XXXX年銀行業(yè)法律法規(guī)

/第一章銀行根本法律法規(guī)第一節(jié)《中國(guó)人民銀行法》中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行，全部資本由國(guó)家出資，屬于國(guó)家所有。中國(guó)人民銀行的中央銀行職能和定位是在改革開(kāi)放后通過(guò)多項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)性法律文件逐步確立的。改革開(kāi)放初期，我國(guó)金融業(yè)獲得了恢復(fù)和開(kāi)展，出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)多元化和金融業(yè)務(wù)多樣化的局面。為了完善金融體制、加強(qiáng)金融業(yè)的統(tǒng)一管理和綜合協(xié)調(diào)，國(guó)務(wù)院在1983年作出《關(guān)于中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能的決定》，明確中國(guó)人民銀行從“大一統(tǒng)〞地兼有中央銀行職能和商業(yè)銀行職能轉(zhuǎn)為專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，并具體規(guī)定了中國(guó)人民銀行的十項(xiàng)職責(zé)。從l984年1月1日起，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，隨后初步確定了中央銀行制度的根本框架。1993年，按照國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》，中國(guó)人民銀行進(jìn)一步強(qiáng)化金融調(diào)控、金融監(jiān)管和金融效勞職責(zé)，劃轉(zhuǎn)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。這些改革進(jìn)程標(biāo)志著我國(guó)中央銀行和專(zhuān)業(yè)銀行并行的“二元制〞銀行體系的逐步建立。1995年3月18日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議正式通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《中國(guó)人民銀行法》)，并于通過(guò)之日公布實(shí)施，首次以國(guó)家立法形式確立了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位，標(biāo)志著中央銀行體制走向了法制化、標(biāo)準(zhǔn)化的軌道，是中央銀行制度建設(shè)的重要里程碑。2003年12月27日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》，對(duì)《中國(guó)人民銀行法》進(jìn)行修改，此次修改共計(jì)二十五處，修改后的條文增加至五十三條。此次《中國(guó)人民銀行法》修訂的重點(diǎn)是將原屬于中國(guó)人民銀行履行的對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來(lái)，移交給新成立的中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；中國(guó)人民銀行則主要專(zhuān)注于貨幣政策的制定和執(zhí)行，維護(hù)貨幣的穩(wěn)定以及對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控，促進(jìn)金融市場(chǎng)的繁榮開(kāi)展。從此，中國(guó)人民銀行的職責(zé)正如《中國(guó)人民銀行法》第一條所規(guī)定的，為保證國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)金融穩(wěn)定。一、中國(guó)人民銀行的法定職責(zé)與業(yè)務(wù)根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行的職能為：在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。中國(guó)人民銀行就年度貨幣供給量、利率、匯率和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行；其他有關(guān)貨幣政策事項(xiàng)在作出決定后即予執(zhí)行，并報(bào)國(guó)務(wù)院備案。中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干預(yù)。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作報(bào)告。中國(guó)人民銀行的主要職責(zé)有：(1)發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策；(3)發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；(4)監(jiān)督管理銀行問(wèn)同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；(5)實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；(6)監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；(7)持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)藏、黃金儲(chǔ)藏；(8)經(jīng)理國(guó)庫(kù)；(9)維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；(10)指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；(11)負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；(12)作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；(13)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以依照《中國(guó)人民銀行法》第四章的有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。其中，中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以運(yùn)用以下貨幣政策工具：(1)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；(2)確定中央銀行基準(zhǔn)利率；(3)為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶(hù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；(4)向商業(yè)銀行提供貸款；(5)在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)國(guó)債、其他政府債券和金融債券及外匯；(6)國(guó)務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運(yùn)用上述貨幣政策工具時(shí)，可以規(guī)定具體的條件和程序，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)一年。此外，中國(guó)人民銀行還從事以下業(yè)務(wù)和工作：(1)可以代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其他政府債券；(2)可以根據(jù)需要，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)；(3)中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算效勞，并制定具體方法；(4)中國(guó)人民銀行會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定支付結(jié)算規(guī)則。中國(guó)人民銀行不得從事以下業(yè)務(wù)和工作：(1)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)透支。(2)不得對(duì)政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷(xiāo)國(guó)債和其他政府債券。(3)不得向地方政府、各級(jí)政府部門(mén)提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款，但國(guó)務(wù)院決定中國(guó)人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外。(4)不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。二、人民幣(一)人民幣的界定《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定了人民幣的法律地位和人民幣單位：中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。(二)人民幣的法定管理部門(mén)人民幣的法定管理部門(mén)是中國(guó)人民銀行，負(fù)責(zé)人民幣的統(tǒng)一印制、發(fā)行、兌換、收回、銷(xiāo)毀等工作，《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定如下：1．人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。中國(guó)人民銀行發(fā)行新版人民幣時(shí)，應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時(shí)間、面額、圖案、式樣、規(guī)格予以公告。2．殘缺、污損的人民幣，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷(xiāo)毀。3．中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫(kù)，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫(kù)。分支庫(kù)調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫(kù)的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定，動(dòng)用發(fā)行基金。(三)關(guān)于人民幣的禁止性規(guī)定首先，任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認(rèn)人民幣在中國(guó)境內(nèi)的法幣地位，否則會(huì)依法受到行政處分?！吨袊?guó)人民銀行法》規(guī)定，中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。任何單位和個(gè)人不得印制、出售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。印制、出售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通的，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處二十萬(wàn)元以下罰款。其次，偽造、變?cè)烊嗣駧?，或是出售、?gòu)置、運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?，或是成心毀損人民幣、非法使用人民幣圖樣等，均為違法行為?！吨袊?guó)人民銀行法》規(guī)定：(1)禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?。禁止出售、?gòu)置偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。禁止成心毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。