銀行合規(guī)考試：稽核監(jiān)察

銀行合規(guī)考試：稽核監(jiān)察（題庫版）

1、多選金融衍生品包括（）

A.利率期貨

B.股票指數(shù)期貨

C.股票期權(quán)

D.外匯

E.消費(fèi)價(jià)格指數(shù)

正確答案：A,B,C

2、問答題請(qǐng)簡述商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何有效評(píng)估和管理各類主要風(fēng)險(xiǎn)

？

正確答案：（1）對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，

確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性.客觀性和準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋.

控制和管理。

（2）對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.評(píng)估.控制和報(bào)告機(jī)制，

確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。

3、填空題同名賬戶互轉(zhuǎn)是指收付款賬戶為（）注冊(cè)賬戶之間的轉(zhuǎn)賬。

正確答案：同一企業(yè)

4、多選下列哪幾種情況不能做轉(zhuǎn)匯退回處理，只能重走轉(zhuǎn)匯交易流程，返回

給發(fā)送機(jī)構(gòu)。（）

A.未對(duì)接

B.已對(duì)接

C.已入帳

D.已退回

正確答案：B,C,D

5、多選農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵循以下原則（）o

A.全面性原則

B.統(tǒng)一性原則

C.獨(dú)立性原則

D.公平性原則

E.及時(shí)性原則

正確答案：A,B,C,D,E

6、問答題審計(jì)人員了解內(nèi)部控制時(shí)，可采用那些主要程序？

正確答案：四種程序。即合理利用以往審計(jì)經(jīng)驗(yàn)、觀察被審計(jì)單位作業(yè)活動(dòng)、

詢問被審計(jì)單位有關(guān)人員、選擇具有代表性的交易進(jìn)行穿行測(cè)試。

7、多選對(duì)驗(yàn)資賬戶管理不嚴(yán)，在驗(yàn)資期間接受企業(yè)的申請(qǐng)動(dòng)用驗(yàn)資賬戶中的

資金，信用社要承擔(dān)（）o

A,民事責(zé)任

B.刑事責(zé)任

C.相關(guān)賠償責(zé)任

D.行政處罰

正確答案：C,D

8、填空題數(shù)字證書認(rèn)證方式個(gè)人客戶單筆交易限額為20萬元，日累計(jì)限額

為()O

正確答案：100萬元

9、填空題從()看，所有者權(quán)益包括所有者的投入資本、企業(yè)的資產(chǎn)增值及

經(jīng)營利潤。

正確答案:構(gòu)成要素

10、%選《金融總法行為處罰辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行為證券、期貨交易資金

清算透支或者為新股申購?fù)钢У?，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1

倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處()的罰款。

A.10萬元以上30萬元以下

B.10萬元以上40萬元以下

C.10萬元以上50萬元以下

D.20萬元以上50萬元以下

正確答案：C

11、填空題()是對(duì)信用社會(huì)計(jì)對(duì)象按照經(jīng)濟(jì)內(nèi)容進(jìn)行分類核算的項(xiàng)目，它

是信用社綜合核算的工具。

正確答案：會(huì)計(jì)科目

12、填空題商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立表外業(yè)務(wù)()制度，定期或不定期審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管

理程序和內(nèi)部控制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、限額和報(bào)告等情況進(jìn)行再評(píng)估。

正確答案：內(nèi)部審計(jì)

13、單選同名賬戶互轉(zhuǎn)指收付款賬戶為同一企業(yè)()。

A.賬戶之間的行內(nèi)轉(zhuǎn)賬

B.賬戶之間的跨行轉(zhuǎn)賬

C.網(wǎng)銀注冊(cè)賬戶之間的跨行轉(zhuǎn)賬

D.網(wǎng)銀注冊(cè)賬戶之間的行內(nèi)轉(zhuǎn)賬

正確答案：D

14、問答題領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)應(yīng)付責(zé)任可以分為直接責(zé)任、主管責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)

責(zé)任，其認(rèn)定的原則是什么？

正確答案：責(zé)任認(rèn)定應(yīng)遵循“實(shí)事求是，客觀公正；誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原

則。

一是屬領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定的事項(xiàng)，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)主要貢任，班子其他成員負(fù)

次要責(zé)任；

二是屬主管或協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)決策的事項(xiàng)，主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)主要責(zé)任，協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)次要責(zé)

任；

三通屬領(lǐng)導(dǎo)干部獨(dú)自決定、未與其他班子成員議定的事項(xiàng)，由獨(dú)自決策的領(lǐng)導(dǎo)

干部負(fù)責(zé)；

四是重大問題上追一級(jí)。

15、多選按照《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，下列屬次級(jí)類貸款

特征的有（）

A、借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)

B、企業(yè)改制對(duì)銀行債務(wù)可能產(chǎn)生不利影響

C、借款人經(jīng)營虧損，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量為負(fù)值

D、借款人未按規(guī)定用途使用貸款

E、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃分為次級(jí)類

正確答案：A,C

16、單選被審計(jì)單位不配合內(nèi)部審計(jì)工作、拒絕審計(jì)或者提供虛假資料、拒

不執(zhí)行審計(jì)結(jié)論或者報(bào)復(fù)陷害內(nèi)部審計(jì)人員的，O應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以處理；構(gòu)成

犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

A.審計(jì)機(jī)關(guān)

B.內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)

C.單位主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)

D.上級(jí)主管部門

正確答案：c

17、問5題營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全員職責(zé)是什么？

正確答案：（1）及時(shí)傳達(dá)上級(jí)有關(guān)安全工作會(huì)議、文件精神，并對(duì)貫徹落實(shí)情

況作好總結(jié)匯報(bào)；（2）針對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全防范能力，結(jié)合區(qū)域內(nèi)社會(huì)治安狀

況，部署安全防范工作；（3）安排部署重大節(jié)日安全防范工作，并加強(qiáng)對(duì)營

業(yè)、守庫期間值班情況檢查，防止出現(xiàn)空檔；（4）督促員工落實(shí)安全規(guī)章制

度，檢查營業(yè)場(chǎng)所各通道門的關(guān)門落鎖和布防情況，做好夜間查崗查哨工作，

消除安全隱患；（5）負(fù)責(zé)防搶、防盜、防騙、防火應(yīng)急預(yù)案的分工，并適時(shí)組

織員工開展預(yù)案演練；（6）加強(qiáng)安防設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)和設(shè)施的申購計(jì)劃，不定

期地調(diào)閱監(jiān)控錄像資料.，發(fā)現(xiàn)可疑情況及時(shí)向上級(jí)報(bào)告和拷貝，并作好調(diào)閱記

錄（7）做好營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)周邊安全聯(lián)防工作。

18、填空題《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行計(jì)算并表資

本充足率，應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行直接或間接擁有（）以上表決權(quán)的被投資金融機(jī)

構(gòu)。

正確答案：50%

19、多選營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理的個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作包括（）o

A.注冊(cè)

B.注銷

C.信息變更

D.查詢

正確答案：A,B,C,D

20、單選下列（）不屬于“四雙制度”。

A.雙人臨柜

B.雙人復(fù)核

C.雙人押運(yùn)

D.雙人管庫

正確答案：B

21、多選企業(yè)網(wǎng)上銀行提供（）客戶服務(wù)等功能。

A.賬戶管理

B.收付款管理

C.企業(yè)貸款

D.集團(tuán)服務(wù)

E.企業(yè)管理臺(tái)

正確答案：A,B,C,D,E

22、問答題簡述縣級(jí)行社自助設(shè)備管理員職責(zé)？

正確答案：（1）負(fù)責(zé)保管、修改保險(xiǎn)柜（鈔箱）的密碼，并將密碼用密碼信封

封存，定期更換，嚴(yán)防泄密；（2）負(fù)責(zé)登記自助設(shè)各的有關(guān)登記簿；（3）負(fù)

