2024年基金從業(yè)人員資格重點考點大全

2024年基金從業(yè)人員資格重點考點大全1.基金概念：基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，為基金投資者的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。答案分析：明確基金本質(zhì)是集合投資，涉及托管人、管理人等角色及資金運作方式。2.基金與股票、債券差異：股票反映所有權(quán)關(guān)系，是所有權(quán)憑證；債券反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是債權(quán)憑證；基金反映信托關(guān)系，是受益憑證。收益風(fēng)險上，股票最高，債券最低，基金居中。答案分析：從法律關(guān)系和收益風(fēng)險特征區(qū)分三者。3.開放式基金與封閉式基金區(qū)別：開放式基金份額不固定，可隨時申購贖回，交易價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)；封閉式基金份額固定，在封閉期內(nèi)不能贖回，上市后通過二級市場交易，價格受供求關(guān)系影響。答案分析：依據(jù)份額是否固定及交易方式、價格決定因素區(qū)分。4.契約型基金與公司型基金區(qū)別：契約型基金依據(jù)基金合同設(shè)立，不具有法人資格；公司型基金依據(jù)公司章程設(shè)立，具有法人資格。投資者地位上，契約型是委托人、受益人，公司型是公司股東。答案分析：從設(shè)立依據(jù)和投資者地位判斷二者差異。5.公募基金與私募基金區(qū)別：公募基金面向社會公眾公開發(fā)售，投資金額要求低，信息披露要求高；私募基金面向特定投資者發(fā)售，投資金額門檻高，信息披露要求低。答案分析：從發(fā)售對象、投資門檻和信息披露程度區(qū)分。6.增長型基金、收入型基金和平衡型基金特點：增長型基金追求資本增值，主要投資具有良好增長潛力的股票；收入型基金強(qiáng)調(diào)穩(wěn)定的經(jīng)常性收入，多投資于大盤藍(lán)籌股、公司債等；平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入，風(fēng)險和收益介于增長型和收入型基金之間。答案分析：根據(jù)投資目標(biāo)和資產(chǎn)配置來區(qū)分不同類型基金。7.股票基金在投資組合中的作用：適合長期投資，以追求長期資本增值為目標(biāo)，是應(yīng)對通貨膨脹最有效的手段之一。可分散投資于多只股票，降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。答案分析：明確其長期投資價值和分散風(fēng)險功能。8.債券基金與債券區(qū)別：債券基金收益受多只債券影響，較穩(wěn)定；債券收益固定。債券基金沒有確定到期日；債券有明確到期日。債券基金可隨時買賣；債券需持有到期兌付或在二級市場轉(zhuǎn)讓。答案分析：從收益穩(wěn)定性、到期日和交易靈活性區(qū)分。9.貨幣市場基金特點：安全性高、流動性強(qiáng)、收益穩(wěn)定，有“準(zhǔn)儲蓄”的特征，投資對象期限較短，一般在1年以內(nèi)。答案分析：根據(jù)投資對象和產(chǎn)品特性總結(jié)特點。10.混合基金類型及特點：偏股型基金股票比例50%-70%，債券比例20%-40%，風(fēng)險較高；偏債型基金債券比例較高，股票比例較低，風(fēng)險較低；股債平衡型基金股票和債券比例大致相當(dāng)，風(fēng)險和收益較為適中；靈活配置型基金股票、債券比例可根據(jù)市場情況靈活調(diào)整。答案分析：按股債比例劃分類型并說明風(fēng)險特征。11.ETF特點：獨特的實物申購贖回機(jī)制，實行一級市場和二級市場并存的交易制度，可在一級市場與基金管理人進(jìn)行實物申購贖回，在二級市場像股票一樣買賣，交易成本低、交易效率高。答案分析：依據(jù)交易機(jī)制和市場特點總結(jié)。12.LOF特點：既可以在場外市場進(jìn)行基金份額申購贖回，又可以在交易所進(jìn)行基金份額交易和申購贖回，是一種跨市場的基金品種，交易方式靈活。答案分析：強(qiáng)調(diào)跨市場交易特性。13.基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)：包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評價機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)等。答案分析：明確各類服務(wù)機(jī)構(gòu)在基金市場中的角色。14.基金管理人職責(zé)：依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益等。答案分析：依據(jù)法規(guī)規(guī)定總結(jié)核心職責(zé)。15.基金托管人職責(zé)：安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立；保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料等。答案分析：圍繞保管財產(chǎn)和監(jiān)督運作總結(jié)職責(zé)。16.基金銷售機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件：具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度，并得到有效執(zhí)行；財務(wù)狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定；有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施等。