(2)出售偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛蛘呙髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧哦\(yùn)輸，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、一萬(wàn)元以下罰款。(3)購(gòu)置偽造、變?cè)斓娜嗣駧呕蛘呙髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧哦钟?、使用，?gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、一萬(wàn)元以下罰款。(4)在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并銷(xiāo)毀非法使用的人民幣圖樣，沒(méi)收違法所得，并處五萬(wàn)元以下罰款三、中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理(一)中國(guó)人民銀行的直接檢查監(jiān)督權(quán)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)主要由銀監(jiān)會(huì)行使后，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)金融宏觀調(diào)控，但為了事實(shí)上貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，中國(guó)人民銀行仍保存局部監(jiān)管職責(zé)?！吨袊?guó)人民銀行法》規(guī)定中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的以下行為進(jìn)行檢查監(jiān)督：(1)執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；(2)與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為，其中中國(guó)人民銀行特種貸款是指國(guó)務(wù)院決定的由中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款；(3)執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；(4)執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為；(5)執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；(6)執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；(7)代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為；(8)執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；(9)執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為。(二)中國(guó)人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。這反映了我國(guó)中央銀行和銀監(jiān)部門(mén)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查方面的職責(zé)分工與協(xié)調(diào)，是一種旨在提高效率的制度性安排。此外，《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，國(guó)務(wù)院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制，具體方法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。(三)中國(guó)人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國(guó)人民銀行經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。應(yīng)當(dāng)注意的是，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，并不會(huì)導(dǎo)致對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的雙重檢查和雙重處分。這是由于兩者的監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)各有不同，并且兩者的劃分在現(xiàn)實(shí)操作中非常清晰。第二節(jié)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康開(kāi)展，第十屆全國(guó)人縣代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第一次會(huì)議通過(guò)了《關(guān)于國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案》，國(guó)務(wù)院于2003年3月19日設(shè)立了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；2003年4月26日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二次會(huì)議通過(guò)了《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)履行原由中國(guó)人民銀行履行的監(jiān)督管理職責(zé)的決定》；2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，該法共六章五十條，自2{}04年2月1日起施行。2006年10月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修改(中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法)的決定》，對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查權(quán)及法律責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容做了規(guī)定。修改后的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從2007年1月1日起施行?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》確定，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為：(1)促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心；(2)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。銀監(jiān)會(huì)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。銀監(jiān)會(huì)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。銀監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)遵循依法、公開(kāi)、公正和效率的原則對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，銀監(jiān)會(huì)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，受法律保護(hù)。地方政府、各級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干預(yù)。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動(dòng)中，地方政府、各級(jí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。此外，銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，以及上述境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員的監(jiān)管行為適用本法。二、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國(guó)務(wù)院關(guān)于金融監(jiān)管的分工，銀監(jiān)會(huì)的具體職責(zé)主要可分為以下七類(lèi)：(一)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)銀監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。其中審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的核心經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)|生等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。(二)準(zhǔn)入職責(zé)1．機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由銀監(jiān)會(huì)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由銀監(jiān)會(huì)沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的，由銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處以罰款。違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，銀監(jiān)會(huì)可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2．業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)’規(guī)定并公布。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)或者備案。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的申請(qǐng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)處分追究。處分追究方式與對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的處分追求的方式相同。3．人員準(zhǔn)人。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)實(shí)行任職資格管理。對(duì)任職資格管理，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定具體方法。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格的申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，銀監(jiān)會(huì)可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成犯罪的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀監(jiān)會(huì)除依法處分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外，在情形嚴(yán)重的情況下，有職責(zé)取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。對(duì)情形輕微的情況，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。4．股東變更審查。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額到達(dá)規(guī)定比例以上的股東的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法審查其資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，任何單位和個(gè)人購(gòu)置商業(yè)銀行股份總額達(dá)百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。