責(zé)自助設(shè)備的有關(guān)賬務(wù)處理：（4）負(fù)責(zé)自助設(shè)備交易管理，監(jiān)督和協(xié)助自助設(shè)

備操作員的領(lǐng)現(xiàn)、交現(xiàn)、清款、加鈔等工作。

23、問答題簡述賬務(wù)撤銷業(yè)務(wù)的稽核方法。

正確答案：在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中用菜單碼“7117”查詢并打印《撤銷登記簿》，

逐筆審查憑證和原始記錄，主要稽核賬務(wù)撤銷是否正確；撤銷手續(xù)是否符合規(guī)

定

24、問答題重要崗位人員在同一工作崗位滿幾年必須輪崗？

正確答案.3年。主管會(huì)計(jì)2年。

25、多癥.個(gè)人向信用社申請(qǐng)個(gè)人存款證明必須提供以下資料（）o

A.營業(yè)執(zhí)照

B.合法有效的身份證明

C.信用社存款單（折）及資格股股權(quán)證原件及復(fù)印件

D.驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函

正確答案：B,C

26、填空題（）可以辦理全國農(nóng)信系統(tǒng)的電子匯兌來賬接收、往賬發(fā)送、匯

票兌付、儲(chǔ)蓄通存通兌等客戶業(yè)務(wù)。

正確答案：農(nóng)信銀業(yè)務(wù)系統(tǒng)

27、單選在（）的情況下，出票行（社）可以為客戶簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。

A.曰請(qǐng)人為個(gè)人、收款人為企業(yè)

B.只有申請(qǐng)人和收款人均為企業(yè)

C.只有申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人

D.日請(qǐng)人、收款均可為個(gè)人、企業(yè)

正確答案：c

28、填專題稽核技術(shù)方法是稽核人員在實(shí)施稽核過程中，為辨別真?zhèn)?，弄?/p>

問題，實(shí)現(xiàn)O所使用的技術(shù)手段。

正確答案：稽核目的

29、多選銀監(jiān)會(huì)“十三條”規(guī)定：對(duì)新客戶大額存款和開設(shè)賬戶，要嚴(yán)格遵

循（）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理的

基本狀況和變化。

A.了解你的客戶

B.了解你的客戶賬

C.了解你的客戶其他存款

D.了解你的客戶業(yè)務(wù)

正確答案：A,D

30、填空題網(wǎng)銀個(gè)人客戶的認(rèn)證方式有（），網(wǎng)銀企業(yè)客戶的認(rèn)證方式有數(shù)

字證書（USBKEY）o

正確答案:刮刮卡、USBKEY

31、填空題信用社會(huì)計(jì)核算方法包括（）和業(yè)務(wù)核算手續(xù)兩部分。

正確答案：基本核算方法

32、多選加強(qiáng)和完善（）之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可

參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí)，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。

A.銀行與客戶

B.銀行與銀行

C.客戶與客戶

D.銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬

正確答案：A,B,D

33、多選解除掛失處理的方式主要有（）。

A.撤銷掛失

B.掛失補(bǔ)開

C.掛失銷戶

D.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

正確答案：A,B,C

34、問答題員工違規(guī)受到紀(jì)律處分（開除處分除外）后，積極工作，表現(xiàn)良

好，已改正錯(cuò)誤的，在處分期滿后，可向本單位提出解除處分的申請(qǐng)，處分期

是如何界定的？

正確答案：警告、記過、記大過處分滿半年；降級(jí)（職）、撤職處分滿一年；

留月察看處分滿二年

35、單選成本收入比的計(jì)算公式正確的是（）。

A.總成本/總收入X100%

B.（業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用+其他業(yè)務(wù)支出）/營業(yè)凈收入X100%

c.（業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用+其他業(yè)務(wù)支出）/總收入X100%

D.營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)收入X100%

正確答案：B

36、填空題縣級(jí)行社的稽核檢查罰沒款列入營業(yè)外收入科目，辦事處（市級(jí)

聯(lián)社）的稽核檢查罰沒款列入“（）一其他收入”科目。

正確答案：管理部門統(tǒng)籌資金

37、多選銀監(jiān)會(huì)“十三條”規(guī)定：嚴(yán)格（）的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決

執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

A.印章

B.密押

C.報(bào)表

D.憑證

正確答案：A,B,D

38、多選下列哪些資產(chǎn)減值準(zhǔn)備只允許增加不能減少（對(duì)該項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行處輅

時(shí)除外）（）O

A.抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

B.投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備

C.固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

D.在建工程減值準(zhǔn)備

正確答案：A,B,C,D

39、多選信用社購買的（）必須通過表內(nèi)科目核算，其他未發(fā)生資金收付的

有價(jià)單證，應(yīng)通過表外科目核算。

A.存折

B.存單

C.國庫券

D.金融債券

正確答案：C,D

40、多選動(dòng)態(tài)口令卡的（）等賬務(wù)處理在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行。

A.入庫

B.出庫

C.售出

D.綁定

正確答案：A,B,C

41、單選“固定資產(chǎn)”賬戶按固定資產(chǎn)的（）反應(yīng)其增減變動(dòng)和結(jié)存情況。

A.原始價(jià)值

B.折余價(jià)值

C.重路價(jià)值

D.市價(jià)

正確答案：A

42、多選安全基礎(chǔ)防護(hù)設(shè)施包括()。

A.電視監(jiān)控系統(tǒng)

B.運(yùn)鈔車

C.金庫

D.營業(yè)場(chǎng)所

E.守庫室

正確答案：C,D,E

43、單選設(shè)珞企業(yè)網(wǎng)銀的授權(quán)模式時(shí)，轉(zhuǎn)賬匯款功能必須選擇()o

A.有金額區(qū)間模式

B.無金額區(qū)間模式

C.無授權(quán)模式

D.無金額一級(jí)授權(quán)模式

正確答案：A

44、填空題《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》實(shí)施后，定活兩便儲(chǔ)蓄存款存期在一年以上

(含一年)，無論存期多長，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取()期存款

利率打六折計(jì)息C

正確答案：一-年

45、問答題預(yù)警級(jí)別分幾級(jí)？級(jí)別內(nèi)容是什么？

正確答案：共分為五級(jí)。第一級(jí)為一般監(jiān)控，第二級(jí)為一般預(yù)警，第三級(jí)為黃

色預(yù)警，第四級(jí)為橙色預(yù)警，第五級(jí)為紅色預(yù)警，第五級(jí)紅色預(yù)警為最高級(jí)別

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

46、多選下列關(guān)于住房公積金存款計(jì)息的說法，正確的是()。

A.職工個(gè)人住房公積金存款，當(dāng)年歸集的按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)

息，結(jié)息后轉(zhuǎn)入上年結(jié)轉(zhuǎn)戶

B.上年結(jié)轉(zhuǎn)的按結(jié)息日掛牌公告的三個(gè)月定期整存整取存款利率計(jì)息。

C.公積金存款的結(jié)息日為每年的六月三十日。

D.公積金存款的結(jié)息日為每季月末的二十日。

正確答案：A,B,C

47、單選某營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)流動(dòng)資產(chǎn)為1000萬元，流動(dòng)負(fù)債為2000萬元，則該網(wǎng)

點(diǎn)的流動(dòng)比率為()O

A.50%

B.200%

C.100%

D.150%

正確答案：A

48、單選《資本辦法》關(guān)于資本充足率監(jiān)管中最低資本要求：核心一級(jí)資本

充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為Oo

A.5%、6%、8%

B.5%、6%、7%

C.2%、4%、8%

D.2.5%、11.5%、10.5%

正確答案：A

49、單選下列那項(xiàng)不屬于福祥借記卡的功能（）。

A.儲(chǔ)蓄

B.轉(zhuǎn)賬

C.透支

D.消費(fèi)