答案分析：從管理、財務(wù)和硬件條件等方面確定準(zhǔn)入要求。17.基金份額登記機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：建立并管理投資人的基金賬戶；負(fù)責(zé)基金份額的登記；基金交易確認(rèn)；代理發(fā)放紅利；建立并保管基金份額持有人名冊等。答案分析：圍繞基金份額登記和持有人信息管理總結(jié)職責(zé)。18.基金監(jiān)管目標(biāo)：保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益；規(guī)范證券投資基金活動；促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。答案分析：從投資者保護(hù)、市場規(guī)范和行業(yè)發(fā)展角度明確目標(biāo)。19.基金監(jiān)管原則：保障投資人利益原則、適度監(jiān)管原則、高效監(jiān)管原則、依法監(jiān)管原則、審慎監(jiān)管原則、公開、公平、公正監(jiān)管原則。答案分析：這些原則是基金監(jiān)管工作的基本準(zhǔn)則。20.中國證監(jiān)會對基金市場的監(jiān)管措施：檢查，包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查；調(diào)查取證；限制交易；行政處罰等。答案分析：這些措施是證監(jiān)會履行監(jiān)管職責(zé)的具體手段。21.基金業(yè)協(xié)會性質(zhì)與職責(zé)：是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人。職責(zé)包括教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；依法維護(hù)會員的合法權(quán)益，反映會員的建議和要求等。答案分析：明確協(xié)會性質(zhì)和主要工作內(nèi)容。22.基金銷售適用性原則：投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則。答案分析：這些原則確?；痄N售符合投資者利益。23.基金銷售渠道審慎調(diào)查內(nèi)容：基金代銷機(jī)構(gòu)對基金管理人的審慎調(diào)查，包括基金管理人的誠信狀況、經(jīng)營管理能力、投資管理能力和內(nèi)部控制情況等；基金管理人對基金代銷機(jī)構(gòu)的審慎調(diào)查，包括基金代銷機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制情況、信息管理平臺建設(shè)、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續(xù)營銷能力等。答案分析：從雙方角度明確調(diào)查要點。24.基金銷售費用類型：前端收費和后端收費，銷售服務(wù)費等。前端收費在認(rèn)購或申購基金時收取，后端收費在贖回基金時收取，且持有期限越長費用越低。銷售服務(wù)費用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金等。答案分析：說明不同收費類型的收取時間和用途。25.基金宣傳推介材料禁止性規(guī)定：不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；不得預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失等。答案分析：防止宣傳材料誤導(dǎo)投資者。26.基金客戶服務(wù)原則：客戶至上原則、有效溝通原則、安全第一原則、專業(yè)規(guī)范原則。答案分析：確保服務(wù)質(zhì)量和投資者體驗。27.基金客戶服務(wù)內(nèi)容：售前服務(wù)，如介紹基金產(chǎn)品、普及基金知識等；售中服務(wù)，如協(xié)助客戶完成開戶、交易等手續(xù)；售后服務(wù)，如提供賬戶查詢、客戶投訴處理等。答案分析：按服務(wù)階段劃分服務(wù)內(nèi)容。28.基金投資管理流程：包括研究、投資決策、交易執(zhí)行、風(fēng)險控制、業(yè)績評估等環(huán)節(jié)。研究為投資提供依據(jù)，投資決策確定投資組合，交易執(zhí)行實現(xiàn)投資組合，風(fēng)險控制保障投資安全，業(yè)績評估衡量投資效果。答案分析：明確各環(huán)節(jié)在投資管理中的作用。29.基金資產(chǎn)估值概念與重要性：基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。準(zhǔn)確的估值有助于投資者了解基金的真實價值，合理進(jìn)行投資決策，也有利于基金的申購贖回等業(yè)務(wù)順利開展。答案分析：說明估值定義和對投資者及業(yè)務(wù)的意義。30.基金資產(chǎn)估值需考慮的因素：估值頻率，開放式基金通常每個交易日估值；交易價格的公允性，采用市場價格或合理的估值技術(shù)確定；估值方法的一致性和公開性，確保估值方法穩(wěn)定且公開透明。答案分析：從時間、價格和方法角度確定考慮因素。31.基金利潤來源：利息收入，包括債券利息、存款利息等；投資收益，如股票買賣差價、債券投資收益等；其他收入，如贖回費扣除手續(xù)費后的余額等。答案分析：明確不同的利潤構(gòu)成。32.基金利潤分配方式：開放式基金有現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種方式；封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅。答案分析：根據(jù)基金類型區(qū)分分配方式。33.基金稅收種類：包括增值稅、印花稅、所得稅等。對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，免征增值稅；基金賣出股票按照0.1%的稅率征收印花稅等。答案分析：說明不同稅種的征收情況。34.基金會計核算特點：會計主體是證券投資基金；會計分期細(xì)化到日；基金資產(chǎn)在初始確認(rèn)時劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)等。答案分析：從主體、分期和資產(chǎn)分類角度總結(jié)特點。35.基金財務(wù)會計報告分析的目的：評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力；預(yù)測基金未來的發(fā)展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據(jù)。答案分析：明確分析的實用價值。36.基金業(yè)績評價需考慮的因素：投資目標(biāo)與范圍，不同目標(biāo)和范圍的基金業(yè)績不可直接比較；基金風(fēng)險水平，高風(fēng)險可能帶來高收益，需考慮風(fēng)險調(diào)整后的收益；基金規(guī)模，過大或過小的規(guī)?？赡苡绊憳I(yè)績；時期選擇，不同時間段業(yè)績表現(xiàn)可能不同。答案分析：多維度確定評價需考慮因素。37.絕對收益計算方法：簡單收益率，不考慮分紅再投資，計算某一時期的收益；時間加權(quán)收益率，考慮了分紅再投資的影響，能更準(zhǔn)確反映基金的真實業(yè)績。答案分析：說明不同計算方法的特點和適用場景。38.相對收益計算方法：以業(yè)績比較基準(zhǔn)為參照，計算基金相對于基準(zhǔn)的超額收益，如夏普比率、特雷諾比率等，用于衡量基金在承擔(dān)一定風(fēng)險下的超額回報能力。答案分析：通過與基準(zhǔn)對比衡量基金表現(xiàn)。39.基金風(fēng)險管理概念與目標(biāo)：基金風(fēng)險管理是指基金管理人通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對等環(huán)節(jié)，對基金運作過程中的風(fēng)險進(jìn)行有效管理。目標(biāo)是確保基金資產(chǎn)的安全，實現(xiàn)基金的保值增值。答案分析：明確管理流程和目標(biāo)。40.基金風(fēng)險管理的主要措施：建立健全風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理制度、風(fēng)險評估方法等；加強(qiáng)投資組合的分散化，降低非系統(tǒng)性風(fēng)險；加強(qiáng)對市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等的監(jiān)測和預(yù)警等。答案分析：從制度、投資和監(jiān)測角度說明措施。41.基金合同內(nèi)容：包括基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式等；基金收益分配原則、執(zhí)行方式等。答案分析：明確合同的核心條款。42.基金招募說明書內(nèi)容：基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；基金管理人、基金托管人的基本情況；基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限等。答案分析：為投資者提供關(guān)鍵信息。43.基金托管協(xié)議內(nèi)容：基金托管人與基金管理人之間的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)；基金資產(chǎn)保管的有關(guān)事項，包括賬戶開設(shè)、資產(chǎn)保管方式等；基金財產(chǎn)的估值和會計核算等。答案分析：規(guī)范托管人和管理人關(guān)系及資產(chǎn)運作。44.基金信息披露作用：有利于投資者的價值判斷，幫助投資者了解基金的運作情況和風(fēng)險特征；有利于防止利益沖突與利益輸送，保護(hù)投資者合法權(quán)益；有利于提高證券市場的效率，促進(jìn)市場的健康發(fā)展。答案分析：從投資者、市場秩序和效率角度說明作用。45.基金信息披露原則：真實性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時性原則、公平性原則。答案分析：確保信息披露質(zhì)量。46.基金定期報告類型：包括基金季度報告、半年度報告和年度報告。季度報告在季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)披露；半年度報告在上半年結(jié)束后60日內(nèi)披露；年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)披露。答案分析：明確報告類型和披露時間要求。47.基金臨時信息披露情況：重大關(guān)聯(lián)交易、基金份額持有人大會決議、基金管理人或托管人變更等重大事項發(fā)生時，需要進(jìn)行臨時信息披露。答案分析：確定需臨時披露的事項范圍。48.基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范：守法合規(guī)，遵守法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)則；誠實守信，不得欺詐、誤導(dǎo)投資者；專業(yè)審慎，具備專業(yè)知識和技能，審慎開展業(yè)務(wù)；客戶至上，以客戶利益為出發(fā)點；忠誠盡責(zé)，忠