2025年基金從業(yè)人員資格高頻題庫(kù)新版

2025年基金從業(yè)人員資格高頻題庫(kù)最新版一、單項(xiàng)選擇題1.以下關(guān)于開(kāi)放式基金份額登記的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.開(kāi)放式基金份額的登記，是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為B.基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力C.我國(guó)開(kāi)放式基金的登記業(yè)務(wù)只能由基金管理人辦理D.基金份額登記是保障基金份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)答案：C解析：我國(guó)開(kāi)放式基金的登記業(yè)務(wù)可以由基金管理人辦理，也可以委托中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理。2.以下不屬于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)D.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司答案：D解析：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營(yíng)利為目的的法人，不屬于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)?；痄N(xiāo)售機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等。3.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過(guò)程中，應(yīng)注重（）的匹配，將基金銷(xiāo)售給適合的基金投資人。A.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.基金產(chǎn)品和基金投資人利益C.基金投資人和基金管理人D.基金管理人和基金托管人答案：A解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過(guò)程中，應(yīng)注重基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的匹配，將基金銷(xiāo)售給適合的基金投資人，這是銷(xiāo)售適用性的要求。4.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售適用性管理制度的內(nèi)容，不包括（）。A.對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法B.對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置，對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法C.對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法D.對(duì)基金從業(yè)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)的計(jì)劃答案：D解析：基金銷(xiāo)售適用性管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法；對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置，對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法；對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法；對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法等。對(duì)基金從業(yè)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)的計(jì)劃不屬于基金銷(xiāo)售適用性管理制度的內(nèi)容。5.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足（）的除外。A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年答案：A解析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足6個(gè)月的除外。6.以下關(guān)于基金客戶服務(wù)方式的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.電話服務(wù)中心是基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)通過(guò)電話自動(dòng)語(yǔ)音及人工服務(wù)應(yīng)答系統(tǒng)，為投資人提供服務(wù)B.郵寄服務(wù)是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)向基金投資人寄送基金交易對(duì)賬單、投資策略報(bào)告、基金通訊等定期或不定期材料C.互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用為基金客戶服務(wù)提供了更便捷的方式，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以通過(guò)網(wǎng)站向投資人提供查詢、咨詢等服務(wù)D.講座、推介會(huì)和座談會(huì)等宣傳形式可以有效獲得客戶的反饋信息，但成本較高，通常適用于大的基金份額持有人答案：D解析：講座、推介會(huì)和座談會(huì)等宣傳形式可以有效地獲得客戶的反饋信息，增強(qiáng)客戶對(duì)基金投資的信心，但成本較高，通常適用于潛在客戶，而不是大的基金份額持有人。7.下列不屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)的是（）。A.做好客戶的動(dòng)態(tài)分析B.通過(guò)加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求C.加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)的監(jiān)管D.為客戶提供專(zhuān)門(mén)的投資咨詢服務(wù)答案：C解析：基金客戶個(gè)性化服務(wù)包括做好客戶的動(dòng)態(tài)分析、通過(guò)加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求、為客戶提供專(zhuān)門(mén)的投資咨詢服務(wù)等。加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)的監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，不屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)的內(nèi)容。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。A.5B.10C.15D.30答案：C解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。9.基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金發(fā)起人D.基金份額持有人答案：B解析：基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人是基金管理人。基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并將年度報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。10.基金信息披露最根本、最重要的原則是（）。A.真實(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.及時(shí)性原則答案：A解析：真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，它要求披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，以沒(méi)有扭曲和不加粉飾的方式反映真實(shí)狀態(tài)。11.以下關(guān)于基金募集信息披露的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件B.基金招募說(shuō)明書(shū)是基金向特定對(duì)象發(fā)售基金份額的法律文件C.基金托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議，主要目的在于明確雙方在基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)D.