正確答案：C

50、問答題審計(jì)人員必須堅(jiān)持“四鐵”，“四鐵”的內(nèi)容是什么？

正確答案：鐵面無私、鐵的紀(jì)律、鐵案不翻、鐵的隊(duì)伍。

51、單選發(fā)生重大刑事案件或?yàn)?zāi)害事故，應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)上報(bào)省聯(lián)社。

A.2小時(shí)

B.8小時(shí)

C.12小時(shí)

D.24小時(shí)

正確答案：A

52、單選《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)提供虛假的或者隱瞞重

要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告的，給予警告，并處（）的罰款。

A.10萬元以上30萬元以下

B.10萬元以上40萬元以下

C.10萬元以上50萬元以下

D.20萬元以上50萬元以下

正確答案：C

53、填空題存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存

款余額，交回（）和結(jié)算憑證及開戶許可證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手

續(xù)。

正確答案：重要空白票據(jù)

54、問答題開辦銀行卡收單業(yè)務(wù)的商戶交易指標(biāo)變化異常的，縣級(jí)行社應(yīng)采

取哪些主要措施？

正確答案：（1）電話詢問了解情況；（2）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解；（3）降低日交易筆

數(shù)或金額的可信度；（4）暫停受理銀行卡業(yè)務(wù)。

55、填空題根據(jù)銀監(jiān)會(huì)制定的防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條”規(guī)定：對(duì)堅(jiān)持規(guī)章

制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的（）和規(guī)定。違法、違規(guī)、違

紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。

正確答案：激勵(lì)機(jī)制

56、多選銀監(jiān)會(huì)“十三條”規(guī)定包括規(guī)章制度建設(shè)、稽核建設(shè)、合規(guī)性監(jiān)督

和()等內(nèi)容。

A.行務(wù)管理公開

B.輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假

C.行為失范監(jiān)察制度、舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)

D.密押、重空和印章的分管與分存及銷毀制度

E.對(duì)賬制度

正確答案：A,B,C,D,E

57、單選在辦理借記長銷卜交易時(shí)，操作正確的是()o

A.柜員為所開設(shè)的一卡通借記卡進(jìn)行銷卡處理，除主賬戶外，還應(yīng)有其它賬戶

B.在銷卡的同時(shí)，系統(tǒng)把相對(duì)應(yīng)的主賬戶、其它賬戶一并進(jìn)行銷戶處理

C.機(jī)構(gòu)不僅能銷自己機(jī)構(gòu)的卡，也可銷行內(nèi)他機(jī)構(gòu)的卡

D.柜員為所開設(shè)的一卡通借記卡進(jìn)行銷卡處理，要保證該卡除主賬戶外，無其

它賬戶。在銷卡的同時(shí)，系統(tǒng)把相對(duì)應(yīng)的主賬戶一并進(jìn)行銷戶處理。機(jī)構(gòu)能銷

自己機(jī)構(gòu)的卡，也可銷行內(nèi)他機(jī)構(gòu)的卡

正確答案：D

58、問答題某單位于2001年1月18H向信用社申請(qǐng)抵押借款500萬元，利

率為7.3125%。期限為1年，該抵押人為第三人，抵押金額為800萬元，但該單

位貸款到期無償還能力，經(jīng)借款人，貸款人，擔(dān)保人三方協(xié)商，以擔(dān)保人的抵

押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日償還，問信用社抵貸資產(chǎn)的取得

一般有哪幾種方式，計(jì)算出到期本息和？

正確答案：一般有三種：由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽訂具有法律

效力的協(xié)議書；由仲裁機(jī)構(gòu)裁決；人民法院判決。利息分兩段：

正常利息為500萬元*7.3125%*12=438750元

逾期利息為500萬元*396*23二34500元

本息和二500萬元+438750+34500二5473250元

59、問答題簡述掛失業(yè)務(wù)的稽核方法。

正確答案：從綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)用菜單碼“7105”查詢并打印掛失登記簿，逐筆與

手工掛失登記簿核對(duì);檢查是否存在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中已掛失的，而手工掛失登

記簿沒有辦理了掛失，如果兩個(gè)登記簿相符，則檢查掛失手續(xù)的合規(guī)性及真實(shí)

性，如果兩個(gè)登記簿不相符，則要查明原因。

60、多選下列關(guān)于福祥借記卡的表述，正確的有()o

A.可以透支

B,可享受免息還款的優(yōu)惠

C.具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能

D.是62字頭銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡

正確答案：C,D

61、單選個(gè)人客戶在網(wǎng)銀辦理轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，連續(xù)輸錯(cuò)USBkey口令()次系統(tǒng)

將鎖定轉(zhuǎn)賬功能。

A.4

B.5

C.6

D.7

正確答案：C

62、多選擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)

務(wù)，包括（）。

A.擔(dān)保（保函）

B.各用信用證

C.跟單信用證

D.承兌

正確答案：A,B,C,D

63、多選《湖南省內(nèi)部審計(jì)辦法》規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)指

導(dǎo)和監(jiān)督本行政區(qū)域內(nèi)的內(nèi)部審計(jì)工作，履行下列哪些（）職責(zé)。

A.制訂內(nèi)部審計(jì)工作制度

B.監(jiān)督有關(guān)單位建立健全內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制

C.指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)的開展

D.檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)工作

E.指導(dǎo)、監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)依法履行職責(zé)

正確答案：A,B,C,D,E

64、單選理事（董事）和高級(jí)管理人員的任職資格許可事項(xiàng)，擬任人應(yīng)該自

行政許可決定之日起的O內(nèi)到任，并向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)

告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

A、1個(gè)月

B、2個(gè)月

C、3個(gè)月

D、6個(gè)月

正確答案：C

65、單選縣級(jí)行社同業(yè)拆借實(shí)行限額管理，拆入和拆出最高限額分別不超過

其各項(xiàng)存款余額的Oo

A.4%、4%

B.4%、8%

C.8%、4%

D.8%、8%

正確答案：D

66、多選湖南省農(nóng)村信用社深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)的基本原則

有（）。

A.堅(jiān)持做到學(xué)習(xí)、自查和檢查相結(jié)合的原則

B.堅(jiān)持做到營.業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和聯(lián)社機(jī)關(guān)職能部門自查和屬地督促、指導(dǎo)相結(jié)合的原則

C.堅(jiān)持開展全面布珞與突出重點(diǎn)相結(jié)合的原則

D.堅(jiān)持做到發(fā)現(xiàn)問題與立即整改相結(jié)合的原則

正確答案：A,B,C,D

67、填空題省聯(lián)社稽核工作考核評(píng)價(jià)辦法的主要內(nèi)容包括：機(jī)構(gòu)設(shè)絡(luò)、人員

配各、制度建設(shè)、工作業(yè)績、檔案管理、()和上級(jí)布絡(luò)的其他工作等。

正確答案：廉政建設(shè)

68、多選有下列情況之?的，可以辦理福祥長銷戶Oo

A.持卡人憑本人有效身份證件和個(gè)人密碼，按規(guī)定交回福祥卡，要求結(jié)束其賬

戶

B.持卡人辦理書面掛失滿七天后，憑本人有效身份證件或個(gè)人密碼，要求結(jié)束

其賬戶

C.個(gè)人卡因持卡人死亡、失蹤等原因，按照儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例要求辦理銷戶