(三)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并表監(jiān)督管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)會(huì)信息。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。(四)現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，依法制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)場(chǎng)檢查行為。銀監(jiān)會(huì)對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議，應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。(五)報(bào)告職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人報(bào)告；銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告，并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)等有關(guān)部門(mén)。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)等有關(guān)部門(mén)建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。(六)指導(dǎo)、監(jiān)督自律職責(zé)對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。(七)國(guó)際交流合作職責(zé)銀監(jiān)會(huì)有開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)的職責(zé)。三、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施(一)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管人員全面、持續(xù)地收集、監(jiān)測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息，針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)隱患制訂監(jiān)管方案，并結(jié)合被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)水平的上下和對(duì)金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施一系列分類(lèi)監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過(guò)程。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告，并通過(guò)持續(xù)完善監(jiān)管信息系統(tǒng)，不斷提升數(shù)據(jù)質(zhì)量，充實(shí)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工具箱。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施的行使，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款。(二)現(xiàn)場(chǎng)檢查措施現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管人員直接深入到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取以下措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：(1)進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；(2)詢(xún)問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；(3)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；(4)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū)；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書(shū)的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查措施的行使，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)阻礙銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)的，由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。(三)對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的監(jiān)管措施銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取以下措施：(1)責(zé)令暫停局部業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；(2)限制分配紅利和其他收入；(3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?4)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；(5)責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；(6)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的上述規(guī)定的有關(guān)措施。(四)對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、促成重組、撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、促成重組和撤銷(xiāo)。1．接管?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，銀監(jiān)會(huì)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管，接管依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。接管是銀監(jiān)會(huì)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)平安、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施。接管的目的是對(duì)被接管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力。2．促成重組?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)可以促成重組。重組是指按照具體重組方案(或重組方案)，通過(guò)合并、兼并收購(gòu)、購(gòu)置與承接等方式，改變問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，以便使問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而采取的拯救措施。重組通常強(qiáng)調(diào)發(fā)揮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的積極性。重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。對(duì)于重組失敗的，銀監(jiān)會(huì)可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由人民法院依法宣告破產(chǎn)。3．撤銷(xiāo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷(xiāo)將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)予以撤銷(xiāo)。撤銷(xiāo)是銀監(jiān)會(huì)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、促成重組或者被撤銷(xiāo)的，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員，按照銀監(jiān)會(huì)的要求履行職責(zé)。在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷(xiāo)清算期間，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取以下措施：(1)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國(guó)家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；(2)申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。此外，當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。(五)其他監(jiān)督管理措施1．延伸調(diào)查。2006年修訂《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，增加規(guī)定了銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的延伸調(diào)查權(quán)，即銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)可以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取有關(guān)措施。但須經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上銀監(jiān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?？梢詫?duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取的措施有：(1)詢(xún)問(wèn)有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)情況作出說(shuō)明；(2)查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；(3)對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取上述規(guī)定措施，調(diào)查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書(shū)；調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書(shū)的，有關(guān)單位或者個(gè)人有權(quán)拒絕。對(duì)依法采取的措施，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)說(shuō)明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。2．審慎性監(jiān)督管理談話。審慎性監(jiān)督管理談話常簡(jiǎn)稱(chēng)為監(jiān)管談話，是監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和開(kāi)展趨勢(shì)而與其董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行的談話，其作用是使監(jiān)管人員與被監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)保持持續(xù)不斷的溝通，及時(shí)了解其經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況，并預(yù)測(cè)開(kāi)展趨勢(shì)，以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。