風險動態(tài)評估管理制度

風險動態(tài)評估管理制度?一、總則（一）目的為加強公司風險管理，及時、準確地識別、評估和應(yīng)對各類風險，確保公司經(jīng)營活動的穩(wěn)健運行，制定本風險動態(tài)評估管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元以及全體員工在經(jīng)營管理活動中涉及的風險動態(tài)評估與管理。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個環(huán)節(jié)以及內(nèi)外部環(huán)境因素，對各類風險進行全面評估。2.及時性原則及時跟蹤內(nèi)外部環(huán)境變化，動態(tài)調(diào)整風險評估的頻率和重點，確保風險信息的時效性。3.準確性原則運用科學合理的評估方法和工具，確保風險識別、評估結(jié)果的準確性和可靠性。4.動態(tài)性原則風險狀況隨時間和環(huán)境不斷變化，持續(xù)監(jiān)測、評估和應(yīng)對風險，實現(xiàn)風險管理的動態(tài)優(yōu)化。5.全員參與原則鼓勵全體員工積極參與風險識別與管理，形成全員風險管理的良好氛圍。二、風險動態(tài)評估管理職責（一）風險管理委員會1.負責審議公司風險動態(tài)評估管理制度、風險管理策略和重大風險解決方案。2.定期召開會議，評估公司整體風險狀況，對重大風險事項進行決策。（二）風險管理部門1.制定和完善風險動態(tài)評估管理制度與流程。2.組織開展公司層面的風險識別、評估工作，建立風險數(shù)據(jù)庫。3.對各部門風險動態(tài)評估工作進行指導、監(jiān)督和檢查。4.定期向風險管理委員會匯報公司風險狀況，提出風險管理建議。（三）各部門1.負責本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風險識別、評估和應(yīng)對措施的制定與實施。2.及時向風險管理部門報送風險信息，配合風險管理部門開展相關(guān)工作。3.對本部門員工進行風險意識培訓，確保員工理解并遵守風險管理制度。（四）員工個人1.積極識別工作中存在的風險，并及時向上級報告。2.按照公司風險管理制度要求，執(zhí)行各項風險應(yīng)對措施。三、風險識別（一）風險識別的范圍1.戰(zhàn)略風險公司戰(zhàn)略目標與內(nèi)外部環(huán)境不匹配、戰(zhàn)略規(guī)劃不合理等導致的風險。2.市場風險市場需求變化、市場競爭加劇、價格波動等帶來的風險。3.財務(wù)風險籌資、投資、資金運營等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的風險，如債務(wù)風險、資金流動性風險等。4.運營風險采購、生產(chǎn)、銷售、物流等業(yè)務(wù)流程中的風險，如供應(yīng)鏈中斷、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。5.法律風險法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等法律方面的風險。6.合規(guī)風險違反行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管要求等引發(fā)的風險。7.信用風險客戶信用狀況不佳導致的應(yīng)收賬款回收風險等。8.信息安全風險信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊等帶來的風險。（二）風險識別的方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計風險調(diào)查問卷，向各部門員工廣泛收集風險信息。2.訪談法與公司高層管理人員、部門負責人、關(guān)鍵崗位員工等進行面對面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風險點。3.流程圖法繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風險環(huán)節(jié)。4.案例分析法參考同行業(yè)或類似企業(yè)發(fā)生的風險事件，識別公司可能面臨的相似風險。5.專家咨詢法邀請行業(yè)專家、風險管理專家對公司風險狀況進行評估和咨詢。（三）風險識別的頻率1.公司層面的風險識別每年至少進行一次。2.各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)變化情況，適時開展風險識別工作，原則上每季度進行一次風險識別的全面梳理，特殊情況可隨時進行。四、風險評估（一）風險評估的標準1.可能性標準評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。