D.單位卡法定代表人或書面委托人書面申請(qǐng)銷戶

正確答案：A,B,C,D

69、多選非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列哪些情形之一的，應(yīng)當(dāng)

依法追究刑事責(zé)任。()

A.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收

或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的。

B.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變

相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的。

C.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10

萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損

失數(shù)額在50萬元以上的。

D.造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的

正確答案：A,B,C,D

70、單選《湖南省內(nèi)部審計(jì)辦法》規(guī)定，被審計(jì)單位或者被審計(jì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自

收到審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定之日起()日內(nèi)向內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告審計(jì)決定執(zhí)行情

況。

A.10日

B.20日

C.30日

D.40日

正確答案：C

71、填空題借款人提前償還貸款的，應(yīng)按照()計(jì)算利息。

正確答案：實(shí)際借款期間

72、3癥商業(yè)銀行經(jīng)營擔(dān)保類和承諾類業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易背景的真實(shí)性進(jìn)行

審核。真實(shí)交易是指真實(shí)()等行為。

A.貿(mào)易

B.借貸

C.履約

D.投標(biāo)

正確答案：A,B,C,D

73、填空題個(gè)人網(wǎng)上銀行提供賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、理財(cái)業(yè)務(wù)、()、客戶

服務(wù)、安全中心等金融服務(wù)功能。

正確答案：個(gè)人貸款

74、多選具備聯(lián)網(wǎng)核查條件的銀行機(jī)構(gòu)在辦理人民幣銀行賬戶管理業(yè)務(wù)時(shí)，

如相關(guān)個(gè)人出具的證明文件為居民身份證，下列哪些業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)聯(lián)網(wǎng)核查公民身

份信息()o

A.開立、變更個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶

B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

C.個(gè)人信用卡賬戶

D.單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)

正確答案：A,R,C,D

75、多選商業(yè)銀行審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行年度審計(jì)工作，并就審計(jì)后的貶

務(wù)報(bào)告信息的()作出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。

A.真實(shí)性

B.完整性

C.有效性

D.準(zhǔn)確性

正確答案：A,B,D

76、單選被查單位在收到《稽查處罰決定書》后，如有異議，可在()后向

稽查單位申請(qǐng)復(fù)核，復(fù)審后仍有意見的，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向作出處罰決定單位

的上一級(jí)管理部門申請(qǐng)復(fù)核，復(fù)核期間仍按原決定執(zhí)行。

A.5天

B.10天

C.15天

正確答案：C

77、單選個(gè)人客戶可以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)銀下掛賬戶的口頭掛失，掛失后()日內(nèi)不到

賬戶開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理正式書面掛失，系統(tǒng)將自動(dòng)解掛。

A.5

B.10

C.6

D.3

正確答案：A

78、單選“農(nóng)民工銀行卡”特色服務(wù)單日單卡最高取款限額為()o

A.2000元

B.5000元

C.20000元

D.50000元

正確答案：B

79、多選農(nóng)信銀個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)和小額支付跨行通存通兌業(yè)務(wù)不得跨

社(行)受理的業(yè)務(wù)范圍包括()。

A.更換、拄失、解拄存折或銀行卜

B.修改客戶的支付條件(包括密碼的修改)

C.重寫磁條信息、、補(bǔ)登折

D.有權(quán)執(zhí)法機(jī)關(guān)的凍結(jié)、解凍、查詢、扣劃

正確答案：A,B,C,D

80、填空題守庫期間嚴(yán)禁玩弄武器、飲酒、娛樂、留宿或()等，不準(zhǔn)在守

庫室內(nèi)生火取暖，防止煤氣中毒。

正確答案：會(huì)客

81、多選中國人民銀行制定《金融違法行為處罰辦法》的目的是()o

A.懲處金融違法行為

B.維護(hù)金融秩序

C.防范金融風(fēng)險(xiǎn)

D.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長

E.保持貨幣穩(wěn)定

正確答案：A,B,C

82、單選《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，未經(jīng)依法批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)擅自變

更股東.轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所

得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，()的罰款；對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直

接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分。

A.5萬元以上10萬元以下

B.5萬元以上20萬元以下

C.5萬元以上30萬元以下

D.10萬元以上50萬元以下

正確答案：C

83、填空題在word文字處理軟件中，可按()組合鍵進(jìn)行快速粘貼。

正確答案：ctrl+v

84、單選《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法》規(guī)定，信貸資產(chǎn)根據(jù)金融監(jiān)管部

門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)暫定為Oo

A.正常類1.5%,關(guān)注類3%,次級(jí)類30%,可疑類60陶損失類100%

B.關(guān)注類3樂次級(jí)類30%,可疑類60%,損失類100%

C.關(guān)注類2%,次級(jí)類25%,可疑類50%,損失類100%

I）.正常類1%,關(guān)注類2%,次級(jí)類25%,可疑類50%,損失類100%

正確答案：A

85、單選利潤分配科目的“未分配利潤”賬戶的年末余額反映的是（）o

A.應(yīng)分而未分配給股東的利潤

B.當(dāng)年尚未分配的利潤

C.應(yīng)上繳國家的利潤

D.歷年積存的未分配利潤

正確答案：D

86、問答題請(qǐng)簡述《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》如何建立資金交易中臺(tái)和后臺(tái)

部門前臺(tái)交易的反映監(jiān)督機(jī)制，以及各個(gè)部門崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任？

正確答案：（1）反映監(jiān)督機(jī)制是：一是中臺(tái)監(jiān)控部門應(yīng)當(dāng)核對(duì)前臺(tái)交易的授權(quán)

交易限額.交易對(duì)手的授信額度和交易價(jià)格等，對(duì)超出授權(quán)范圍內(nèi)的交易應(yīng)當(dāng)及

時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。二是后臺(tái)結(jié)算部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地進(jìn)行交易結(jié)算和付款，并根

據(jù)資金交易員的交易記錄，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向交易對(duì)手逐筆確認(rèn)交易事實(shí)。

（2）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立以下資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：一是前臺(tái)資金交易員應(yīng)當(dāng)

承擔(dān)越權(quán)交易和虛假交易的責(zé)任，并對(duì)未執(zhí)行止損規(guī)定形成的損失負(fù)責(zé)°一.是

中臺(tái)監(jiān)控人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)對(duì)資金交易員越權(quán)交易報(bào)告的責(zé)任，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告失準(zhǔn)

和監(jiān)控不力負(fù)責(zé)。三是后臺(tái)結(jié)算人員應(yīng)當(dāng)對(duì)結(jié)算的操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。四是高級(jí)

管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)資金交易出現(xiàn)的重大損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

87、填空題在有UPS電源、電腦主機(jī)、打印機(jī)、顯示器的營業(yè)場(chǎng)所的關(guān)機(jī)順

序是（）。

正確答案：先關(guān)電腦主機(jī)、再關(guān)顯示器、然后關(guān)打印機(jī)、最后關(guān)UPS電源

88、填空題案發(fā)后要保護(hù)好（），盡可能分清犯罪分子的人數(shù)、性別、年

齡、口音、衣著、體態(tài)特征、所持兇器等情況，并向公安機(jī)關(guān)如實(shí)提供。

正確答案：現(xiàn)場(chǎng)

89、多選財(cái)務(wù)收支計(jì)劃主耍包括（）o

A.利潤計(jì)劃

B.資本性支出計(jì)劃

C.費(fèi)用支出計(jì)劃

D.資金營運(yùn)計(jì)劃

正確答案：A,B,C

90、多選在軟件管理上，以下說法正確的有（）o

A.加強(qiáng)計(jì)算機(jī)軟件管理，建立檔案專人管理，重要軟件要嚴(yán)格保密，防止資料

丟失、泄密

B.在計(jì)算機(jī)機(jī)房的關(guān)鍵出入口設(shè)立多層次的電子保安門鎖

C.定期對(duì)計(jì)算機(jī)病毒進(jìn)行查殺和軟件及時(shí)升級(jí)。各類業(yè)務(wù)軟件必須指定專人安

裝、調(diào)試

D.對(duì)軟件維護(hù)、升級(jí)要有記錄，應(yīng)用系統(tǒng)資源程序及各種手冊(cè)實(shí)行臺(tái)賬管理

正確答案：A,C,D

91、填W題’()是農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)系統(tǒng)判斷入網(wǎng)機(jī)構(gòu)是否可以發(fā)起貸記

業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。

正確答案：可用余額

92、填空題《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御

其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括().