監(jiān)管部門(mén)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，隨時(shí)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出談話要求，但進(jìn)行監(jiān)管談話并不意味著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一定存在經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。在談話中，被要求參加的董事、高管人員有義務(wù)準(zhǔn)時(shí)到會(huì)并如實(shí)地對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理等重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。3．強(qiáng)制披露?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息披露，有利于投資者、存款人和相關(guān)利益者真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地了解其財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高管變更以及其他重大事項(xiàng)信息，以便他們從自身利益角度出發(fā)，作出相應(yīng)反應(yīng)，客觀上也能鼓勵(lì)和約束銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善法人治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制、提高經(jīng)營(yíng)管理和盈利能力。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)強(qiáng)制信息披露監(jiān)管措施的實(shí)施，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。4．查詢(xún)涉嫌違法賬戶(hù)和申請(qǐng)凍結(jié)涉嫌違法資金?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以?xún)鼋Y(jié)。第三節(jié)《商業(yè)銀行法》1979年，農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和建設(shè)銀行陸續(xù)恢復(fù)和重建，這標(biāo)志著中國(guó)銀行業(yè)改革的啟動(dòng)。1984年1月1日，中國(guó)工商銀行從中國(guó)人民銀行別離，說(shuō)明我國(guó)“大一統(tǒng)〞銀行體系的結(jié)束、四大國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行格局的形成。l986年1月7日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例》，規(guī)定專(zhuān)業(yè)銀行都是獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，按照國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，獨(dú)立行使職權(quán)，分別經(jīng)營(yíng)本、外幣的存款、貸款、結(jié)算以及個(gè)人儲(chǔ)蓄存款等業(yè)務(wù)，進(jìn)一步明確了專(zhuān)業(yè)銀行的法律地位。1995年5月10日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《商業(yè)銀行法》)對(duì)商業(yè)銀行的法律地位、業(yè)務(wù)、管理等做了全面規(guī)定，是我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的重要里程碑。2003年12月27日，根據(jù)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議《關(guān)于修改(中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法)的決定》，《商業(yè)銀行法》進(jìn)行了修正，目前全篇共九章九十五條，以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益，標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展為立法宗旨。一、商業(yè)銀行法律地位與經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)以下局部或者全部業(yè)務(wù)：(1)吸收公眾存款；(2)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；(3)辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；(4)辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(5)發(fā)行金融債券；(6)代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；(7)買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；(8)從事同業(yè)拆借；(9)買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；(10)從事銀行卡業(yè)務(wù)；(11)提供信用證效勞及擔(dān)保；(12)代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；(13)提供保管箱效勞；(14)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。不同于普通企業(yè)法人經(jīng)營(yíng)范圍由章程規(guī)定即可，商業(yè)銀行章程載明的業(yè)務(wù)范圍依法須報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)方可生效，經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，還須中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)?！渡虡I(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)的規(guī)定包含了兩層含義：首先，商業(yè)銀行是依照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的獨(dú)立企業(yè)法人，具備獨(dú)立性、盈利性、經(jīng)營(yíng)性等公司制企業(yè)法人特征；其次，商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》設(shè)立的從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等特殊公眾性、效勞性、金融性業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自〞經(jīng)營(yíng)原則，即商業(yè)銀行以平安性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性〞原則緊密關(guān)聯(lián)，相互依存，但商業(yè)銀行作為吸收存款的金融機(jī)構(gòu)，因其負(fù)債經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)，所以商業(yè)銀行“三性〞中，效益性劣后于平安性、流動(dòng)性，而平安性又優(yōu)先于流動(dòng)性。第一，商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人主體，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，不受任何單位和個(gè)人的干預(yù)。但商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益。商業(yè)銀行應(yīng)依法接受銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。第二，商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信，實(shí)行擔(dān)保，保障按期收回貸款。商業(yè)銀行依法向借款人收回到期貸款的本金和利息，受法律保護(hù)。第三，商業(yè)銀行須全部承受其自主經(jīng)營(yíng)的后果，即自負(fù)盈虧。第四，商業(yè)銀行自我約束。商業(yè)銀行與客戶(hù)的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和老實(shí)信用的原則，開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。二、商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)(一)全國(guó)性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行根據(jù)《商業(yè)銀行法》，按照商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍不同，我國(guó)境內(nèi)商業(yè)銀行分為全國(guó)性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行兩類(lèi)。全國(guó)性商業(yè)銀行，包括國(guó)有控股大型商業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行(以下分別簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行)、股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行，如城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行，農(nóng)村信用社等。設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。(二)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生方法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。監(jiān)事會(huì)對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國(guó)有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害銀行利益的行為進(jìn)行監(jiān)督。(三)總行和分支機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，不按行政區(qū)劃設(shè)立。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承當(dāng)。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的百分之六十。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開(kāi)業(yè)的，或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)撤消其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)則(一)存款業(yè)務(wù)規(guī)則1．存款及其辦理原則。存款在法律上的含義可以從兩方面來(lái)理解。一方面，從存款人來(lái)看，存款是單位和個(gè)人在存款機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)存入貨幣資金的行為；另一方面，從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承當(dāng)對(duì)存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。