高：風險發(fā)生的可能性很大，在一年內(nèi)發(fā)生的概率大于60%。中：風險發(fā)生的可能性中等，在一年內(nèi)發(fā)生的概率在30%60%之間。低：風險發(fā)生的可能性較小，在一年內(nèi)發(fā)生的概率小于30%。2.影響程度標準評估風險發(fā)生后對公司目標實現(xiàn)的影響程度，分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。嚴重：風險發(fā)生將導致公司重大損失，如財務(wù)危機、業(yè)務(wù)停滯、聲譽嚴重受損等。較大：風險發(fā)生會對公司經(jīng)營產(chǎn)生較大不利影響，如利潤大幅下降、市場份額明顯減少等。一般：風險發(fā)生會給公司帶來一定損失，但對公司整體經(jīng)營影響較小，如部分業(yè)務(wù)流程受阻等。較?。猴L險發(fā)生對公司目標實現(xiàn)的影響較小，如個別客戶投訴等。（二）風險評估的方法1.定性評估方法根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式對風險進行定性評估，確定風險等級。2.定量評估方法運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等方法，對能夠量化的風險進行定量評估，如市場風險中的利率風險、匯率風險等。（三）風險評估的流程1.風險管理部門匯總各部門識別出的風險信息。2.對風險信息進行初步篩選和整理，確定需要評估的風險清單。3.運用定性或定量評估方法，對風險清單中的風險進行逐一評估，確定風險等級。4.繪制風險矩陣圖，直觀展示風險的可能性和影響程度分布情況。5.編寫風險評估報告，詳細說明風險評估的過程、結(jié)果以及風險應(yīng)對建議。（四）風險評估結(jié)果的應(yīng)用1.將風險評估結(jié)果作為制定風險應(yīng)對策略的重要依據(jù)。2.對于高風險事項，及時提交風險管理委員會審議，采取重點監(jiān)控和專項應(yīng)對措施。3.根據(jù)風險評估結(jié)果，調(diào)整公司風險管理資源的分配，優(yōu)先保障對高風險領(lǐng)域的管控。五、風險應(yīng)對（一）風險應(yīng)對策略1.風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動等方式進行規(guī)避。2.風險降低通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、加強內(nèi)部控制、購買保險等措施，降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。3.風險轉(zhuǎn)移將風險轉(zhuǎn)移給第三方，如通過簽訂合同條款、購買保險等方式，將部分風險轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、保險公司等。4.風險承受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，公司選擇承受風險，不采取額外的應(yīng)對措施，但需持續(xù)關(guān)注風險變化。（二）風險應(yīng)對措施的制定與實施1.各部門根據(jù)風險評估結(jié)果，針對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風險制定具體的應(yīng)對措施，明確責任人和時間節(jié)點。2.風險管理部門對各部門制定的風險應(yīng)對措施進行審核和匯總，形成公司整體風險應(yīng)對方案。3.公司高層管理人員負責審批風險應(yīng)對方案，確保方案的科學性和有效性。4.各部門按照風險應(yīng)對方案組織實施應(yīng)對措施，并及時向風險管理部門反饋實施進展情況。5.風險管理部門對風險應(yīng)對措施的實施效果進行跟蹤評估，如發(fā)現(xiàn)措施執(zhí)行不到位或效果不理想，及時督促相關(guān)部門進行調(diào)整和改進。（三）風險應(yīng)對資源的配置1.根據(jù)風險應(yīng)對策略和措施的要求，合理配置公司內(nèi)部的人力、物力、財力等資源。2.對于重大風險應(yīng)對項目，安排專項預(yù)算，確保風險應(yīng)對工作的順利開展。3.加強對風險應(yīng)對資源使用情況的監(jiān)督和管理，提高資源使用效率。六、風險監(jiān)控與預(yù)警（一）風險監(jiān)控的內(nèi)容1.風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，是否按照計劃有效實施。2.風險狀況的變化情況，風險發(fā)生的可能性和影響程度是否改變。3.