卡機(jī)、保險(xiǎn)柜等。2.確保收款設(shè)備的型號(hào)、性能符合門店收款業(yè)務(wù)要求，能夠滿足日常收款工作的高效運(yùn)行。設(shè)備采購(gòu)與驗(yàn)收1.門店需要采購(gòu)收款設(shè)備時(shí)，應(yīng)提前填寫設(shè)備采購(gòu)申請(qǐng)單，注明設(shè)備名稱、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算等信息，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批通過后，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)按照規(guī)定的采購(gòu)流程進(jìn)行設(shè)備采購(gòu)。3.設(shè)備到貨后，由門店相關(guān)人員和財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行驗(yàn)收，檢查設(shè)備的外觀、性能、配件等是否齊全完好，是否符合采購(gòu)合同要求。4.驗(yàn)收合格后，填寫設(shè)備驗(yàn)收單，辦理設(shè)備入庫(kù)手續(xù)，并將設(shè)備交付門店使用。設(shè)備操作與維護(hù)1.收銀員應(yīng)熟練掌握收款設(shè)備的操作方法，按照操作規(guī)范進(jìn)行收款操作。在操作過程中，如遇到設(shè)備故障或技術(shù)問題，應(yīng)及時(shí)向收款主管報(bào)告。2.收款主管負(fù)責(zé)組織收銀員進(jìn)行設(shè)備操作培訓(xùn)，確保收銀員能夠正確使用收款設(shè)備，提高收款工作效率。3.定期對(duì)收款設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，檢查設(shè)備的運(yùn)行狀況、軟件系統(tǒng)的更新情況等。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或軟件問題，及時(shí)聯(lián)系專業(yè)維修人員進(jìn)行維修處理。4.建立收款設(shè)備維護(hù)檔案，記錄設(shè)備的采購(gòu)日期、維修時(shí)間、維修內(nèi)容等信息，以便對(duì)設(shè)備的使用情況進(jìn)行跟蹤和管理。設(shè)備盤點(diǎn)與報(bào)廢1.定期對(duì)收款設(shè)備進(jìn)行盤點(diǎn)，確保設(shè)備數(shù)量與臺(tái)賬記錄一致，設(shè)備狀態(tài)良好。盤點(diǎn)工作由門店財(cái)務(wù)人員和相關(guān)管理人員共同進(jìn)行。2.如發(fā)現(xiàn)設(shè)備丟失、損壞或已無(wú)法正常使用，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行處理。3.對(duì)于已達(dá)到報(bào)廢年限或因損壞無(wú)法修復(fù)的收款設(shè)備，由門店提出報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢設(shè)備應(yīng)妥善保管，按照公司規(guī)定進(jìn)行處置，防止資產(chǎn)流失。收款票據(jù)管理票據(jù)種類與使用范圍1.門店收款使用的票據(jù)主要包括收款小票、發(fā)票等。2.收款小票用于記錄每筆銷售交易的詳細(xì)信息，作為顧客購(gòu)物的憑證和門店收款的原始記錄。3.發(fā)票是顧客購(gòu)買商品或服務(wù)后，用于報(bào)銷或其他稅務(wù)用途的法定憑證。門店應(yīng)按照國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)顧客需求開具相應(yīng)的發(fā)票。票據(jù)領(lǐng)用與保管1.門店設(shè)立專門的票據(jù)保管人員，負(fù)責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)用、保管和發(fā)放工作。2.票據(jù)保管人員應(yīng)根據(jù)門店業(yè)務(wù)需求，定期到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取收款票據(jù)，并在票據(jù)領(lǐng)用登記簿上簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)取的收款票據(jù)應(yīng)妥善保管在保險(xiǎn)柜或?qū)ｉT的票據(jù)存放處，確保票據(jù)的安全完整，防止票據(jù)丟失、被盜或損壞。4.建立票據(jù)使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄票據(jù)的領(lǐng)用日期、號(hào)碼、使用情況、結(jié)存數(shù)量等信息，以便對(duì)票據(jù)的使用進(jìn)行跟蹤和管理。票據(jù)開具與作廢1.收銀員應(yīng)按照規(guī)定的開票流程為顧客開具收款小票和發(fā)票。開具發(fā)票時(shí)，應(yīng)確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，與實(shí)際銷售商品或服務(wù)一致。2.如因銷售退貨、折扣等原因需要開具紅字發(fā)票或作廢發(fā)票，應(yīng)按照國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定和公司內(nèi)部的審批流程進(jìn)行操作。3.作廢發(fā)票應(yīng)一式三聯(lián)齊全，并在各聯(lián)次上加蓋"作廢"字樣戳記，與存根聯(lián)一起保存，不得隨意銷毀。4.定期對(duì)已開具的發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，確保發(fā)票號(hào)碼連續(xù)，開具金額與收款金額一致。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯(cuò)誤或其他問題，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。票據(jù)核銷與歸檔1.門店定期對(duì)收款票據(jù)進(jìn)行核銷，核對(duì)已使用票據(jù)的號(hào)碼、金額與票據(jù)使用臺(tái)賬記錄是否一致。核銷工作由票據(jù)保管人員和財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行。2.核銷完成后，將已使用的收款票據(jù)存根聯(lián)按照月份或年份進(jìn)行整理歸檔，妥善保管。票據(jù)存根聯(lián)的保存期限應(yīng)符合國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定。3.對(duì)于已歸檔的收款票據(jù)，如需查閱或復(fù)印，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后由專人負(fù)責(zé)辦理。收款風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.門店應(yīng)定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如收款操作失誤、現(xiàn)金被盜、支付欺詐等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.加強(qiáng)內(nèi)部控制：建立健全收款內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范收款操作流程，加強(qiáng)對(duì)收款過程的監(jiān)督和管理。2.提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：通過培訓(xùn)、宣傳等方式，提高收銀員和其他相關(guān)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其了解收款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施。