2．存款業(yè)務(wù)根本法律規(guī)則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)根本法律規(guī)則如下：(1)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱(chēng)中使用“銀行〞字樣。未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱(chēng)中使用“銀行〞字樣的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五萬(wàn)元的，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。(2)以合法正當(dāng)方式吸收存款?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款。存在上述違法吸收存款行為的商業(yè)銀行，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。(3)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。商業(yè)銀行保障不管是個(gè)人儲(chǔ)蓄或是單位存款免于非法遭受查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃要求的權(quán)利。商業(yè)銀行有無(wú)故拖延、拒絕支付存款本金和利息，違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，或其他違反本法規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成損害的行為之一，對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。并由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五萬(wàn)元的，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。3．對(duì)單位和個(gè)人存款查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的條件和程序?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，除法律另有規(guī)定外，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃。對(duì)單位存款，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)；除法律另有規(guī)定外，有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃。也就是說(shuō)，個(gè)人存款的查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃只能由法律予以規(guī)定，單位存款查詢(xún)可由法律、行政法規(guī)規(guī)定，而凍結(jié)、扣劃只能由法律予以規(guī)定。商業(yè)銀行非法查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款，對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。并由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得缺乏五萬(wàn)元的，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。4．存款利率和存款準(zhǔn)備金管理規(guī)則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。(二)貸款業(yè)務(wù)規(guī)則貸款業(yè)務(wù)是指銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所從事的以還本付息為條件出借貨幣資金使用權(quán)的營(yíng)業(yè)活動(dòng)。貸款人是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。借款人是指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、其他組織或自然人。商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)開(kāi)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。1．貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)。根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守以下資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：(1)資本充足率不得低于百分之八；(2)貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五；(3)流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；(4)對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；(5)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。2．貸款業(yè)務(wù)風(fēng)控規(guī)則。《商業(yè)銀行法》針對(duì)我國(guó)貸款業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題，對(duì)借款人審查、借款擔(dān)保、借款合同、關(guān)系人貸款、同業(yè)拆借等作出了具體規(guī)定：(1)商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、歸還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸別離、分級(jí)審批的制度。(2)商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的歸還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能歸還貸款的，可以不提供擔(dān)保。(3)商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類(lèi)、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(4)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。其中，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，及其投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織；優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件，是指在發(fā)放貸款額度、擔(dān)保額度條件等方面違反公平原則給予關(guān)系人較一般借款人優(yōu)越的條件。(5)同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆人資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的缺乏和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。(6)商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付人賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。(7)商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。3．貸款業(yè)務(wù)保障規(guī)則。此外，《商業(yè)銀行法》還就商業(yè)銀行開(kāi)展貸款或擔(dān)保業(yè)務(wù)的自主性、對(duì)違約借款人的權(quán)利等制定了貸款業(yè)務(wù)保障規(guī)則：(1)任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。(2)借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息。借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)予以處分。借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定承當(dāng)責(zé)任。(三)銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)定1．營(yíng)業(yè)時(shí)間和效勞收費(fèi)。商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)問(wèn)應(yīng)當(dāng)方便客戶(hù)，并予以公告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)營(yíng)業(yè)，不得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供效勞，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)工程和標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。2．財(cái)務(wù)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度以及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。商業(yè)銀行不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷(xiāo)呆賬。商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷l月1日起至l2月31日止。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了三個(gè)月內(nèi)，按照銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)報(bào)告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行和國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)報(bào)送。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定保存財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)合同以及其他資料。3．管理監(jiān)督制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對(duì)存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項(xiàng)情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法接受銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行的檢查監(jiān)督和審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督；按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。四、商業(yè)銀行的接管和終止(一)商業(yè)銀行的接管1．接管目標(biāo)。接管是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)該銀行采取的監(jiān)管措施。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。2．接管程序。接管由銀監(jiān)會(huì)決定，并組織實(shí)施。