基金份額發(fā)售前至基金合同生效期間進(jìn)行的信息披露是基金募集信息披露答案：B解析：基金招募說(shuō)明書(shū)是基金向不特定對(duì)象發(fā)售基金份額的法律文件，而不是向特定對(duì)象。12.下列關(guān)于基金托管人信息披露義務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金托管人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告B.基金托管人應(yīng)在基金年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告C.基金托管人在召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)時(shí)，應(yīng)制作會(huì)議紀(jì)要并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案D.基金托管人主要負(fù)責(zé)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，不負(fù)責(zé)對(duì)基金管理人的信息披露進(jìn)行監(jiān)督答案：D解析：基金托管人主要負(fù)責(zé)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，同時(shí)對(duì)基金管理人的信息披露進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)基金管理人的信息披露存在違規(guī)行為時(shí)，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以提示和督促整改，對(duì)重大違規(guī)行為應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。13.基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。A.保護(hù)投資人利益B.保證市場(chǎng)的公平、效率和透明C.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D.推動(dòng)基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展答案：A解析：保護(hù)投資人利益是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)?；鹜顿Y者是基金市場(chǎng)的支撐者，其合法權(quán)益得到保護(hù)，才能增強(qiáng)投資者的信心，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。14.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的職責(zé)不包括（）。A.制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊(cè)權(quán)B.辦理基金備案C.對(duì)基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法行為進(jìn)行查處D.對(duì)基金行業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)進(jìn)行直接管理答案：D解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金行業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，而不是直接管理。基金行業(yè)協(xié)會(huì)是基金行業(yè)的自律性組織，實(shí)行自律管理。15.以下不屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)監(jiān)管措施的是（）。A.檢查B.調(diào)查取證C.限制交易D.刑事處罰答案：D解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管措施包括檢查、調(diào)查取證、限制交易、行政處罰等。刑事處罰是司法機(jī)關(guān)的職責(zé)，不屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管措施。16.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)答案：D解析：基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)，而不是確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)。17.基金管理人合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨(dú)立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D解析：基金管理人合規(guī)管理的基本原則包括獨(dú)立性原則、客觀性原則、公正性原則、專(zhuān)業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則，不包括全面性原則。18.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要種類(lèi)不包括（）。A.投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)B.銷(xiāo)售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)C.信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要種類(lèi)包括投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢(qián)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等，不包括操作合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。19.基金管理人的高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定書(shū)面的合規(guī)政策，應(yīng)報(bào)經(jīng)（）審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工。A.股東會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.合規(guī)管理部門(mén)答案：B解析：基金管理人的高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定書(shū)面的合規(guī)政策，應(yīng)報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工。20.基金管理人的合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)在督察長(zhǎng)的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的職責(zé)不包括（）。A.制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)基金管理人各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南D.對(duì)不合規(guī)行為進(jìn)行懲處答案：D解析：合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)在督察長(zhǎng)的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的職責(zé)包括制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃、審核評(píng)價(jià)基金管理人各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性、組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南等。對(duì)不合規(guī)行為進(jìn)行懲處通常是管理層和相關(guān)部門(mén)根據(jù)公司規(guī)定進(jìn)行的，不屬于合規(guī)管理部門(mén)的職責(zé)。21.（）是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。A.基金資產(chǎn)估值B.基金凈值計(jì)算C.基金份額凈值計(jì)算D.