正確答案：個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

93、單選進(jìn)行個(gè)人網(wǎng)上銀行賬戶信息維護(hù)時(shí)，修改功能可以修改Oo

A.賬戶限額

B.賬戶賬號(hào)

C.賬戶戶名

D.賬戶類型

正確答案：A

94、多選現(xiàn)金支票的下列內(nèi)容更改無效()o

A.收款人名稱

B.出票金額

C.出票日期

D.月途

正確答案：A,B,C

95、填空題犯罪分子作案未遂逃跑，營業(yè)人員不耍(),耍迅速報(bào)警。

正確答案：輕易追擊

96、問答題農(nóng)村信用社主任在安全保衛(wèi)工作中的具體職責(zé)是什么？

正確答案：及時(shí)貫徹上級(jí)安全保衛(wèi)工作的部署和安排，對(duì)員工進(jìn)行安全防范知

識(shí)教育，組織預(yù)案演練，提高員工的防范能力；與當(dāng)?shù)嘏沙鏊?鄰近單位和居民

簽訂治安聯(lián)防協(xié)議書，并組織聯(lián)防活動(dòng)；定(隨)時(shí)檢查營業(yè)、守庫、押運(yùn)期

間執(zhí)行規(guī)章制度情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改；掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，及早發(fā)現(xiàn)員

工的異常表現(xiàn)，做好疏導(dǎo)和相關(guān)預(yù)防工作；嚴(yán)格落實(shí)槍支彈藥管理的有關(guān)規(guī)

定，杜絕涉槍事故(案件)的發(fā)生。

97、填空題各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照會(huì)計(jì)檔案管理辦法的有關(guān)要求，妥善保管不動(dòng)

卡待銷卡清單、已銷卡清單及()清單，確保不動(dòng)卡清理業(yè)務(wù)資料的真實(shí)性、

完整性。

正確答案：銷卡錯(cuò)誤

98、多選受理機(jī)構(gòu)接受客戶網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，必須堅(jiān)持()o

A.核對(duì)客戶出示的有效證件、賬戶憑證原件與申請(qǐng)表上填寫的內(nèi)容是否相符

B.通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查身份證的真?zhèn)?/p>

C.通過系統(tǒng)核對(duì)客戶密碼或直接核對(duì)賬戶預(yù)留印鑒

D.核對(duì)申請(qǐng)表、授權(quán)書上的填寫內(nèi)容與系統(tǒng)顯示的客戶信息(戶名、證件類

型、證件號(hào)碼等)是否相符

正確答案：A,B,C,D

99、多選下列不是我省農(nóng)信社稽核工作考核評(píng)價(jià)基本原則的是()o

A.稽核項(xiàng)目

B.稽核報(bào)告

C.全省通報(bào)

D.工資掛鉤

E.文化水平

F.推動(dòng)工作

正確答案：A,B,E,F

100、填小題’江業(yè)謫銀收付款管理中()實(shí)行“全程不落地，非人工干預(yù)”。

正確答案：對(duì)外付款

101.填空題按半年核對(duì)的賬務(wù)，對(duì)于發(fā)送對(duì)賬單的，應(yīng)當(dāng)分別于7月15日

和()前收回對(duì)賬回單。

正確答案：次年1月15日

102、單選《湖南省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本政策》第五十六條規(guī)定，確系無法歸

還的現(xiàn)金長款，經(jīng)批準(zhǔn)后作為計(jì)入當(dāng)期()；確系無法追問的短款，經(jīng)批準(zhǔn)后

計(jì)入當(dāng)期()O

A.利得;損失

B.收入；支出

C.利潤；費(fèi)用

D.收入;損失

正確答案：A

103、問答題國內(nèi)某商業(yè)銀行的核心一?級(jí)資本凈額為1200億元，一級(jí)資本凈

額為1400億元，資本凈額為1850億元。該銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算的信用風(fēng)

險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為9600億元，內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋部分資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(采

用權(quán)重法計(jì)算)為2400億元，該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)合計(jì)為12000億元。該

銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為8億元，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的操

作風(fēng)險(xiǎn)資本要求為102億元。計(jì)算該銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充

足率和資本充足率各是多少？

正確答案：該銀行核心一級(jí)資本充足率=1200/[12000+(8*12.5)+

(102*12.5)]=8.97%

一級(jí)資本充足率=1400/[12000+(8*12.5)+(102*12.5)]=10.47%資本充足率

=1850/[12000+(8*12.5)+(102*12.5)>13.83%

104、填空題自助設(shè)備的安裝布放必須按照“合理布局、發(fā)揮效能、易于管

理、()”的原則進(jìn)行。

正確答案：確保安全

105、多選綜合業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息按照()的原則，實(shí)行流程化處理。

A.分類預(yù)警

B.實(shí)時(shí)處理

C.逐筆核實(shí)

D.分級(jí)負(fù)責(zé)

正確答案：A,B,C,D

106、填空題農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)堅(jiān)持“()”原則。

正確答案：誰主管、誰負(fù)責(zé)

107、單選網(wǎng)上銀行為客戶提供的企業(yè)貸款服務(wù)包括()、貸款明細(xì)查詢。

A.貸款欠息查詢

B.貸款歷史明細(xì)查詢

C.貸款信息查詢

D.貸款還息明細(xì)查詢

正確答案：C

108、填空題現(xiàn)金庫房內(nèi)不得存放()、易爆物品和其他雜物，保持室內(nèi)清潔

干凈。

正確答案：易燃

109、多選下列資金凡屬本年度應(yīng)收而未收回的都應(yīng)計(jì)算應(yīng)收利息，納入本年

度損益核算()O

A.未到期跨季、年度的各項(xiàng)貸款

B.存放中央銀行、商業(yè)銀行定期存款

C.未按季、年結(jié)息的調(diào)出和拆分資金

D.長期債券投資

正確答案：A,B,C,D

110、單選收?qǐng)?bào)冠流號(hào)碼起始排列日期為()。

A、每年1月1日

B、每月26日

C、每日

D、一直循環(huán)

正確答案：C

111、填空題信用社工作人員利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本社或者

客戶資金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予

()O

正確答案：紀(jì)律處分

112、填空題信用社會(huì)計(jì)憑證按填制程序和用途分為()和記賬憑證。

正確答案：原始憑證

113、填空題農(nóng)信銀系統(tǒng)異地現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)時(shí)必須采取()收取客戶手續(xù)費(fèi)。

正確答案：現(xiàn)金方式

114、單選營業(yè)期間收取現(xiàn)金必須隨時(shí)放入票箱，成扎()萬元以上要鎖入營

業(yè)間保險(xiǎn)柜。

A.1

B.2

C.3

D.5

正確答案：A

115、填量題按稽核范圍劃分，農(nóng)村信用社稽核分為全面稽核和()o

正確答案：專項(xiàng)稽核

116、多選對(duì)于電了化設(shè)備的管理，以下說法正確的有().