3.完善安全設(shè)施：在門店安裝必要的安全監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等，確保收款區(qū)域的安全。加強(qiáng)現(xiàn)金保管，設(shè)置專門的現(xiàn)金保險(xiǎn)柜，限制無(wú)關(guān)人員進(jìn)入收款區(qū)域。4.加強(qiáng)與銀行合作：與銀行建立良好的合作關(guān)系，及時(shí)了解銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和支付安全要求。加強(qiáng)對(duì)銀行卡支付和移動(dòng)支付的風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注支付行業(yè)動(dòng)態(tài)，防范支付欺詐風(fēng)險(xiǎn)。5.定期進(jìn)行審計(jì)：財(cái)務(wù)部門定期對(duì)門店收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查收款操作是否合規(guī)、收款數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、收款資金是否安全等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。應(yīng)急處理機(jī)制1.制定收款業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確在發(fā)生收款風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)的應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工。2.如發(fā)生現(xiàn)金被盜、支付欺詐等突發(fā)事件，應(yīng)立即采取措施保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)報(bào)警，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。3.迅速核實(shí)事件情況，凍結(jié)相關(guān)賬戶或交易，防止損失擴(kuò)大。同時(shí)，配合公安機(jī)關(guān)和相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理，提供必要的證據(jù)和信息。4.對(duì)事件進(jìn)行總結(jié)分析，查找原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善收款風(fēng)險(xiǎn)管理措施，防止類似事件再次發(fā)生。財(cái)務(wù)核對(duì)與監(jiān)督每日收款核對(duì)1.收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日收款現(xiàn)金、票據(jù)、交易記錄等資料整理好，與收款主管進(jìn)行交接。2.收款主管對(duì)收銀員交來(lái)的收款資料進(jìn)行審核，核對(duì)收款總額與系統(tǒng)記錄是否一致，各類支付方式的收款金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤。3.如發(fā)現(xiàn)收款金額與系統(tǒng)記錄不符，應(yīng)立即與收銀員一起查找原因，核實(shí)每筆交易的收款情況，確保問題得到及時(shí)解決。定期財(cái)務(wù)盤點(diǎn)1.門店應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)盤點(diǎn)，包括現(xiàn)金盤點(diǎn)、收款票據(jù)盤點(diǎn)、收款設(shè)備盤點(diǎn)等。2.現(xiàn)金盤點(diǎn)由收款主管和財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行，按照規(guī)定的盤點(diǎn)流程，實(shí)地清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)量，與現(xiàn)金日記賬余額進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款，應(yīng)查明原因并進(jìn)行相應(yīng)處理。3.收款票據(jù)盤點(diǎn)由票據(jù)保管人員和財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行，核對(duì)票據(jù)的領(lǐng)用、使用、結(jié)存情況，確保票據(jù)數(shù)量準(zhǔn)確、號(hào)碼連續(xù)、使用合規(guī)。4.收款設(shè)備盤點(diǎn)由門店相關(guān)人員和財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行，檢查設(shè)備的數(shù)量、狀態(tài)、運(yùn)行情況等是否與臺(tái)賬記錄一致。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)門店收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查收款流程的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)管理制度的遵守情況、收款風(fēng)險(xiǎn)的防范措施等。2.審計(jì)人員通過查閱相關(guān)資料、實(shí)地觀察、詢問相關(guān)人員等方式，對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，督促門店及時(shí)整改。3.門店應(yīng)積極配合內(nèi)部審計(jì)工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，對(duì)審計(jì)提出的問題認(rèn)真對(duì)待，制定整改措施，確保收款業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。培訓(xùn)與考核培訓(xùn)計(jì)劃1.為確保收銀員熟練掌握收款業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能，門店應(yīng)制定定期的培訓(xùn)計(jì)劃。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括收款流程、操作規(guī)范、財(cái)務(wù)制度、風(fēng)險(xiǎn)防范、設(shè)備使用等方面的知識(shí)和技能。3.培訓(xùn)方式可以采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)演示、在線學(xué)習(xí)等多種形式，以提高培訓(xùn)效果。培訓(xùn)實(shí)施1.按照培訓(xùn)計(jì)劃組織收銀員參加培訓(xùn)，確保培訓(xùn)時(shí)間和質(zhì)量。培訓(xùn)過程中，應(yīng)注重理論與實(shí)踐相結(jié)合，讓收銀員通過實(shí)際操作加深對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的理解和掌握。2.培訓(xùn)講師可以由收款主管、財(cái)務(wù)人員或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)人員擔(dān)任，確保培訓(xùn)內(nèi)容的專業(yè)性和權(quán)威性。3.鼓勵(lì)收銀員在培訓(xùn)過程中提出問題和建議，及時(shí)解答和反饋，不斷完善培訓(xùn)內(nèi)容和方式。考核評(píng)估1.定期對(duì)收銀員的培訓(xùn)效果進(jìn)行考核評(píng)估，考核方式可以采用理論考試、實(shí)際操作考核