擔保公司盡職調(diào)查手冊

第一章?lián)ｍ椖康恼髟儭⑹芾砼c分派

第一條項目的征詢

一、項目征詢的目日勺

項目征詢，是以搜集來訪企業(yè)日勺信息，同步讓來訪者對我司擔保

業(yè)務(wù)H勺流程、受理及擔保條件有一種初步理解為目的。在征詢的同步,

應(yīng)做好市場開拓H勺前期工作，理解企業(yè)基本狀況，從市場開拓及風(fēng)險

控制H勺角度對企業(yè)進行的初步接觸與評價。

二、項目征詢的內(nèi)容

（一）企業(yè)基本信息口勺采集。包括如下內(nèi)容：

1.企業(yè)日勺主營業(yè)務(wù)、收入規(guī)模、注冊地點、技術(shù)含量、征詢者職務(wù)

等是征詢關(guān)注W、J重點；

2.企業(yè)的資金需求狀況：額度、用途、期限、品種、急緩程度等;

3.融資工作安排：推薦機構(gòu)、意向合作銀行、時間安排、對擔保機

構(gòu)的理解及配合程度。

（二）擔保機構(gòu)及業(yè)務(wù)品種的簡介。

（三）擔保流程及費用的簡介。

（四）反擔保措施的初步探討。

（五）初步合作意向H勺達到。

（六）引導(dǎo)企業(yè)申請。

三、項目征詢的環(huán)節(jié)

（一）確認聯(lián)絡(luò)方式，為來訪者提供一份我司簡介；

（二）請來訪者大體簡介企業(yè)狀況，針對《信息采集表》所要采

集口勺內(nèi)容，應(yīng)問詢清晰；

（三）簡介業(yè)務(wù)流程、受理及擔保條件、合作機構(gòu)等其他信息；

（西）對有申請意向且初步符合受理條件日勺企'止簡介詳細日勺申請

程序及資料清單。

四、其他注意事項

（一）企業(yè)征詢時應(yīng)實事求是，不得故意欺騙或誤導(dǎo)企業(yè)，損害

我司聲譽；

（二）企業(yè)征詢時應(yīng)真誠熱情，對企業(yè)W、J提問應(yīng)及時誠懇地回答,

不得故意回避或遲延。

第二條項目的受理

一、初步的受理條件【略】

二、項目受理前向資料搜集

（一）向企業(yè)搜集的資料以資料清單為基礎(chǔ)。

（二）由于在初審階段，對企業(yè)詳細狀況尚不理解，首先為了節(jié)