A.指定專人負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)電子設(shè)備的日常管理和維護(hù)

B.所有設(shè)備要建卡、建賬、賬實(shí)相符

C.部門負(fù)責(zé)人要定期或不定期進(jìn)行檢查

D.在主機(jī)房、柜面、自助銀行等要害部位安裝防盜監(jiān)控設(shè)備

正確答案：A,B,C

117、‘填信題’質(zhì)資者投入的資本中按投資比例計(jì)算的出資額部分，應(yīng)計(jì)入實(shí)收

資本科目，大于部分應(yīng)計(jì)入()。

正確答案：資本公積科目

118、單選企業(yè)按照規(guī)定向住房公積金管理機(jī)構(gòu)繳存的住房公積金應(yīng)該貸記的

科目是()。

A.其他應(yīng)付款

B.管理費(fèi)用

C.應(yīng)付職工薪酬

D.應(yīng)交稅費(fèi)

正確答案：C

119、多選如發(fā)現(xiàn)商戶有下列情形之一，縣級(jí)行社可按照有關(guān)規(guī)定強(qiáng)行解除協(xié)

議，取消該商戶的收單資格()。

A.多次出現(xiàn)違規(guī)操作，經(jīng)指出拒不更改的

B.有欺詐行為或多次無故拒絕受理入網(wǎng)銀行卡的

C.屢次無理拒絕或故意拖延收單行查詢查復(fù)業(yè)務(wù)的

D.允許或協(xié)助非指定維修人員檢查、維修、改裝終端機(jī)具的E.不按規(guī)定保管原

始客戶交易單據(jù)，在調(diào)單時(shí)無法提供原始交易單據(jù)，經(jīng)指出拒不更改的

正確答案：A,B,C,D,E

120、單選個(gè)人網(wǎng)上銀行辦理“活期轉(zhuǎn)定期”業(yè)務(wù)中，定期是指()o

A.整存整取

B,整存零取

C.教育儲(chǔ)蓄

D.零存整取

正確答案：A

121、問答題簡述縣級(jí)行社對(duì)自助設(shè)備查庫的要求？

正確答案：縣級(jí)行社必須建立對(duì)自助設(shè)備現(xiàn)金的定期或不定期檢查制度。自助

設(shè)各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管人員每月至少對(duì)自助設(shè)備現(xiàn)金進(jìn)行一次全面檢查，

縣級(jí)行社財(cái)務(wù)、稽核部門每季度至少抽查一次，并在現(xiàn)金查庫登記簿上登記相

關(guān)檢查情況，確保自助設(shè)備賬款、賬實(shí)相符。

122、單選信用社貸款審批小組審批的貸款，必須有（）以上人員同意才能通

過。

A.三分之二

B.?半

C.五分之三

D.四分之三

正確答案：A

123、單選銀保業(yè)務(wù)重要空白憑證主要包括保險(xiǎn)公司批單、現(xiàn)金價(jià)值書和

（）。

A.客戶投保書

B.代收費(fèi)憑證

C.保險(xiǎn)單

D.繳款單

正確答案：C

124、多選申請(qǐng)銀行卡應(yīng)當(dāng)符合以下（）條件。

A.經(jīng)營狀況良好，主耍風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求

B.有符合要求的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度

C.有保障信息安全的技術(shù)能力及安全、高效的計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)

D.有合格的技術(shù)人員、管理人員和相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)

E.最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為

正確答案：A,B,C,D,E

125、多選李某于2005年10月16日存入某儲(chǔ)蓄所5萬元定期3年存款，

2006年12月3日提前支取1萬元，其余部分到期支取，那么（）。

A.1萬元適用1年期利率

B.4萬元適用3年期利率

C.1萬元適用活期利率

D.5萬元適用活期利率

正確答案：B,C

126、填空題ATM保險(xiǎn)柜（鈔箱）鑰匙和密碼必須實(shí)行（），ATM保險(xiǎn)柜（鈔

箱）鑰匙和密碼的管理人員不能交叉。

正確答案：分管

127、單晶《湖南省內(nèi)部審計(jì)辦法》規(guī)定，被審計(jì)單位或者被審計(jì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自

收到審計(jì)報(bào)告征求意見稿之口起（）口內(nèi)向?qū)徲?jì)組反饋書面意見。

A.5日

B.10日

C.20日

D.30日

正確答案：B

128、單選個(gè)人客戶可在網(wǎng)銀下掛()同一證件類型且同一證件號(hào)開戶的同名

賬戶。

A.1個(gè)

B.2個(gè)

C.3個(gè)

D.多個(gè)

正確答案：D

129、單總個(gè)人客戶通過網(wǎng)上銀行辦理未到期的定期存款轉(zhuǎn)活期存款業(yè)務(wù)，允

許辦理()次。

A.1

B.2

C.0

D.多

正確答案：A

130、填空題根據(jù)銀監(jiān)會(huì)制定的防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條”規(guī)定：對(duì)權(quán)力過大

而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及忖整改；要加強(qiáng)對(duì)權(quán)

力的()，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。

正確答案：監(jiān)管和監(jiān)控

131、填空題福祥借記卡卡號(hào)長度為19位，其中1-6位是BIN號(hào)，7-8位是

O，978位由省聯(lián)社根據(jù)各縣級(jí)行社號(hào)段編制，最后1位校驗(yàn)位由系統(tǒng)自動(dòng)

生成。

iE確答案：卡類型

132、單選瓦斯抽放管路要每隔一定距離或在高度起伏變化處留有()，以便

在管路發(fā)生積水及雜物堵塞時(shí)采取措施處理。

A、放氣三通

B、放水三通

C、安全閥

正確答案：B

133、問答題農(nóng)村信用社發(fā)生重大突發(fā)事件對(duì)上報(bào)有什么要求？

正確答案：信息上報(bào)的內(nèi)容必須在1小時(shí)內(nèi)上報(bào)聯(lián)社應(yīng)急處絡(luò)小組辦公室，聯(lián)

社接到報(bào)告后在1小時(shí)內(nèi)向州辦事處、當(dāng)?shù)卣?、銀監(jiān)部門、公安機(jī)關(guān)報(bào)告。

上報(bào)的主要內(nèi)容有：事件發(fā)生的機(jī)構(gòu)名稱、時(shí)間、地點(diǎn)；發(fā)生原因、性質(zhì)、人

數(shù)；勢(shì)態(tài)發(fā)展的趨勢(shì)及危害程度；采取的處谿措施等。

134、問答題全面稽核檢查應(yīng)采用那些實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)？

正確答案：主要有以下六項(xiàng)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)。庫存現(xiàn)金賬實(shí)的核對(duì)；重要空白憑證的

管理、使用；表外科目核算；會(huì)計(jì)出納及信貸工作的授權(quán)、授信業(yè)務(wù)的分責(zé)管

理情況；大額資金結(jié)算的交易；銀行結(jié)算帳戶的開立、使用、管理。

135、填空題稽核檢查罰沒款管理總的要求是：執(zhí)行()制度，實(shí)行收支雙線

管理，按規(guī)定用途和報(bào)批程序開支費(fèi)用，歸口財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一核算。

正確答案：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

136、單選“清算資金往來”科目是資產(chǎn)負(fù)債共同類科目，其余額軋差反映，

而借貸方發(fā)生額是()o

A.將大、小額支付往賬、來賬科目的發(fā)生額逐筆轉(zhuǎn)入

B.將大、小額支付往賬發(fā)生額轉(zhuǎn)入

C.將大、小額支付來賬發(fā)生額轉(zhuǎn)入

D.將大、小額支付往賬、來賬科目余額轉(zhuǎn)入

正確答案：D

137、多選《審計(jì)法》規(guī)定，審計(jì)人員實(shí)施審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照下列哪些()程