風險管理體系的運行情況，制度、流程是否完善，各部門職責是否履行到位。（二）風險監(jiān)控的方法1.定期檢查：風險管理部門定期對各部門風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行檢查，查閱相關(guān)記錄和報告。2.專項審計：內(nèi)部審計部門定期對公司風險管理工作進行專項審計，評估風險管理的有效性。3.數(shù)據(jù)分析：利用公司信息系統(tǒng)收集相關(guān)數(shù)據(jù)，分析風險指標的變化趨勢，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險。4.現(xiàn)場觀察：深入業(yè)務(wù)現(xiàn)場，觀察業(yè)務(wù)操作流程，發(fā)現(xiàn)風險隱患。（三）風險預(yù)警機制1.設(shè)定風險預(yù)警指標：根據(jù)公司風險特點和管理要求，確定關(guān)鍵風險預(yù)警指標，如財務(wù)指標（資產(chǎn)負債率、流動比率等）、經(jīng)營指標（銷售額增長率、市場占有率等）、風險事件指標（重大投訴數(shù)量、安全事故次數(shù)等）。2.確定預(yù)警閾值：為每個預(yù)警指標設(shè)定合理的閾值，當指標值達到或超過閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。3.預(yù)警信息發(fā)布：風險管理部門定期收集和分析預(yù)警指標數(shù)據(jù)，當發(fā)現(xiàn)指標異常時，及時發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門和人員。4.預(yù)警響應(yīng)：相關(guān)部門接到預(yù)警信息后，迅速采取措施進行風險排查和應(yīng)對，及時向風險管理部門反饋處理情況。七、風險信息溝通與報告（一）風險信息溝通的渠道1.定期會議：通過風險管理委員會會議、部門工作會議等形式，通報公司風險狀況和風險應(yīng)對進展。2.內(nèi)部報告：各部門定期向風險管理部門報送風險信息報告，包括風險識別、評估、應(yīng)對情況等。3.信息系統(tǒng)：利用公司內(nèi)部信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的實時共享和傳遞。4.專項溝通：針對重大風險事項，風險管理部門組織相關(guān)部門進行專項溝通，共同研究應(yīng)對策略。（二）風險報告的內(nèi)容與格式1.定期風險報告報告周期：每月、每季度、每年。內(nèi)容：包括公司風險總體狀況、各類風險的識別、評估、應(yīng)對情況，風險預(yù)警指標分析等。格式：采用統(tǒng)一的報告模板，包含文字說明、圖表展示等。2.重大風險專項報告報告時機：當發(fā)生重大風險事件或需要對重大風險事項進行決策時。內(nèi)容：詳細描述重大風險事件的發(fā)生經(jīng)過、影響程度、已采取的應(yīng)對措施及效果，以及下一步建議等。格式：根據(jù)事件特點和決策需求，靈活確定報告格式，但應(yīng)確保內(nèi)容全面、準確、清晰。（三）風險報告的審批與分發(fā)1.定期風險報告由風險管理部門負責人審核后，報風險管理委員會成員及公司高層管理人員。2.重大風險專項報告由風險管理部門起草，經(jīng)風險管理委員會審議通過后，報公司董事會或其他相關(guān)決策機構(gòu)。3.風險報告分發(fā)范圍根據(jù)報告內(nèi)容和受眾需求確定，確保相關(guān)部門和人員能夠及時獲取風險信息。八、風險管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風險管理制度的執(zhí)行情況、風險評估的準確性、風險應(yīng)對措施的有效性等。2.風險管理部門對各部門風險動態(tài)評估與管理工作進行日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.設(shè)立風險管理舉報郵箱和電話，鼓勵員工對風險管理工作中的違規(guī)行為和風險隱患進行舉報。（二）考核指標與方法1.考核指標風險識別的完整性和準確性。風險評估結(jié)果的可靠性。風險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果。風險監(jiān)控與預(yù)警工作的及時性和有效性。風險信息溝通與報告的質(zhì)量。2.考核方法定量考核：根據(jù)設(shè)定的風險指標完成情況進行量化評分。定性考核：通過檢查工作記錄、現(xiàn)場訪談、查閱報告等方式，對風險管理工作的規(guī)范性、有效性等進行定性評價。（三）考核結(jié)果的應(yīng)用1.將風險管理考核結(jié)果與部門和員工的績效掛鉤，作為績效獎金分配、晉升