省工作量，防止對不能受理的項目做了大量搜集工作，另首先

也給企業(yè)一種循序漸進日勺界面，初期只規(guī)定提供清單上的部分

關(guān)鍵項目。初審?fù)ㄟ^后，正式調(diào)研時，再規(guī)定企業(yè)提供其他H勺

項目。

（三）實際工作中，初審受理與正式調(diào)研的界線已不明顯。假如

企業(yè)配合，也可以讓企業(yè)一次性提供資料清單上的所有項目，

但總體上仍應(yīng)把握循序漸進、逐漸深入，同步又簡樸明了，輕

易操作的原則，為后期方案談判做好準備。

（四）應(yīng)注意既要盡量地搜集申請企業(yè)日勺有關(guān)資料；又要防止由

于調(diào)研準備工作沒做好.對企也狀況摸不清而導(dǎo)致的多次、反

復(fù)、零碎地索要資料，給企業(yè)導(dǎo)致不專業(yè)、沒條理的不良印象。

三、注意事項

（一）項目初審不應(yīng)超過3天，應(yīng)及時答復(fù)企.業(yè)或推薦銀行與否

受理其申請；

（二）項目初審也應(yīng)秉著開拓創(chuàng)新W、J精神，對企業(yè)申請認真研究,

不應(yīng)輕率地否認一種項目。

第三條擔保項目日勺分派和A、B角制度

一、擔保項目必須有兩位項目經(jīng)理參與調(diào)研，分別稱為A角、B角

況、行業(yè)及市場狀況、產(chǎn)品制造及生產(chǎn)管理能力、企業(yè)資信狀況

等企業(yè)非財務(wù)原因。

二、項目的A角和3角應(yīng)全面負責(zé)企業(yè)非財務(wù)原因的盡職調(diào)查。

三、非財務(wù)盡職調(diào)查的基本規(guī)定：

（一）認真查對多種證件、技術(shù)鑒定書、環(huán)境保護批文、質(zhì)量體

系文獻及資產(chǎn)權(quán)屬的證明文獻原件。需注意證件與否通過年檢、

與否過期；對于需要尤其認證許可的特殊行業(yè)，更需注意查驗

有關(guān)的許可證。

（一）做好與企業(yè)實際控制人、董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、

技術(shù)負責(zé)人等的充足交流，以獲取更多的信息。

（三）可以深入企業(yè)生產(chǎn)部門，認真觀測和理解企業(yè)的動工狀況、

生產(chǎn)飽和度、流程管理、生產(chǎn)技藝、設(shè)備先進性及成新度、工

作環(huán)境、員工十氣及精神面貌等「

（四）重視多渠道調(diào)研，善于通過上下游客戶、競爭對手、銀行

機構(gòu)及網(wǎng)絡(luò)、報紙等媒介全方位進行調(diào)研。

（五）關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢及行業(yè)發(fā)展狀況，可以在宏觀大背景下

對企業(yè)進行個體W、J調(diào)查剖析。

（六）做到各類資料和信息日勺互相印證，全面分析企業(yè)，防止片

面研究。

二、調(diào)查的重要內(nèi)容

（-）基本狀況

1、企業(yè)基本概況，如經(jīng)營范圍、營業(yè)期限、主導(dǎo)產(chǎn)品、注冊資本、

股東構(gòu)成、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機構(gòu)等狀況。

2、企業(yè)歷史沿革，其中重點關(guān)注近三年主營業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊資