序規(guī)定辦理。

A.通過檢查、查詢、監(jiān)督盤點(diǎn)、發(fā)函詢證等方法實(shí)施審計(jì)

B.通過收集原件、原物或者復(fù)制、拍照等方法取得證明材料

C.對(duì)與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議和談話內(nèi)容作出記錄，或者要求被審計(jì)單位提供會(huì)

議記錄材料

D.記錄審計(jì)實(shí)施過程和查證結(jié)果

E.可以不出示任何證件，突擊檢查

正確答案：A,B,C,D

138、多選柜員制模式下充柜員工作要求說法正確的有()。

A.事后監(jiān)督人員應(yīng)對(duì)柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)逐筆勾對(duì)流水賬

B.信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)柜員進(jìn)行經(jīng)常性的檢查、監(jiān)督。

C.柜員可經(jīng)辦往來資金匯劃、清算業(yè)務(wù)。

D.柜員不得攜帶個(gè)人現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)，不得經(jīng)辦本人業(yè)務(wù)

正確答案：A,B,D

139、單選擬任人在同一法人機(jī)構(gòu)內(nèi)、同類性質(zhì)平行調(diào)整職務(wù)或改任較低職務(wù)

的，不需重新申請(qǐng)任職資格。在該擬任人任職前應(yīng)向擬任職所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)提

交()或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及有關(guān)任職資料，擬任職所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)向其原

任職所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)征求評(píng)價(jià)意見。

A.述職報(bào)告

B.離任審計(jì)報(bào)告

C.考察報(bào)告

D.民主測(cè)評(píng)意見

正確答案：B

140、單選下列引起商業(yè)銀行在人民銀行的存款賬尸余額減少的業(yè)務(wù)有（）。

A.歸還再貸款

B.貨幣回籠

C.調(diào)減財(cái)政存款

D.取得再貼現(xiàn)

正確答案：A

141、問答題什么是插值？什么是逼近？

正確答案：插值是指給定一組有序的數(shù)據(jù)點(diǎn)Pi（i=0,1,…，n）,構(gòu)造一條曲

線順序通過這些數(shù)據(jù)點(diǎn)，稱為對(duì)這些數(shù)據(jù)點(diǎn)進(jìn)行插值，所構(gòu)造的插值曲線稱為

插值曲線。逼近指選擇一條次數(shù)較低的函數(shù)，構(gòu)造一條曲線使之在某種意義下

最接近給定的數(shù)據(jù)點(diǎn)，所構(gòu)造的曲線為逼近曲線。插值和逼近統(tǒng)稱為擬合。

142、單選儲(chǔ)戶于2008年2月29日存入1年期定期儲(chǔ)蓄存款，2009年2月

28日支取，應(yīng)視為（）o

A.360天

B.361天

C.365天

D.都不對(duì)

正確答案：A

143、多選被稽核單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位所提供各項(xiàng)資料的（）負(fù)責(zé)。

A.真實(shí)性

B.合法性

C.完整性

D.準(zhǔn)確性

正確答案：A,C

144、多選《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)不得從事賬外經(jīng)營的行

為有（）。

A.辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)不按照會(huì)計(jì)制度記賬、登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反

映

B：將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶內(nèi)軋差處理

C.經(jīng)營收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)

D.其他方式的賬外經(jīng)營行為

正確答案：A,B,C,D

145、單選同城跨行自助設(shè)備（ATM機(jī)）交易手續(xù)費(fèi)為（）o

A.5元/筆

B.2元/筆

C.交易金額1%（最低1元/筆）+手續(xù)費(fèi)2元/筆

D.交易金額1%（最低1元/筆）+手續(xù)費(fèi)5元/筆

正確答案：B

146、問答題“九種人”是具體是指哪些人？

正確答案：“九種人”是指：

(1)有“黃賭毒”行為的；

(2)個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；

(3)大額資金炒股的；

(4)個(gè)人、家庭負(fù)債較大或在行社有貸款的(正常消費(fèi)貸款除外)；

(5)無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；

(6)交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；

(7)在職工作超過強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；

(8)有不良記錄或犯罪前科的；

(9)已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)行為的。

147、多選下列屬于內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)職責(zé)的是()o

A.對(duì)本單位負(fù)責(zé)人的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)

B.對(duì)本單位及所屬單位固定資產(chǎn)投資項(xiàng)R進(jìn)行稽核

C.對(duì)本單位及所屬單位經(jīng)濟(jì)管理和效益情況進(jìn)行稽核

D.對(duì)本單位及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審

正確答案：B,C,D

148、單選“農(nóng)民工銀行卡”特色服務(wù)取現(xiàn)每筆每次收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為()o

A.按交易金額的0.5%,最低1元，最高20元

B.按交易金額的0.8%,最低1元，最高20元

C.按交易金額的0.5%,最低1元，最高50元

D.按交易金額的0.8%,最低1元，最高50元

正確答案：B

149、多選具有下列哪些情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額

巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”。O

A.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的，單位非法吸

收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬元以上的。

B.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象100人以上的，單位非法吸收或者

變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的。

C.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50

萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損

失數(shù)額在250萬元以上的。

D.造成特別惡劣社會(huì)影響或者其他特別嚴(yán)重后果的。

正確答案：A,B,C,D

150、填空題《中華人民共和國審計(jì)法實(shí)施條例》已經(jīng)2010年2月2日國務(wù)

院第100次常務(wù)會(huì)議修訂通過，并于()起施行。

正確答案：2010年5月1日

151、單選商業(yè)銀行()是本機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人。

A、行長

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人

C、法定代表人

D、科技部門負(fù)責(zé)人

正確答案：C

152、多選農(nóng)信社會(huì)計(jì)報(bào)表分析方法主要包括（）。

A.趨勢(shì)分析法

B.比率分析法

C.連環(huán)替代法

D.差額分析法

正確答案：A,B,C,D

153、多選關(guān)于可兌換殘缺、污損人民幣的說法，正確的是（）。

A.能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原

樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。

B.能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、

文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半

兌換

C.紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。

D.兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。

正確答案：A,B,C,D

154、單選現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜臺(tái)應(yīng)為磚石或鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，柜臺(tái)高度應(yīng)為（）o

A.>1100mm

B.>1000mm

C.2800mm

D.W800mm

正確答案：C

155、多選壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提范圍為（）o

A.存放同業(yè)款項(xiàng)

B.應(yīng)收債券利息

C.應(yīng)收股利

D.其他應(yīng)收款

正確答案：A,B,C,D

156、多選前若計(jì)品位違反審計(jì)法及實(shí)施條例的規(guī)定，拒絕拖延提供與審計(jì)事

項(xiàng)有關(guān)的資料，或者提供的資料不真實(shí)、不完整，或者拒絕、阻礙檢查的，串

計(jì)機(jī)關(guān)可以采取下列哪些（）措施。

A.由審計(jì)機(jī)關(guān)責(zé)令改正，可以通報(bào)批評(píng)，給予警告

B.拒不改正的，對(duì)被審計(jì)單位可以處5萬元以下的罰款

C.拒不改正的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處2萬元以

下的罰款

I).審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)給予處分的，向有關(guān)主管機(jī)關(guān)、單位提出給予處分的建議

E.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

正確答案：A,B,C,D,E

157、多選下列關(guān)于網(wǎng)銀賬戶限額的說法正確的是()o

A.個(gè)人客戶安全認(rèn)證方式為USBkey時(shí)，單筆限額為20萬元

B.個(gè)人客戶安全認(rèn)證方式為USBkey時(shí)，日累計(jì)限額為100萬元

C.個(gè)人客戶安全認(rèn)證方式為刮刮卡時(shí)，日累計(jì)限額為3萬元

D.個(gè)人客戶安全認(rèn)證方式為刮刮卜時(shí)，單筆限額為1000元

正確答案：A,B,D

158、問答題農(nóng)村信用社發(fā)生案件造成損失的，相關(guān)案件責(zé)任員工要承擔(dān)相應(yīng)