基金資產(chǎn)總值計(jì)算答案：A解析：基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。22.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金資產(chǎn)估值是計(jì)算基金份額凈值的基礎(chǔ)B.基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值C.基金份額凈值是按照每個(gè)開(kāi)放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算D.經(jīng)基金托管人復(fù)核的基金份額凈值為最終結(jié)果，無(wú)需再對(duì)外公布答案：D解析：經(jīng)基金托管人復(fù)核的基金份額凈值還需要由基金管理人對(duì)外公布?；鸱蓊~凈值是開(kāi)放式基金申購(gòu)份額、贖回金額計(jì)算的基礎(chǔ)，是評(píng)價(jià)基金投資業(yè)績(jī)的基礎(chǔ)指標(biāo)之一，需要準(zhǔn)確、及時(shí)地向投資者披露。23.我國(guó)開(kāi)放式基金的估值頻率是（）。A.每個(gè)交易日估值B.每?jī)蓚€(gè)交易日估值一次C.每周估值一次D.每月估值一次答案：A解析：我國(guó)開(kāi)放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值。24.當(dāng)基金投資標(biāo)的為交易活躍的證券時(shí)，對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行估值時(shí)應(yīng)遵循的原則是（）。A.采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值B.按市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同，且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的市場(chǎng)報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值C.按成本價(jià)確定公允價(jià)值D.按最近交易日的收盤(pán)價(jià)確定公允價(jià)值答案：B解析：當(dāng)基金投資標(biāo)的為交易活躍的證券時(shí)，應(yīng)按市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同，且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的市場(chǎng)報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值。25.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，基金管理人應(yīng)（）。A.暫停估值B.按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值C.采用估值技術(shù)估值D.按成本價(jià)估值答案：A解析：因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，基金管理人應(yīng)暫停估值。在暫停估值的情形消除后，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)估值。26.以下關(guān)于基金費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金費(fèi)用是指基金在日常投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向基金持有人分配利潤(rùn)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出B.基金費(fèi)用可以分為兩大類(lèi)：一類(lèi)是基金銷(xiāo)售過(guò)程中發(fā)生的由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用；另一類(lèi)是基金管理過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用C.基金管理過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用直接從基金資產(chǎn)中列支D.基金銷(xiāo)售過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用直接從基金資產(chǎn)中列支答案：D解析：基金銷(xiāo)售過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用由基金投資者自己承擔(dān)，如申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等，不直接從基金資產(chǎn)中列支?；鸸芾磉^(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用，如基金管理費(fèi)、托管費(fèi)等，直接從基金資產(chǎn)中列支。27.我國(guó)股票基金大部分按照（）的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。A.0.33%B.1%C.1.5%D.2%答案：C解析：我國(guó)股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)率一般低于1%，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率不高于0.33%。28.基金托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例（）計(jì)提。A.每日B.每周C.每月D.每年答案：A解析：基金托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例每日計(jì)提，按月支付。29.下列關(guān)于基金稅收的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，免征增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅C.對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅D.基金份額持有人買(mǎi)賣(mài)基金份額暫免征收印花稅答案：B解析：基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的企業(yè)所得稅，而不是個(gè)人所得稅。30.以下關(guān)于基金利潤(rùn)來(lái)源的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.利息收入是指基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因債券投資、資產(chǎn)支持證券投資、銀行存款、結(jié)算備付金、存出保證金、按買(mǎi)入返售協(xié)議融出資金等而實(shí)現(xiàn)的利息收入B.投資收益是指基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因買(mǎi)賣(mài)股票、債券、資產(chǎn)支持證券、基金等實(shí)現(xiàn)的差價(jià)收益，因股票、基金投資等獲得的股利收益，以及衍生工具投資產(chǎn)生的相關(guān)損益C.其他收入是指除上述收入以外的其他各項(xiàng)收入，包括贖回費(fèi)扣除基本手續(xù)費(fèi)后的余額、手續(xù)費(fèi)返還、ETF替代損益，以及基金管理人等機(jī)構(gòu)為彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項(xiàng)等D.公允價(jià)值變動(dòng)損益是指基金持有的采用公允價(jià)值模式計(jì)量的交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等公允價(jià)值變動(dòng)形成的應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失，不包括估值增值和減值答案：D解析：公允價(jià)值變動(dòng)損益是指基金持有的采用公允價(jià)值模式計(jì)量的交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等公允價(jià)值變動(dòng)形成的應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失，包括估值增值和減值。31.基金利潤(rùn)分配對(duì)投資者的影響是（）。A.投資者的總資產(chǎn)增加B.投資者的總資產(chǎn)減少C.投資者的總資產(chǎn)不變，但份額凈值降低D.投資者的總資產(chǎn)不變，份額凈值也不變答案：C解析：基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值的下降，但投資者的總資產(chǎn)不變。