本等企業(yè)基本狀況的變動及變動原因；近三年重要業(yè)績及大事記。

3、企業(yè)發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略。

4、何正企業(yè)提供材料的真實性、有效性和合法性，企業(yè)提供的資

料應(yīng)為最新的，關(guān)注借款主體與否年檢、與否被注銷、經(jīng)營期限

等信息；企業(yè)實際開展的業(yè)務(wù)與否與營業(yè)執(zhí)照上一致等。

（二）企業(yè)管理

1.管理層素質(zhì)和經(jīng)驗。

2.管理層H勺關(guān)系及穩(wěn)定性，包括組員與否有股權(quán)關(guān)系、家族關(guān)系等。

3.管理現(xiàn)實狀況，包括理解內(nèi)部組織架構(gòu)、決策程序、人事管理、

財務(wù)管理、對關(guān)鍵人員的鼓勵機制、管理微弱環(huán)節(jié)等c

4.企業(yè)人員狀況，包括員工總數(shù)、學(xué)歷構(gòu)造、社保、工資發(fā)放狀況。

（三）產(chǎn)品及技術(shù)狀況

1.企業(yè)產(chǎn)品構(gòu)造，包括產(chǎn)品種類、產(chǎn)品簡介、按重要產(chǎn)品劃分日勺銷

售利潤構(gòu)造表、按重要產(chǎn)品劃分日勺內(nèi)外銷構(gòu)造表等。

2.企業(yè)技術(shù)狀況，包括產(chǎn)品技術(shù)來源、產(chǎn)品技術(shù)先進性、生產(chǎn)工藝

先進行、生產(chǎn)設(shè)備先進性等。

3.企一業(yè)對技術(shù)的重視程度，包括人員配置、研發(fā)機構(gòu)設(shè)置、資金投

入等。

4.企業(yè)研究與開發(fā)成果、專利及獲利狀況。

5.企業(yè)技術(shù)發(fā)展前景，如新產(chǎn)品開發(fā)狀況及其與未來技術(shù)發(fā)展趨勢

與否一致等。

（四）行業(yè)及市場狀況

1.行業(yè)狀況，應(yīng)包括行業(yè)發(fā)展歷史及趨勢，哪些行業(yè)的變化對本行

業(yè)銷售、盈利等影響較大，進入該行業(yè)的壁壘、政策限制等，行

業(yè)市場前景分析與預(yù)測等。

2.競爭對手、競爭優(yōu)劣勢、行業(yè)地位等。

3.營銷模式，包括：品牌、市場定位；銷售渠道建設(shè)；售后服務(wù)等。

4.客戶狀況，調(diào)查今年或去年對重要客戶的銷售量，占總銷售額的

比例，客戶基本狀況及近期的變化狀況。

5.銷售變化趨勢，本年度銷售計劃和未來兩年銷售預(yù)測，為完畢本

年度銷售計劃該企業(yè)將采用的措施C

（五）產(chǎn)品制造

1.生產(chǎn)場地，包括廠房面積、租賃期限或使用年限、年租金或廠房

價值等。

2.產(chǎn)品生產(chǎn)制造方式，如企業(yè)自建廠生產(chǎn)產(chǎn)品，還是委托生產(chǎn)，或

其他方式；自動化、機械化程度；產(chǎn)能等。

3.生產(chǎn)管理，包括是均有章可循、與否規(guī)范、現(xiàn)場管理印象等。

4.進貨渠道，包括怎樣保證重要原材料、元器件、配件以及關(guān)鍵零

部件等生產(chǎn)必需品W、J質(zhì)量，進貨渠道的穩(wěn)定性、可靠性，理解進

貨周期及重要供應(yīng)商狀況。

5.質(zhì)量保證體系，如正常生產(chǎn)狀態(tài)下，成品率、返修率、廢品率控

制在怎樣的范圍內(nèi)，描述生產(chǎn)過程中產(chǎn)品的質(zhì)量保證體系以及關(guān)

鍵質(zhì)量檢測設(shè)備。

6.安全生產(chǎn)，如與否有完整的安全規(guī)范，完全防備措施與否齊備，

與否存在安全隱患。

7.環(huán)境保護問題，與否符合國家有關(guān)環(huán)境保護政策，并獲得有關(guān)環(huán)

境保護批文。

（六）企業(yè)資信狀況

1.開戶行及重要結(jié)算行狀況，包括賬號、近期月均存款余額、銀

行評價等。

2.近三年歷史貸款記錄，應(yīng)含借款、承兌匯票、信用證等所有融

資，不良記錄重點關(guān)注c

3.對外擔保記錄，不良記錄重點關(guān)注。

4.訴訟記錄。

5.納稅記錄，核證企業(yè)近三年日勺納稅申請表、完稅憑證，并可抽

查納稅賬戶的扣款憑證。

6.查詢企業(yè)信用網(wǎng)信用記錄，不良記錄重點關(guān)注。

7.人民銀行公布黑名單記錄，不良記錄重點關(guān)注。

8.國稅網(wǎng)和地稅網(wǎng)記錄，不良記錄重點關(guān)注。

六、完畢非財務(wù)原因W、J調(diào)研后，綜合分析，形成最終出J評價和判斷,

撰寫《評審匯報》的非財務(wù)原因部分。

第三條財務(wù)盡職調(diào)查制度

一、盡職調(diào)查H勺基本原則

（一）實行項目經(jīng)理A、B角制度，建立互相監(jiān)督約束機制。

（二）項目經(jīng)理需要在調(diào)研過程中甄別企業(yè)財務(wù)報表日勺真實性，

財務(wù)報表與否能反應(yīng)企業(yè)真實的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流