銀監(jiān)會(huì)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：(1)被接管的商業(yè)銀行名稱(chēng)；(2)接管理由；(3)接管組織；(4)接管期限。接管決定由銀監(jiān)會(huì)予以公告。接管自接管決定實(shí)施之日起開(kāi)始。接管期限屆滿(mǎn)，銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。3．接管法律效力。自接管開(kāi)始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。4．接管終止。依照《商業(yè)銀行法》，有以下情形之一的，接管終止：(1)接管決定規(guī)定的期限屆滿(mǎn)或者銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿(mǎn)；(2)接管期限屆滿(mǎn)前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；(3)接管期限屆滿(mǎn)前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。(二)商業(yè)銀行的終止《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷(xiāo)和被宣告破產(chǎn)而終止。1．因解散而終止。商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償方案。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督清算過(guò)程。2．因被撤銷(xiāo)而終止。商業(yè)銀行因撤消經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷(xiāo)的，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)。3．因被宣告破產(chǎn)而終止。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。因此，無(wú)論是因解散、被撤銷(xiāo)還是被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行在注銷(xiāo)之前都必須經(jīng)過(guò)清算。在商業(yè)銀行主動(dòng)性比較強(qiáng)的解散中，銀監(jiān)會(huì)主要監(jiān)督清算過(guò)程；因銀監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)商業(yè)銀行產(chǎn)生的清算中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，并按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)；在人民法院主導(dǎo)的破產(chǎn)清算中，銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員在人民法院的組織下參與清算。民間資本進(jìn)入現(xiàn)代銀行業(yè)，2012年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的實(shí)施意見(jiàn)》，明確支持民間資本以多種方式進(jìn)入銀行業(yè)，包括支持民營(yíng)企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股，參與農(nóng)村信用社股份制改革，鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本參與城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重組改造，支持民營(yíng)企業(yè)參與村鎮(zhèn)銀行發(fā)起設(shè)立或者增資擴(kuò)股，并將村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行的最低持股比例由20％降低至15％。截至2012年底，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股本中，民間資本占比超過(guò)90％，其中，村鎮(zhèn)銀行股本中，民間資本占比為73．3％。當(dāng)年在浙江，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)民間資本占比到達(dá)94．55％，有89家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)為民間資本100％持股。2014年，銀行業(yè)治理體系改革進(jìn)展順利，民間資本進(jìn)入銀行業(yè)取得歷史性突破。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)推進(jìn)銀行業(yè)自身治理能力現(xiàn)代化，完善公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大體系建設(shè)。催促商業(yè)銀行建立同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)和理財(cái)業(yè)務(wù)事業(yè)部，設(shè)立信托業(yè)保障基金公司。開(kāi)展民營(yíng)銀行試點(diǎn)工作，首批5家民營(yíng)銀行(深圳前海微眾銀行、溫州民商銀行、天津金城銀行、上海華瑞銀行、浙江網(wǎng)商銀行)完成批籌，2015年6月已全部獲批開(kāi)業(yè)。此外，已有100余家中小商業(yè)銀行的民間資本占比超過(guò)50％，其中局部為100％民間資本；已開(kāi)業(yè)民營(yíng)控股非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)43家。第四節(jié)《反洗錢(qián)法》一、洗錢(qián)的概念、過(guò)程及方式(一)洗錢(qián)的概念及洗錢(qián)過(guò)程洗錢(qián)是指為了掩飾犯罪收益的真實(shí)來(lái)源和存在，通過(guò)各種手段使犯罪收益外表合法化的行為。犯罪收益通常被稱(chēng)為“贓錢(qián)〞、“黑錢(qián)〞，對(duì)犯罪收益進(jìn)行清洗并使之披上合法外衣的行為被人們形象地稱(chēng)為“洗錢(qián)〞。洗錢(qián)的過(guò)程通常被分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個(gè)階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢(qián)犯罪交錯(cuò)運(yùn)用不同的方法，以到達(dá)洗錢(qián)的目的。1．處置階段，指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程，是最終以被偵查到的階段。2．培植階段，即通過(guò)復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與其來(lái)源分開(kāi)，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。3．融合階段，被形象地描述為“甩干〞，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得?lái)的財(cái)富提供外表的合法掩蓋，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢(qián)集中起來(lái)使用。(二)洗錢(qián)的常見(jiàn)方式1．借用金融機(jī)構(gòu)。洗錢(qián)者借用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的方法包括：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。2．藏身于保密天堂。被稱(chēng)為保密天堂的國(guó)家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴(yán)格的銀行保密法。除了例外的情況，披露客戶(hù)的賬戶(hù)構(gòu)成刑事犯罪。二是有寬松的金融規(guī)則，建立金融機(jī)構(gòu)幾乎沒(méi)有什么限制。三是有自由的公司法和嚴(yán)格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司，并且因?yàn)槭艿姐y行保密法和公司保密法的庇護(hù)，了解這些公司的真實(shí)面目極其困難。較為典型的國(guó)家和地區(qū)有瑞士、開(kāi)曼、巴拿馬、巴哈馬，還有加勒比海和南太平洋的一些島國(guó)。3．使用空殼公司?？諝た账疽卜Q(chēng)為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)，這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。被提名人往往是為收取一定管理費(fèi)而根據(jù)外國(guó)律師的指令登記成立公司的當(dāng)?shù)厝?。被提名人?duì)公司的真實(shí)所有人一無(wú)所知?？諝す镜纳鲜鎏攸c(diǎn)特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要?？諝す驹谝恍┍Ｃ芴焯瞄_(kāi)展得很快。4．利用現(xiàn)金密集行業(yè)。由于銀行現(xiàn)金交易報(bào)告制度的限制，大量現(xiàn)金存入銀行容易引起疑心，越來(lái)越多的洗錢(qián)者開(kāi)始利用現(xiàn)金密集行業(yè)進(jìn)行洗錢(qián)，他們以賭場(chǎng)、娛樂(lè)場(chǎng)所、酒吧、金銀首飾店做掩護(hù)，通過(guò)虛假的交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營(yíng)的合法收入。5．偽造商業(yè)票據(jù)。洗錢(qián)者首先將犯罪收益存人甲國(guó)銀行，并用其購(gòu)置信用證，該信用證用于某項(xiàng)虛構(gòu)的從乙國(guó)到甲國(guó)的商品進(jìn)口交易，然后用偽造的提貨單在乙國(guó)銀行兌現(xiàn)。有時(shí)犯罪者也利用一些真實(shí)的商業(yè)交易來(lái)隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價(jià)格上做文章。6．走私。洗錢(qián)者將現(xiàn)金通過(guò)種種方式偷運(yùn)到其他國(guó)家，由其他洗錢(qián)者對(duì)偷運(yùn)的現(xiàn)金進(jìn)行處理。除了現(xiàn)金走私外，洗錢(qián)者還通過(guò)貴金屬或藝術(shù)品的走私來(lái)清洗犯罪收益。7．利用犯罪所得直接購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)。如直接購(gòu)置別墅、飛機(jī)、金融債券等，然后再在轉(zhuǎn)賣(mài)中套取貨幣現(xiàn)金存人銀行，逐漸演變成合法的貨幣資金。8．通過(guò)證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)。在世界經(jīng)濟(jì)全球化和現(xiàn)代化計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等高薪技術(shù)支持的條件下，巨額金融交易瞬間就可以在全球范圍內(nèi)完成，一些洗錢(qián)者看中證券市場(chǎng)股價(jià)變化較大且交易難以被調(diào)查的特點(diǎn)，利用國(guó)際證券市場(chǎng)進(jìn)行洗錢(qián)。還有一些洗錢(qián)者在保險(xiǎn)市場(chǎng)購(gòu)置高額保險(xiǎn)，然后再以這種方式低價(jià)贖回，中間的差價(jià)則是通過(guò)保險(xiǎn)公司“凈化〞的錢(qián)。二、反洗錢(qián)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及職責(zé)為了預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪，2006年10月31日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》)，自2007年1月1日起施行。該法共七章三十七條，其中規(guī)定國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作，并明確了反洗錢(qián)行政主管部門(mén)和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)分工。