例如，一只基金在分紅前份額凈值為1.5元，每份額分紅0.1元，分紅后份額凈值變?yōu)?.4元，投資者持有的基金份額數(shù)量不變，但每份額的價(jià)值降低了，不過(guò)加上分得的現(xiàn)金紅利，其總資產(chǎn)不變。32.開(kāi)放式基金的分紅方式有（）。A.現(xiàn)金分紅和紅利再投資B.直接分配基金份額C.固定金額分紅D.按比例分紅答案：A解析：開(kāi)放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種?，F(xiàn)金分紅是指基金公司將基金收益的一部分以現(xiàn)金方式派發(fā)給基金投資者；紅利再投資是指將分紅所得現(xiàn)金再投資該基金，以增加原基金持有份額。33.封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于（）次。A.1B.2C.3D.4答案：A解析：封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于1次，封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度可供分配利潤(rùn)的90%。34.以下關(guān)于基金的投資風(fēng)格的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.成長(zhǎng)型基金追求資本增值，主要投資于具有良好增長(zhǎng)潛力的股票B.價(jià)值型基金追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入，主要投資于大盤(pán)藍(lán)籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券C.平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入，其風(fēng)險(xiǎn)和收益介于成長(zhǎng)型基金和價(jià)值型基金之間D.大盤(pán)股基金的投資對(duì)象是流通市值小于10億元的股票答案：D解析：大盤(pán)股基金的投資對(duì)象是流通市值大于20億元的股票；小盤(pán)股基金的投資對(duì)象是流通市值小于5億元的股票。35.下列關(guān)于股票基金的風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.可以通過(guò)分散投資降低個(gè)股投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量等C.股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)主要包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)以及管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)D.貝塔系數(shù)大于1時(shí)，該基金是一只穩(wěn)定或防御型基金答案：D解析：貝塔系數(shù)大于1時(shí)，該基金是一只活躍或激進(jìn)型基金；貝塔系數(shù)小于1時(shí)，該基金是一只穩(wěn)定或防御型基金。36.債券基金的久期越長(zhǎng)，凈值對(duì)于利率變動(dòng)的波動(dòng)幅度越（），所承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)越（）。A.大；大B.大；小C.??；大D.小；小答案：A解析：債券基金的久期越長(zhǎng)，凈值對(duì)于利率變動(dòng)的波動(dòng)幅度越大，所承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大。久期是衡量債券價(jià)格隨利率變化敏感性的指標(biāo)。37.貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要有（）。A.投資組合平均剩余期限和平均剩余存續(xù)期、融資比例、浮動(dòng)利率債券投資情況等B.標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)等C.持股集中度、行業(yè)投資集中度等D.凈值增長(zhǎng)率、分紅率等答案：A解析：貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要有投資組合平均剩余期限和平均剩余存續(xù)期、融資比例、浮動(dòng)利率債券投資情況等。標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)等是衡量股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)；持股集中度、行業(yè)投資集中度是衡量股票基金投資分散程度的指標(biāo)；凈值增長(zhǎng)率、分紅率是衡量基金收益的指標(biāo)。38.混合基金的風(fēng)險(xiǎn)（）股票基金，預(yù)期收益則要（）債券基金。A.低于；高于B.高于；低于C.低于；低于D.高于；高于答案：A解析：混合基金同時(shí)投資于股票、債券等多種資產(chǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)低于股票基金，預(yù)期收益則要高于債券基金。39.基金的募集一般要經(jīng)過(guò)（）等步驟。A.申請(qǐng)、注冊(cè)、發(fā)售、基金合同生效B.申請(qǐng)、審批、發(fā)售、基金合同生效C.申請(qǐng)、注冊(cè)、募集、基金合同生效D.申請(qǐng)、審批、募集、基金合同生效答案：A解析：基金的募集一般要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、注冊(cè)、發(fā)售、基金合同生效等步驟。2015年《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》修訂后，基金募集申請(qǐng)改為注冊(cè)制。40.以下關(guān)于開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)采取金額認(rèn)購(gòu)的方式B.認(rèn)購(gòu)費(fèi)率通常與認(rèn)購(gòu)金額成反比，即認(rèn)購(gòu)金額越大，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率越低C.我國(guó)開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)渠道主要包括基金管理人的直銷(xiāo)中心、商業(yè)銀行、證券公司等代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)D.投資者在認(rèn)購(gòu)期內(nèi)可以多次認(rèn)購(gòu)基金份額，認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)受理可以撤銷(xiāo)答案：D解析：投資者在認(rèn)購(gòu)期內(nèi)可以多次認(rèn)購(gòu)基金份額，但認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)受理不得撤銷(xiāo)。41.開(kāi)放式基金的申購(gòu)、贖回原則不包括（）。A.未知價(jià)交易原則B.金額申購(gòu)、份額贖回原則C.確定價(jià)原則D.份額申購(gòu)、金額贖回原則答案：D解析：開(kāi)放式基金的申購(gòu)、贖回原則包括未知價(jià)交易原則、金額申購(gòu)、份額贖回原則。確定價(jià)原則是貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)、贖回原則。42.某投資者通過(guò)場(chǎng)外申購(gòu)10萬(wàn)元申購(gòu)某開(kāi)放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.15元，則其可得到的申購(gòu)份額為（）份。A.85671.15B.85671.25C.85671.35D.85671.45答案：D解析：凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）=100000/（1+1.5%）≈98522.17（元）；申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值=98522.17/1.15≈85671.45（份）。43.開(kāi)放式基金贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的（），并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。A.25%B.30%C.40%D.50%答案：A解析：開(kāi)放式基金贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。