量。

（三）項目經(jīng)理應(yīng)對企業(yè)提供H勺財務(wù)數(shù)據(jù)進行抽樣檢查，進行賬

表、賬賬、賬證、賬實檢查、重點關(guān)重視要的、金額較大的、

年度內(nèi)變化較大的經(jīng)濟事項。抽查可采用對某一科目憑證II勺抽

查和對某月全套憑證察看相結(jié)合的方式。

二、盡職調(diào)查的詳細內(nèi)容

（-）輔助調(diào)查【有些與非財務(wù)調(diào)查內(nèi)容有關(guān)】

1.理解企業(yè)與否正常經(jīng)營和基本的經(jīng)營模式。

2.理解企業(yè)日勺基本的生產(chǎn)流程。

3.理解企業(yè)日勺采購、銷售模式，理解其重要的供應(yīng)商和銷售客戶。

4.理解項目經(jīng)理認為有必要知曉的其他信息。

（-）核算財務(wù)報表

1.資產(chǎn)核算

（1）核算應(yīng)收賬款的金額、構(gòu)造、質(zhì)量、周轉(zhuǎn)速度，發(fā)既有虛增日勺

或是超過一定年限應(yīng)予以剔除。

(2)核查存貨的數(shù)額、構(gòu)造、質(zhì)量、周轉(zhuǎn)速度，盡量做到實物盤點,

察看企業(yè)的出入庫記錄。

(3)核查其他應(yīng)收賬款，核查股東或其他關(guān)聯(lián)方有無侵占企業(yè)資源。

(4)核查固定資產(chǎn)，對大額固定資產(chǎn)進行實物盤點，察看發(fā)票及付

款狀況，通過對固定資產(chǎn)的分析，判斷其生產(chǎn)能力；自建廠房

口勺，需理解其工程進度及付款狀況；自有的辦公場所或是廠房

需提供權(quán)屬證明。

(5)核查其他項目經(jīng)理認為有必要核算的經(jīng)濟事項。

2.負債及所有者權(quán)益核算

(1)核查應(yīng)付賬款，應(yīng)付票據(jù)，警惕拖欠供應(yīng)商貨款的行為、少計

負債的行為。

(2)查詢企業(yè)貸款卡信息，核算企業(yè)的借款狀況。

(3)查詢企、小的訴訟信息，理解企葉對外擔保信息和各類賠款、罰

款信息，對企業(yè)時或有負債進行核算。

(4)核查其他項目經(jīng)理認為有必要核算日勺經(jīng)濟事項。

3.銷售收入、利潤核算

(1)進行銷售明細賬、總賬以及對應(yīng)時點報表日勺核查，在分析日勺基

礎(chǔ)上做有重點的抽查；對銷售成本要檢查重要產(chǎn)品(項目)日勺

成本計算單，關(guān)注成本要素項目的異常變動并獲得可靠證據(jù)判

斷與否合理。

(2)通過銀行存款日志賬、銀行對賬單、現(xiàn)金日志賬、應(yīng)收賬款等

科目核算銷售回款，抽查憑證八

（3）察看企業(yè)的納稅申請表，完稅憑證。

（4）察看企業(yè)每月固定支出的狀況，包括工資、社保的發(fā)放狀況，

水電費的支出狀況，租金支出狀況，采購原材料等的支出狀況。

（5）察看其他資料。

三、匯報盡職調(diào)查的成果

（一）盡職調(diào)查完畢后，項目經(jīng)理應(yīng)及時匯報調(diào)查成果；

（二）如需上會批報的，項目經(jīng)理應(yīng)及時撰寫評審匯報，在匯報

中如實反應(yīng)調(diào)查成果；

（三）嚴禁項目經(jīng)理在評審匯報中進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳說，

故意隱瞞真實狀況，提供虛假信息等。

第八章反擔保措施

第一條反擔保措施的種類

一、抵押類重要包括；

（一）建筑物和其他土地附著物；、

（二）建設(shè)用地使用權(quán)；、

（三）以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式獲得的荒地等土地承包

經(jīng)營權(quán)；

（四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;