(一)中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)職責(zé)1．指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；2．制定或者會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章；3．監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)的情況；4．在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)；5．接受單位和個(gè)人對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的舉報(bào)；6．向偵查機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌洗錢(qián)犯罪的交易活動(dòng)；7．向國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)定期通報(bào)反洗錢(qián)工作情況；8．根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)，代表中國(guó)政府與外國(guó)政府和有關(guān)國(guó)際組織開(kāi)展反洗錢(qián)合作；9．法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢(qián)的其他職責(zé)。(二)銀監(jiān)會(huì)的反洗錢(qián)職責(zé)銀監(jiān)會(huì)的反洗錢(qián)監(jiān)管職責(zé)主要有：1．參與制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章；2．對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的要求；3．發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢(qián)犯罪的交易活動(dòng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告；4．審查新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度方案，對(duì)于不符合《反洗錢(qián)法》規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)：5．法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢(qián)的其他職責(zé)。三、商業(yè)銀行的反洗錢(qián)義務(wù)在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢(qián)義務(wù)。根據(jù)《反洗錢(qián)法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)方面的義務(wù)主要有：1．健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。2．建立客戶(hù)身份識(shí)別制度。金融機(jī)構(gòu)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融效勞時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記?？蛻?hù)由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。與客戶(hù)建立人身保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶(hù)本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對(duì)受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶(hù)提供效勞或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶(hù)開(kāi)立匿名賬戶(hù)或者假名賬戶(hù)。金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶(hù)身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶(hù)身份。任何單位和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融效勞時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承當(dāng)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。3．按照規(guī)定建立客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶(hù)身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶(hù)身份資料?？蛻?hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。4．按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢(qián)信息中心報(bào)告。5．按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。第二章民事法律制度第一節(jié)民法一民法概述（一）民法的概念民法是調(diào)整平等的民事主體之間人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系法律標(biāo)準(zhǔn)的總稱(chēng)《中華人民共和國(guó)民法通則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《民法通則》）第二條規(guī)定：中華人民共和國(guó)民法調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。1986年，我國(guó)制定公布了《民法通則》，確立了我國(guó)民法的根本原則和根本制度我國(guó)還制定公布了一系列民事部門(mén)法《合同法《擔(dān)保法《婚姻法《繼承法《著作權(quán)法《專(zhuān)利法《商標(biāo)法《侵權(quán)責(zé)任法《物權(quán)法》等，共同構(gòu)成了我國(guó)的民法體系。（二）民法的調(diào)整對(duì)象民法的調(diào)整對(duì)象包括兩大類(lèi)一是平等主體之間的人身關(guān)系二是平等主體之問(wèn)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。1．平等主體之間的人身關(guān)系。人身關(guān)系是指與人身不可別離而無(wú)直接財(cái)產(chǎn)內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系，包括人格關(guān)系和身份關(guān)系。2．平等主體之問(wèn)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。財(cái)產(chǎn)關(guān)系是指以財(cái)產(chǎn)所有和財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)為主要內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。上述社會(huì)關(guān)系作為民法的調(diào)整對(duì)象，必須發(fā)生在平等的主體之間。所謂平等的主體，就是指主體之間互不隸屬，具有平等的法律地位，在相互之間的關(guān)系上能保持自己的意志獨(dú)立和自由。（三）民法的根本原則我國(guó)的民事立法確立了以下幾項(xiàng)根本原則：1．平等原則。平等原則是指民事主體在法律地位上一律平等，也稱(chēng)法律地位平等原則《民法通則第三條規(guī)定當(dāng)事人在民事活動(dòng)中的地位平等按照這一原則在民事法律關(guān)系中任何民事主體都是平等的沒(méi)有上下貴賤之分也沒(méi)有上下級(jí)之分，即使是國(guó)家作為民事主體參與民事活動(dòng)，也與其他民事主體的法律地位平等。2．自愿原則。自愿原則是指民事主體在參與民事活動(dòng)時(shí)，有充分的表達(dá)自己真實(shí)意志的自由可以根據(jù)自己的意愿設(shè)立變更和終止某種民事法律關(guān)系也稱(chēng)意思自治原則?！睹穹ㄍ▌t》第四條規(guī)定，民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循自愿原則。3．公平原則。公平原則是指民事主體應(yīng)依據(jù)社會(huì)公認(rèn)的公平觀念從事民事活動(dòng)以維持當(dāng)事人之間的利益均衡《民法通則第四條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則。4老實(shí)信用原則老實(shí)信用原則是指民事主體進(jìn)行民事活動(dòng)必須意圖老實(shí)善意、行使權(quán)利不侵害他人與社會(huì)的利益，履行義務(wù)信守承諾和法律規(guī)定，最終到達(dá)所有獲取民事利益的活動(dòng)，不僅應(yīng)使當(dāng)事人之間的利益得到平衡，而且也必須使當(dāng)事人與社會(huì)之問(wèn)的利益得到平衡的根本原則《民法通則第四條規(guī)定，民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循老實(shí)信用原則。5．守法原則。守法原則是指民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須遵守法律。在法律沒(méi)有規(guī)定時(shí)民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家政策《民法通則第六條規(guī)定民事活動(dòng)必須遵守法律和國(guó)家政策。6．公序良俗原則。公序良俗是公共秩序和藹良風(fēng)俗的合稱(chēng)。公序良俗原則是指一切民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守公共秩序及善良風(fēng)俗《民法通則第七條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)尊重社會(huì)公德，不得損害社會(huì)公共利益，破壞國(guó)家經(jīng)濟(jì)方案，擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。7．禁止權(quán)利濫用原則。禁止權(quán)利濫用原則是指民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須正確行使民事權(quán)利在行使民事權(quán)利時(shí)不得損害他人利益和社會(huì)公共利益《中華人民共和國(guó)憲法第五十一條規(guī)定中華人民共和國(guó)公民在行使自由和權(quán)利的時(shí)候，不得損害國(guó)家的、社會(huì)的、集體的利益和其他公民的合法的自由和權(quán)利。二、民事主體（一）民事主體概述民事主體是指依照民事法律標(biāo)準(zhǔn)具有參與民事法律關(guān)系的資格，并以自己的名義享有民事權(quán)利和承當(dāng)民事義務(wù)的人。根據(jù)《民法通則》和有關(guān)法律的規(guī)定，我國(guó)的民事主體一般包括自然人、法人和其他組織。在特殊情況下，國(guó)家也可以作為民事主體。（二）自然人自然人是基于人類(lèi)自然規(guī)律而出生和存在的個(gè)人。自然人與公民不是同一概念。公民是從國(guó)籍的角度來(lái)說(shuō)的，如凡具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的人都是中國(guó)公民。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是公民，因?yàn)樽匀蝗酥羞€包括在本國(guó)的外國(guó)人和無(wú)國(guó)籍人。1．自然人的民事權(quán)利能力。民事權(quán)利能力，是指民事主體依法享有民事權(quán)利承當(dāng)民事義務(wù)的資格《民法通則第九條規(guī)定公民從出生時(shí)起到死亡時(shí)止具有民事權(quán)利能力依法享有民事權(quán)利承當(dāng)民事義務(wù)《民法通則第十條規(guī)定，公民的權(quán)利能力一律平等。