44.以下關(guān)于開(kāi)放式基金份額轉(zhuǎn)換的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金份額轉(zhuǎn)換一般采取未知價(jià)法B.基金份額轉(zhuǎn)換按照轉(zhuǎn)換申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量C.基金份額轉(zhuǎn)換過(guò)程中不會(huì)涉及到費(fèi)用的問(wèn)題D.不同基金管理人管理的不同基金之間一般不可以相互轉(zhuǎn)換答案：C解析：基金份額轉(zhuǎn)換過(guò)程中通常會(huì)涉及到費(fèi)用的問(wèn)題，如轉(zhuǎn)換費(fèi)等。不同基金管理人管理的不同基金之間一般不可以相互轉(zhuǎn)換，但有些基金管理公司會(huì)推出旗下基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。45.封閉式基金上市交易的條件不包括（）。A.基金合同期限為5年以上B.基金募集金額不低于2億元人民幣C.基金份額持有人不少于1000人D.基金的募集符合《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定答案：C解析：封閉式基金上市交易的條件包括：基金的募集符合《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》的規(guī)定；基金合同期限為5年以上；基金募集金額不低于2億元人民幣；基金份額持有人不少于1000人等。46.ETF的申購(gòu)、贖回是通過(guò)（）進(jìn)行。A.深交所B.上交所C.證券交易所D.場(chǎng)外市場(chǎng)答案：C解析：ETF的申購(gòu)、贖回是通過(guò)證券交易所進(jìn)行。投資者向基金管理公司申購(gòu)ETF，需要拿這只ETF指定的一籃子證券或商品來(lái)?yè)Q?。悔H回時(shí)得到的不是現(xiàn)金，而是相應(yīng)的一籃子證券或商品。47.LOF基金在交易所的交易規(guī)則不包括（）。A.買(mǎi)入LOF申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍B.申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元人民幣C.深圳證券交易所對(duì)LOF交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%D.T日買(mǎi)入基金份額自T+2日起即可在深圳證券交易所賣(mài)出或贖回答案：D解析：T日買(mǎi)入基金份額自T+1日起即可在深圳證券交易所賣(mài)出或贖回。48.以下關(guān)于QDII基金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.QDII是在我國(guó)人民幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開(kāi)放的情況下，有限度地允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度安排B.QDII基金可以投資于境外市場(chǎng)的股票、債券、存托憑證等金融工具C.QDII基金的申購(gòu)、贖回的幣種只能是人民幣D.QDII基金的凈值在估值日后1-2個(gè)工作日內(nèi)披露答案：C解析：QDII基金的申購(gòu)、贖回的幣種可以是人民幣，也可以是其他幣種，具體取決于基金合同的約定。49.以下關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)B.內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格C.內(nèi)部控制的原則包括健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、相互制約原則和成本效益原則D.內(nèi)部控制制度只需要涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的主要環(huán)節(jié)和主要方面，不需要全面覆蓋答案：D解析：內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞，以實(shí)現(xiàn)全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。50.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.外部監(jiān)控答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。外部監(jiān)控不屬于內(nèi)部控制的基本要素。51.以下關(guān)于基金托管人的內(nèi)部控制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證業(yè)務(wù)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格B.基金托管人內(nèi)部控制的原則包括合法性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、審慎性原則、有效性原則和獨(dú)立性原則C.基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括資產(chǎn)保管、資金清算、投資監(jiān)督、會(huì)計(jì)核算和估值等方面D.基金托管人內(nèi)部控制制度建設(shè)應(yīng)遵循的原則不包括適時(shí)性原則答案：D解析：基金托管人內(nèi)部控制制度建設(shè)應(yīng)遵循的原則包括合法性原則、完整性原則、及時(shí)性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則和適時(shí)性原則。適時(shí)性原則要求內(nèi)部控制制度應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的調(diào)整、管理要求的提高等不斷進(jìn)行修訂和完善。52.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.保證基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和投資人資金的安全C.擴(kuò)大基金銷(xiāo)售市場(chǎng)份額，提高基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力D.利于查錯(cuò)防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行答案：C解析：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則；防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和投資人資金的安全；利于查錯(cuò)防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行等。擴(kuò)大基金銷(xiāo)售市場(chǎng)份額，提高基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)。53.以下關(guān)于基金行業(yè)高級(jí)管理人員的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金行業(yè)高級(jí)管理人員是指基金管理公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員B.基金托管銀行基金托管部門(mén)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員也屬于基金行業(yè)高級(jí)管理人員C.基金行業(yè)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格D.基金行業(yè)高級(jí)管理人員可以在其他營(yíng)利性機(jī)構(gòu)兼職答案：D解析：基金行業(yè)高級(jí)管理人員不得在其他營(yíng)利性機(jī)構(gòu)兼職?；鹦袠I(yè)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。54.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)具有（）年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)具有3年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。55.以下關(guān)于基金職業(yè)道德的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金職業(yè)道德是一般社會(huì)道德、職業(yè)道德基本規(guī)范在基金行業(yè)的具體化B.基金