（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；

（六）交通運送工具；

（七）法律、行政法規(guī)嚴禁抵押日勺其他財產(chǎn)O

二、質(zhì)押類重要包括：

（一）動產(chǎn)抵押。

（二）權(quán)利質(zhì)押：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、

提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專

用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款；

法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)K、J其他財產(chǎn)權(quán)利。

三、保證類重要包括個人保證、企業(yè)保證等。

第二條反擔保需要登記的辦理的規(guī)定

一、抵/質(zhì)押類反擔保需辦理登記的，原則上有我司人員全程參

與辦理C協(xié)議文獻及我司開具的抵/質(zhì)押授權(quán)資料必須由我司

辦理登記手續(xù)口勺人員保管，嚴禁將上述資料轉(zhuǎn)交借款人或借

款企業(yè)人員。

二、項目經(jīng)理和法務(wù)需對反擔保協(xié)議文獻和權(quán)屬證明書日勺真實

性、有效性進行審核。

第三條反擔保手續(xù)辦理規(guī)定

一、應(yīng)辨別不一樣類型的反擔保措施采用對應(yīng)的協(xié)議版本

二、協(xié)議需個人簽訂的，原則上必須是保證人或者權(quán)利人本人,

特殊狀況下需要代簽W、J,應(yīng)出具合法有效的授權(quán)公證書；需

要企業(yè)簽訂H勺，原則上必須是法定代表人簽訂，特殊狀況出

具有效日勺授權(quán)可以授權(quán)給他人簽訂。

三、協(xié)議必須面簽，遵守面簽H勺制度規(guī)定【結(jié)合拍照存證】

四、需要辦理抵/質(zhì)押等級手續(xù)的，應(yīng)在簽收是告知抵質(zhì)押所需

準備的資料。

第四條反擔保手續(xù)的辦理流程及注意事項【拍照存證規(guī)定】

一、房地產(chǎn)抵押

（一）重要對象：已繳納所有價款并獲得完整產(chǎn)權(quán)證明、符合

國土部門受理抵押條件的房地產(chǎn)（詳細規(guī)定視各地國土部門

而定）。

（二）查驗重點：查對房地產(chǎn)證原件，必要時可到國土局核查

登記狀況。

（-）房地產(chǎn)抵押操作者登記程序：提供經(jīng)核正的房地產(chǎn)證復(fù)

印件、資產(chǎn)評估師評估、簽訂協(xié)議、國土局辦理抵押登記、

辦理保險（若有必要）、提交房地產(chǎn)證、保險單原件寄存我

司保管。

（四）注意事項：

1.房地產(chǎn)權(quán)利人有共有人的，共有人須一并簽訂抵押協(xié)議或是

提供經(jīng)公證日勺授權(quán)：權(quán)利人已婚的，其配偶須簽訂抵押申明。

2.房產(chǎn)出租的，須查驗出租協(xié)議，理解出租期限及條款，不得

有阻礙抵押權(quán)實現(xiàn)及房產(chǎn)變現(xiàn)的條款。

3.按評審委員會規(guī)定，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓預(yù)授權(quán)公證的房地產(chǎn)，在抵