因此，自然人民事權(quán)利始于出生，終于死亡。所有自然人，無(wú)論年齡、性別、民族、職業(yè)等差異，其民事權(quán)利能力一律平等。2．自然人的民事行為能力。民事行為能力，是指民事主體能以自己的行為取得民事權(quán)利、承當(dāng)民事義務(wù)的能力?！睹穹ㄍ▌t根據(jù)行為人的年齡智力與精神狀況將自然人的行為能力分為三類(lèi)：（1）完全民事行為能力。完全民事行為能力，是指行為人能夠完全獨(dú)立地實(shí)施民事行為取得民事權(quán)利和承當(dāng)民事義務(wù)的資格《民法通則第十一條規(guī)定十八活動(dòng)是完全民事行為能力人十六周歲以上不滿(mǎn)十八周歲的公民以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，視為完全民事行為能力人。（2）限制行為能力限制行為能力是指行為人只能獨(dú)立實(shí)施與其年齡智力或精神狀況相適應(yīng)的民事行為的資格《民法通則第十二條第一款規(guī)定十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人可以進(jìn)行與他的年齡智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)《民法通則第十三條第二款規(guī)定不能完全識(shí)別自己行為的精神病活動(dòng)因此限制行為能力人包括兩類(lèi)lO周歲以上的未成年人和不能完全識(shí)別自己行為后果的精神病人。限制行為能力人要從事其他民事活動(dòng)應(yīng)由其法定代理人代理或者征得其法定代理人的同意。（3）無(wú)民事行為能力無(wú)民事行為能力是指行為人不具備獨(dú)立實(shí)施任何民事行為的資格《民法通則第十二條第二款規(guī)定不滿(mǎn)十周歲的未成年人是無(wú)民事行為能力人《民法通則第十三條第一款規(guī)定不能識(shí)別自己行為的精神病人是無(wú)民事行為能力人因此無(wú)民事行為能力人包括兩類(lèi)不滿(mǎn)十周歲的未成年人和不能識(shí)別自己行為的精神病人。無(wú)民事行為能力人要從事民事活動(dòng)，應(yīng)由其法定代理人代理。（三）法人1法人的概念和分類(lèi)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承當(dāng)民事義務(wù)的組織。根據(jù)我《民法通則的規(guī)定以法人活動(dòng)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)法人分為企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會(huì)團(tuán)體法人。（1）企業(yè)法人企業(yè)法人是指以營(yíng)利為目的獨(dú)立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人在我國(guó)公司是最重要的企業(yè)法人形式根據(jù)我《公司法的規(guī)定，公司分為有限責(zé)任公司和股份有限公司。（2）機(jī)關(guān)法人機(jī)關(guān)法人是指依法享有國(guó)家賦予的權(quán)力以國(guó)家預(yù)算作為活動(dòng)經(jīng)機(jī)關(guān)，如立法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等。（3）事業(yè)單位法人事業(yè)單位法人是指以社會(huì)公益為目的由國(guó)家機(jī)關(guān)舉辦或者其他組織利用國(guó)有資產(chǎn)舉辦的依法取得法人資格的從事教育科技文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的法人。事業(yè)單位法人不以營(yíng)利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然有時(shí)也能取得一定收益，但該收益只能用于目的事業(yè)，且屬于輔助性質(zhì)。（4）社會(huì)團(tuán)體法人。社會(huì)團(tuán)體法人是指由成員自愿組成，為實(shí)現(xiàn)共同意愿，按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。2．法人的成立及能力。（1）法人的成立。法人的成立必須具備以下條件：①依法成立。依法成立包括實(shí)體合法和程序合法兩方面。實(shí)體合法是指符合法律規(guī)定的實(shí)體要件，包括成立的目的、組織機(jī)構(gòu)、設(shè)立方式、經(jīng)營(yíng)范圍等均須符合法律規(guī)定。程序合法是指須按照法律規(guī)定的程序設(shè)立。②有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)。必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)是法人享有民事權(quán)利和承當(dāng)民事義務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任的財(cái)產(chǎn)保障。③有自己的名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所。法人的名稱(chēng)是其區(qū)別于其他法人的標(biāo)志，法人組織機(jī)構(gòu)是法人得以實(shí)現(xiàn)意志的組織保障，法人的場(chǎng)所是法人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的固定地點(diǎn)。④能夠獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任法人必須能夠以其財(cái)產(chǎn)對(duì)外獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任（2）法人的能力。法人的能力包括法人的民事權(quán)利能力和法人的民事行為能力。①法人的民事權(quán)利能力。法人的民事權(quán)利能力是法律賦予法人參加民事法律關(guān)系，取得民事權(quán)利、承當(dāng)民事義務(wù)的資格。法人的民事權(quán)利能力與自然人的民事權(quán)利能力有以下不同：一是起止時(shí)間不同。自然人的民事權(quán)利能力始于出生，終于死亡；法人的民事權(quán)利能力則始于成立，終于法人終止。二是差異程度不同。不同自然人的權(quán)利能力一律平等；而不同法人的民事權(quán)利能力則因法律、法人章程的規(guī)定的不同而各不相同。三是范圍不同。自然人和法人各有一些特有的權(quán)利能力，如自然人有繼承權(quán)，法人不可能享有；而屬于某些法人的民事權(quán)利能力的內(nèi)容，如商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)，自然人則不能享有。②法人的民事行為能力。法人的民事行為能力是法人以自己的行為取得民事權(quán)利、承當(dāng)民事義務(wù)的能力。法人的行為能力不僅包括法人為一定民事行為的能力，也包括法人承當(dāng)民事責(zé)任的能力。法人的民事行為能力與自然人的民事行為能力有以下不同：一是起止時(shí)間不同法人的民事行為能力與其民事權(quán)利能力一起產(chǎn)生同時(shí)消滅兩者起止時(shí)間完全一致而自然人則隨著到達(dá)法律規(guī)定的一定年齡取得限制或完全行為能力自然人不僅因死亡而使其行為能力消滅還可因其患精神病而喪失局部或完全行為能力。二是范圍不同法人的民事行為能力屬于完全民事行為能力其范圍始終與民事權(quán)利能力的范圍相一致而自然人中的為能力人，兩者的范圍是不一致的。三是實(shí)現(xiàn)方式不同自然人的民事行為能現(xiàn)即自然人可以以自己的活動(dòng)參加民事法律關(guān)而法人是一種組織體其自身在客觀上不可能像自然人一樣實(shí)施民事行為所以，法人的民事行為能力是通過(guò)法人的法定代表人的活動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。3．法人機(jī)關(guān)及分支機(jī)構(gòu)。（1）法人機(jī)關(guān)。法人機(jī)關(guān)，是指根據(jù)法律或法人章程的規(guī)定，對(duì)內(nèi)管理法人事務(wù)、對(duì)外代表法人從事活動(dòng)的個(gè)人或集體。法人機(jī)關(guān)通?？梢苑譃橐馑紮C(jī)關(guān)執(zhí)行機(jī)關(guān)代表機(jī)關(guān)和監(jiān)察機(jī)關(guān)意思機(jī)關(guān)也稱(chēng)權(quán)力機(jī)關(guān)決策機(jī)關(guān)是形成法人意思的機(jī)關(guān)如有限責(zé)任公司的股東大會(huì)和股份有限公司的股東大會(huì)執(zhí)行機(jī)關(guān)是實(shí)施意思機(jī)關(guān)意志的機(jī)關(guān)如董事會(huì)代表機(jī)關(guān)是代表法人對(duì)外從事民事活動(dòng)的機(jī)關(guān)如法定代表人監(jiān)察機(jī)關(guān)是對(duì)法人機(jī)關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察的機(jī)關(guān)，如股份有限公司的監(jiān)事會(huì)。（2）法人分支機(jī)構(gòu)法人分支機(jī)構(gòu)是以法人財(cái)產(chǎn)設(shè)立的相對(duì)獨(dú)立活動(dòng)的法人組成局部法人分支機(jī)構(gòu)仍屬于法人的組成局部其進(jìn)行民事活動(dòng)所產(chǎn)生的法律后果最終由法人承當(dāng)不具有獨(dú)立責(zé)任能力與有獨(dú)立責(zé)任能力的母公司之子公司不同法人的分支機(jī)構(gòu)還可以在法人的授權(quán)范圍內(nèi)以自己的名義從事民事活動(dòng)。4法人的變更與終止法人的變更是指法人在存續(xù)期間內(nèi)其性質(zhì)組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)產(chǎn)狀況以及名稱(chēng)、住所等重要事項(xiàng)上發(fā)生的變動(dòng)。法人的終止是指從法律上消滅法人作為民事主體的資格法人終止主要有以下原因：依法被撤銷(xiāo)，依法被解散，破產(chǎn)，其他原因。法人終止前必須進(jìn)行清算由依法成立的清算組織依據(jù)其職權(quán)清理并消滅法人的全部財(cái)產(chǎn)關(guān)系清算是法人終止的必經(jīng)程序沒(méi)有經(jīng)過(guò)清算即使法人被撤銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照或自動(dòng)歇業(yè)、法人資格也沒(méi)有終止。（四）其他民事主體除了自然人和法人之外根《民法通則的規(guī)定個(gè)體工商戶(hù)農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)、個(gè)人合伙、聯(lián)營(yíng)企業(yè)等也是合法的民事主體。三、民事法律行為與代理（一）民事法律行為1民事法律行為的概念要件和特征民事法律行為是公民或者法人設(shè)立變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。民事法律行為概念并非一切民事行為都是民事法律行為民事行為既包括合法的民事法律行為也包括不合法的無(wú)效民事行為只有具備法律規(guī)定的有效條件的民事行為，才是民事法律行為。民事法律行為應(yīng)具備以下條件：（1）行為人具有相應(yīng)的民事行為能力就自然人而言完全民事行為能力人可以獨(dú)立實(shí)施民事法律行為取得民事權(quán)利履行民事義務(wù)限制民事行為能力人只能實(shí)施與其年齡智力發(fā)育程度精神狀況相適應(yīng)的民事法律行為其他民事法律行為由其法定代理人代理或者征得法定代理人同意無(wú)民事行為能力人不能獨(dú)立實(shí)施民事法律行為必須由其法定代理人代理需要注意的是限制民事行為能力人無(wú)民事行為能力人從“純獲法律上利益的行為是民事法律行為，如接受獎(jiǎng)勵(lì)、贈(zèng)與等。（2）意思表示真實(shí)意思表示真實(shí)包括兩方面的含義一是行為人是自愿作出意思表示；二是行為人外在的意思表示與內(nèi)在的真實(shí)意志一致。（3）不違反法律或者社會(huì)公共利益。民事法律行為具有如下特征：（1）民事法律行為的主體之間是平等的；（2）民事法律行為以意思表示為構(gòu)成要素；（3）民事主體實(shí)施民事法律行為是以設(shè)定變更或終止一定民事法律行為關(guān)系為目的；（4）民事法律行為依意思表示的內(nèi)容而發(fā)生效力；（5）民