的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。案件責(zé)任員工的賠償標(biāo)準(zhǔn)是如何規(guī)定的？

正確答案：①涉案金額在20萬元以下的案件，經(jīng)濟(jì)賠償金額必須達(dá)到實(shí)際損失

的100%；

②涉案金額在20萬元至50萬元的案件，經(jīng)濟(jì)賠償金額必須達(dá)到案件實(shí)際損失

的80%以上，且不低于20萬元；

③涉案金額在50萬元以上的案件，且案件實(shí)際損失在50萬元以上，追賠額不

低于50萬元。

159、填空題金融機(jī)構(gòu)的“四防一保”是：防盜竊、防搶劫、防詐騙、防災(zāi)害

事故，保證員工的()不受損失。

正確答案：生命安全和國家財(cái)產(chǎn)

160、單選個(gè)人客戶證書及USBkey遺失、損壞時(shí)，客戶為防范風(fēng)險(xiǎn)，需要暫

停證書服務(wù)，應(yīng)到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)申請(qǐng)維護(hù)手續(xù)，柜員做()操作，暫停證

書服務(wù)功能。

A.證書換發(fā)

B.證書補(bǔ)發(fā)

C.證書凍結(jié)

D.證書解凍

正確答案：C

161、多選縣級(jí)行社在開展銀行卡收單業(yè)務(wù)時(shí)，禁止發(fā)展下列商戶()o

A.非法設(shè)立的經(jīng)營組織

B.本國法律禁止的賭博及博彩類、―色情服務(wù)類、出售違禁藥品、毒品、黃色

出版物、軍火彈藥等其他與本國法律、法規(guī)相抵觸的商戶

C.商戶或商戶負(fù)責(zé)人(或法人代表)已被列入銀聯(lián)的不良信息系統(tǒng)

D.注冊(cè)地及經(jīng)營場(chǎng)所不在收單縣級(jí)聯(lián)社所在地的商戶

正確答案：A,B,C,D

162、填空題稽核存款余額真實(shí)性時(shí)，應(yīng)將報(bào)表科目余額與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)()

余額進(jìn)行核對(duì)。

正確答案：總賬科目

163、多選綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)收到支票圈存業(yè)務(wù)信息，對(duì)下列內(nèi)容進(jìn)行自動(dòng)核驗(yàn)

()O

A.支票的支付密碼是否正確

B.支票的出票人賬戶是否正確

C.圈存的出票人賬戶是否有足夠的金額，是否異常(如凍結(jié))

D.支票是否已掛失、超過提示付款期及遠(yuǎn)期支票

正確答案：A,B,C,D

164、單選商業(yè)銀行推山金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)做到()先行。

A.制度

B.思想

C.規(guī)章

D.法律

IF確答案：A

165、‘單或資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)是根據(jù)其()進(jìn)行前后排列的。

A.收益性

B.重要性

C.流動(dòng)性

D.時(shí)間性

正確答案：C

166、單選當(dāng)TIPS扣稅沖正不成功時(shí)，應(yīng)當(dāng)作何種處理()o

A.月紅字作相同方向的沖正會(huì)計(jì)分錄

B.由省結(jié)算中心在TIPS系統(tǒng)對(duì)賬后，對(duì)確認(rèn)的行內(nèi)多余扣稅于次日作手工沖正

退回處理，網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)收回已經(jīng)打印的電子扣稅憑證，作作廢處理

C.省結(jié)算中心在當(dāng)日確認(rèn)后在行內(nèi)系統(tǒng)實(shí)施扣稅

D.稅務(wù)方重新發(fā)起扣稅指令

正確答案：B

167、問答題拆借市場(chǎng)業(yè)務(wù)類型包括哪些？

正確答案：按照交易方式劃分，拆借市場(chǎng)業(yè)務(wù)分為網(wǎng)上拆借業(yè)務(wù)和網(wǎng)下拆借業(yè)

務(wù)。其中，通過交易系統(tǒng)進(jìn)行的拆借業(yè)務(wù)稱為網(wǎng)上拆借業(yè)務(wù)；不通過交易系統(tǒng)

而采用直接簽訂合同的方式進(jìn)行的拆借業(yè)務(wù)稱為網(wǎng)下拆借業(yè)務(wù)。

按照資金方向劃分，拆借市場(chǎng)業(yè)務(wù)分為同業(yè)拆借拆入業(yè)務(wù)和同業(yè)拆借拆出業(yè)

務(wù)。通過對(duì)外拆入資金付出資金成本而辦理的拆借業(yè)務(wù)稱為同業(yè)拆借拆入業(yè)

務(wù)；通過對(duì)外拆出資金獲取資金收低而辦理的拆借業(yè)務(wù)稱為同業(yè)拆借拆出業(yè)

務(wù)。

168、多選加強(qiáng)營業(yè)柜員管理，嚴(yán)禁發(fā)生下列行為()。

A.復(fù)制、共用、超權(quán)限持有柜員卡、授權(quán)卡、密碼，或持有非本人操作員卡和

密碼

B.未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等重要

物品交給他人使用

C.利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行客戶資金

D.辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)

E.輸入密碼時(shí)不進(jìn)行物理遮擋

F.私自泄露、修改客戶信息

F碑答案.ABCDFF

169、單正會(huì)雇戶城i分癥結(jié)、部分止付狀態(tài)，()進(jìn)行資金交易。

A.不允許

B.僅允許可用金額部分

C.允許全部金額

D.允許主賬戶

正確答案：B

170、多選銀行'業(yè)金融機(jī)構(gòu)按誘發(fā)原因可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)

險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、Oo

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.國家風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A,B,C,D,E

171、填空題守庫期間必須堅(jiān)持()，嚴(yán)守紀(jì)律，堅(jiān)守崗位，嚴(yán)禁失控離崗。

正確答案：雙人守庫

172、單選下列哪種是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請(qǐng)人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)

算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。()

A.開戶登記證

B.開戶核準(zhǔn)證

C.開戶批準(zhǔn)證

D.開戶許可證

正確答案：D

173、多選稽核的作用包括()o

A.揭露性作用

B.監(jiān)督性作用

C.防護(hù)性作用

D,建設(shè)性作用

正確答案：A,B

174、問答題那些內(nèi)容可以進(jìn)行稽核立項(xiàng)？

正確答案：監(jiān)管部門工作建議確定稽核項(xiàng)目；年度工作計(jì)劃安排具體稽核項(xiàng)

目；領(lǐng)導(dǎo)指示確定的稽核項(xiàng)目；人事部門委托的稽核項(xiàng)目；階段性工作需要確

定稽核項(xiàng)目。

175、多選稽核事實(shí)和評(píng)價(jià)中所列的每一項(xiàng)事實(shí)，都必須有詳細(xì)、充分的資料

或文字資料支持，主要來自稽核過程中的（）等。

A.單位總結(jié)

B.稽核工作底稿

C.稽核前問卷

D.取證材料

E.談話記錄

F.會(huì)議紀(jì)要

正確答案：B,C,D,E,F

176、單選個(gè)人客戶簽約網(wǎng)銀必須使用（）o

A.戶口本

B.軍官證

C.有效身份證，且身份證號(hào)碼必須為18位

D.港澳通行證

正確答案：C

177、多選按照《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，下列屬可疑貸款特

征的有（）。

A.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)

B.借款人經(jīng)營虧損，支付困難且難以獲得補(bǔ)充資金來