押前預(yù)先公證授權(quán)給我司日勺人員辦理，便于后來處置房產(chǎn)。

二、設(shè)備抵押

（一）重要對象：國內(nèi)購置日勺設(shè)備、進口并已完稅的設(shè)備、海

關(guān)監(jiān)管但已過監(jiān)管期并解除監(jiān)管的設(shè)備（上述設(shè)備均需符合

當?shù)氐盅翰块T受理規(guī)定）。

（二）其他設(shè)備：不可受理抵押的設(shè)備，如進口保稅設(shè)備、租

憑設(shè)備等。

（三）查驗重點；設(shè)備發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關(guān)單、

完稅證明。

（四）設(shè)備抵押登記操作程序：查對設(shè)備發(fā)票、資產(chǎn)評估師評

估、簽訂協(xié)議、工商辦理抵押登記、辦理保險、提交設(shè)備抵

押登記證及保險單原件寄存擔保機構(gòu)保管c

（五）注意事項：

1.注意查驗設(shè)備權(quán)屬與否存在問題，包括租憑、共有、未付全款

等問題；

2.注意查驗設(shè)備與否己被抵押、查封等狀況。

三、個人保證

（一）個人保證范圍：企業(yè)股東、企業(yè)重要經(jīng)營者、企業(yè)實際控制人、

企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)擁有者及其他。

（二）查驗重點：查對保證人與身份證明，復(fù)印身份證明；查對保證

人婚姻狀況，復(fù)印婚姻證明；查驗保證人財產(chǎn)清單，查對及復(fù)印財產(chǎn)

證明材料。

（三）財產(chǎn)清單范圍：房地產(chǎn)（包括按揭H勺房地產(chǎn)、未辦理房地產(chǎn)證

的房地產(chǎn)、分期付款的土地；本市和外市、境內(nèi)和境外日勺房地產(chǎn)；自

建房、集資房）、汽車、股票和債券、銀行存款、企業(yè)存款、企業(yè)股

權(quán)、其他資產(chǎn)。

（四）注意事項：

1.保證人已婚的，其配偶須一并簽訂保證協(xié)議：

2.財產(chǎn)清單中的財產(chǎn)有共有人的，須提供共有人的資料及共有該

項財產(chǎn)的證明°

3?保證人不能親自簽訂協(xié)議口勺，須提供經(jīng)公證口勺授權(quán)，由代理人

簽訂。

四、企業(yè)保證

（一）保證企業(yè)類型：與借款人或與借款企業(yè)、借款企業(yè)的股東、

重要經(jīng)營者有關(guān)聯(lián)的J企業(yè)；經(jīng)營業(yè)績良好、符合保證條件的J企業(yè)。

（二）查驗重點：保證企業(yè)與借款人或借款企業(yè)Ef、J關(guān)聯(lián)性（包括

企業(yè)之間和股東之間），保證企'業(yè)的基本條件等。

（三）注意事項：保證須得到保證企業(yè)董事（股東）會的同意并

出具董事（股東）會決策。

五、股權(quán)質(zhì)押

（一）質(zhì)押股權(quán)的范圍：借款人或借款企業(yè)重要股東或所有股東

的股權(quán)；有特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；業(yè)績很好的上市企業(yè)日勺股權(quán)

等。

（二）查驗重點：查對企業(yè)注資和股東投資的真實性；查驗企業(yè)

資產(chǎn)狀況；

查驗企業(yè)負債及或有負債狀況。

（三）注意事項：

1.股權(quán)質(zhì)押須提供董事會（股東）決策；

2.除簽訂質(zhì)押協(xié)議外，還須簽訂股東名冊及申明，并將股東名

冊及申明寄存擔保機構(gòu)；

3.須提供質(zhì)押股東的身份資料（包括個人和企業(yè)）；

4.一般狀況下，股權(quán)質(zhì)押不作為重要的反擔保措施。

六、退稅款質(zhì)押及賬號監(jiān)管

（一）退稅款合用范圍：借款企業(yè)經(jīng)市級以上外經(jīng)貿(mào)主管部門或

稅務(wù)局核定的出口應(yīng)退未退稅款。

（-）查驗重點：理解企業(yè)歷史退稅狀況；核定企業(yè)提供H勺出口

應(yīng)退未退稅款額時真實性。

（三）退稅款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序：企業(yè)提供出口應(yīng)退未退

稅款憑證、簽訂協(xié)議及監(jiān)管協(xié)議書、辦理質(zhì)押及賬戶監(jiān)管手續(xù)、

企'也提交出匚退稅登記手冊放擔保機構(gòu)保管。

（四）注意事項：

1.企業(yè)退稅賬戶應(yīng)開在貸款銀行，以便監(jiān)管，該賬戶必須是唯

一時出口退稅賬戶；

2.退稅賬戶應(yīng)實行擔保機構(gòu)與企業(yè)雙印鑒管理，賬戶中款項的

劃出須企業(yè)提出申請，擔保機構(gòu)出具書面同意函方可辦理；

3.退稅賬戶中現(xiàn)金與企業(yè)應(yīng)退未退稅款超過質(zhì)押額H勺部分，可

同意企業(yè)劃出使用；

4.企業(yè)的出口退稅登記證原件應(yīng)放擔保機構(gòu)保管。

七、有價證券質(zhì)押

（一）質(zhì)押有價證券的范圍：現(xiàn)金存單、債券、銀行承兌匯票、商

業(yè)承兌匯票。

（二）查驗重點：查驗有價證券的真實性。

（三）有價證券質(zhì)押操作程序：簽訂質(zhì)押協(xié)議及質(zhì)押登記申請書、

辦理質(zhì)押手續(xù)、將票證寄存擔保機構(gòu)保管。

（四）注意事項：

1.貨幣現(xiàn)金存單的幣種一般僅限人民幣、港幣、美元；

2.企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票會有一定的承兌風(fēng)險，要考慮出票

人的狀況才可受理。

八、專利權(quán)質(zhì)押

（一）質(zhì)押專利權(quán)即J范圍：已經(jīng)同意登記的發(fā)明專利、實用新型專利。

（-）查驗重點：專利權(quán)登記憑證；專利權(quán)使用狀況；專利權(quán)價

值評估狀況。

（三）專利權(quán)質(zhì)押操作程序：簽訂協(xié)議；將協(xié)議、質(zhì)押登記申請

及有關(guān)資料送國家專利局辦理登記手續(xù)；獲得質(zhì)押登記同意文

獻。

（四）注意事項：

1.用作質(zhì)押日勺專利權(quán)應(yīng)對企業(yè)有一定日勺制約性；

2.專利權(quán)的價值評估僅作參照，不在此基礎(chǔ)上打折設(shè)定質(zhì)押額；

3.專利權(quán)質(zhì)押不可作為重要的反擔保措施。

九、汽車質(zhì)押

（一）質(zhì)押汽車的范圍：價值較高、運行狀態(tài)良好、所有證件齊全

的汽車。

（二）查驗重點：汽車狀況、行車時間、行車里程、維修記錄、違

章記錄。

（三）注意事項：

1.要注意汽車來源的合法性：

2.一般狀況下只接受本市車牌的汽車質(zhì)押；

3.質(zhì)押汽車應(yīng)寄存在擔保機構(gòu)指定日勺地點，并定期查看；

4.汽車質(zhì)押不作為重要日勺反擔保措施。

十、應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管

（一）質(zhì)押日勺應(yīng)收款范圍：單筆金額較大、付款條件合理、付款

人為較有資信日勺大企業(yè)。

（-）不可接受日勺應(yīng)收款：協(xié)議尾款；付款條件苛刻日勺協(xié)議款；

沒有協(xié)議的應(yīng)收款。

（三）查驗重點：應(yīng)收款協(xié)議；企業(yè)應(yīng)收款回收狀況。

（四）應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序：核定應(yīng)收款金額及付款

人名單、收齊付款人同意將應(yīng)收款付指定賬戶的函（非必須）、

簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議書（非必須）、簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議》、

在中國人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公告系統(tǒng)”中

登記。

（五）注意事項：

1.應(yīng)確定監(jiān)管賬戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶；

2.應(yīng)收款質(zhì)押不作為重要口勺反擔保措施。

第五條凡違反上述規(guī)定的，將視狀況予以嚴厲處理。

第九章資產(chǎn)評估

本章重要包括六個部分：抵押物評估所需資料規(guī)定、抵押物錄入

有關(guān)規(guī)定、抵押物評估程序、抵押物評估措施、抵押物評估尤其闡明、

評估人員評估規(guī)定。

第一節(jié)資產(chǎn)評估所需資料規(guī)定

第一條資產(chǎn)評估所需資料重要指評估房地產(chǎn)、土地使

用權(quán)、機器設(shè)備、汽車、船舶、股票、營運權(quán)等抵押物時，企

業(yè)需提供的資料。

第二條房地產(chǎn)評估所需資料

一、房地產(chǎn)證復(fù)印件；

二、購房協(xié)議復(fù)印件（無房地產(chǎn)證時提供）；

三、租賃協(xié)議復(fù)印件（房地產(chǎn)出租時理供）。

第三條土地使用權(quán)評估所需資料

一、房地產(chǎn)證復(fù)印件；

二、土地使用權(quán)出讓或轉(zhuǎn)讓協(xié)議復(fù)印件（以協(xié)議方式獲得者提

供）；

三、土地使用權(quán)公開拍賣有關(guān)資料復(fù)印件（以拍賣方式獲得者提

供）；

四、租賃協(xié)議復(fù)印件（土地使用權(quán)出租時提供）；

五、十地規(guī)劃許可證復(fù)印件C

第四條機器設(shè)備評估時所需資料

一、機器設(shè)備購置發(fā)票及付款憑證復(fù)印件；

二、機器設(shè)備購置協(xié)議復(fù)印件；

三、無關(guān)稅減免的進口設(shè)備還需提供關(guān)稅完稅憑證復(fù)印件；

四、在海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)享有關(guān)稅減免的進口設(shè)備，需提供減免稅收

的有關(guān)文獻復(fù)印件，及海關(guān)同意監(jiān)管期內(nèi)設(shè)備容許抵押時證明文獻原

件（此原件可在抵押錄入時提供）；

五、已解除海關(guān)監(jiān)管的進口設(shè)備，需提供減免稅收KJ有關(guān)文獻復(fù)

印件，及海關(guān)同意解除監(jiān)管的證明文獻復(fù)印件。

第五條汽車評估時所需資料

一、行駛證復(fù)印件；

二、汽車購置發(fā)票復(fù)印件。

第六條股票評估時所需資料

一、股票代碼卡復(fù)印件；

二、證券企業(yè)打印的股票清單原件。

第七條船舶評估所需資料

一、船舶所有權(quán)證復(fù)印件；

二、船舶購置發(fā)票復(fù)印件（自造船舶斃供造船協(xié)議復(fù)印件）；

三、船舶購置協(xié)議復(fù)印件。

第八條營運權(quán)評估所需資料

一、營運權(quán)權(quán)力憑證復(fù)印件：

二、獲得營運權(quán)權(quán)力的有關(guān)文獻（如協(xié)議、批文等）復(fù)印件。

第九條資料H勺搜索與核算

一、項目經(jīng)理負責(zé)以上資料搜集并復(fù)核原件；

二、項目經(jīng)理把通過核算后W、J資料提失應(yīng)評估師。

第二節(jié)抵押物填列的有關(guān)規(guī)定

第一條抵押物填列重要指房地產(chǎn)、機器設(shè)備等抵押物在

調(diào)查匯報中日勺填寫。

第二條地產(chǎn)類的填列規(guī)定

一、房地產(chǎn)證號，根據(jù)房地產(chǎn)證上記載所有照寫。

二、面積，面積應(yīng)填寫建筑面積，有套內(nèi)面積的，在備注欄內(nèi)填

寫套內(nèi)面積；只有套內(nèi)面積的，填寫套內(nèi)面積，并同步