債務法律風險管理制度

債務法律風險管理制度總則一、目的為了有效防范和控制公司的債務法律風險，保障公司的合法權(quán)益，提高公司的經(jīng)營管理水平，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司及其所屬各單位、部門（以下統(tǒng)稱“公司”）在經(jīng)營活動中所產(chǎn)生的各種債務，包括但不限于借款、擔保、應收賬款、應付賬款等。三、管理原則1.預防為主原則：公司應將債務法律風險的預防作為管理的重點，通過建立健全的內(nèi)部控制制度、合同管理制度等，提前防范債務法律風險的發(fā)生。2.合法合規(guī)原則：公司在進行債務活動時，應嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，確保債務活動的合法性和合規(guī)性。3.全程管理原則：公司應將債務法律風險的管理貫穿于債務活動的全過程，從債務的產(chǎn)生、履行到債務的清償，都應進行有效的管理和控制。4.責任明確原則：公司應明確各部門和崗位在債務法律風險管理中的職責和權(quán)限，建立健全的責任追究制度，確保債務法律風險管理工作的有效開展。四、管理機構(gòu)及職責1.公司設立債務法律風險管理領(lǐng)導小組，負責公司債務法律風險管理的領(lǐng)導和協(xié)調(diào)工作。領(lǐng)導小組組長由公司總經(jīng)理擔任，副組長由公司分管法務的副總經(jīng)理擔任，成員由公司各部門負責人組成。2.公司法務部為債務法律風險管理的職能部門，負責公司債務法律風險的日常管理工作，包括制定和完善債務法律風險管理制度、審核和簽訂合同、處理債務糾紛等。3.公司各部門應在各自的職責范圍內(nèi)，積極配合法務部開展債務法律風險管理工作，及時提供相關(guān)信息和資料，協(xié)助法務部處理債務糾紛等。債務的產(chǎn)生與管理一、借款管理1.借款申請公司因經(jīng)營需要向銀行或其他金融機構(gòu)借款時，應由借款需求部門填寫借款申請表，經(jīng)部門負責人審核后，報公司分管領(lǐng)導審批。借款申請表應包括借款金額、借款用途、借款期限、還款計劃等內(nèi)容。2.借款審批公司分管領(lǐng)導應根據(jù)借款申請表的內(nèi)容，對借款申請進行審批。審批時應考慮借款的必要性、合理性、還款能力等因素，確保借款的安全和有效使用。3.借款合同簽訂經(jīng)審批通過的借款申請，應由公司法務部與銀行或其他金融機構(gòu)簽訂借款合同。借款合同應明確借款金額、借款用途、借款期限、利率、還款方式、違約責任等內(nèi)容。4.借款資金使用借款資金應按照借款合同的約定用途使用，不得擅自改變借款用途。如確需改變借款用途，應經(jīng)公司分管領(lǐng)導審批，并重新簽訂借款合同或補充協(xié)議。5.借款還款管理公司應按照借款合同的約定，按時足額償還借款本息。如確需延期還款，應提前向銀行或其他金融機構(gòu)申請，并經(jīng)其同意。延期還款的，應重新簽訂借款合同或補充協(xié)議，明確延期還款的期限、利率等內(nèi)容。二、擔保管理1.擔保申請公司為他人提供擔保時，應由擔保需求部門填寫擔保申請表，經(jīng)部門負責人審核后，報公司分管領(lǐng)導審批。擔保申請表應包括擔保金額、被擔保人基本情況、擔保期限、擔保方式等內(nèi)容。2.擔保審批公司分管領(lǐng)導應根據(jù)擔保申請表的內(nèi)容，對擔保申請進行審批。審批時應考慮被擔保人的信用狀況、擔保的必要性、合理性、擔保風險等因素，確保擔保的安全和有效。3.擔保合同簽訂經(jīng)審批通過的擔保申請，應由公司法務部與被擔保人簽訂擔保合同。擔保合同應明確擔保金額、被擔保人基本情況、擔保期限、擔保方式、違約責任等內(nèi)容。4.擔保跟蹤管理公司應定期對擔保合同的履行情況進行跟蹤管理，及時了解被擔保人的經(jīng)營狀況和財務狀況，發(fā)現(xiàn)問題應及時采取措施，防范擔保風險的發(fā)生。5.擔保解除被擔保人履行完畢債務或擔保期限屆滿時，公司應及時解除擔保。如被擔保人未能履行債務，公司應按照擔保合同的約定，承擔相應的擔保責任。三、應收賬款管理1.客戶信用評估公司應建立客戶信用評估制度，對客戶的信用狀況進行評估?？蛻粜庞迷u估應包括客戶的基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等內(nèi)容。2.銷售合同簽訂公司在與客戶簽訂銷售合同時，應明確銷售價格、付款方式、付款期限等內(nèi)容，并約定違約責任。銷售合同應經(jīng)公司法務部審核后，方可簽訂。3.應收賬款催收公司應建立應收賬款催收制度，及時催收應收賬款。應收賬款催收應采取多種方式，如電話催收、函件催收、上門催收等。如客戶確有困難，應與客戶協(xié)商制定還款計劃，并督促客戶按時還款。4.應收賬款賬齡分析公司應定期對應收賬款進行賬齡分析，了解應收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)和回收情況。如發(fā)現(xiàn)應收賬款賬齡較長或回收困難，應及時采取措施，防范壞賬風險的發(fā)生。5.壞賬準備計提公司應按照國家有關(guān)規(guī)定，計提壞賬準備。壞賬準備的計提應根據(jù)應收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)和回收情況進行合理估計，確保壞賬準備的充足性。四、應付賬款管理1.供應商管理公司應建立供應商管理制度，對供應商的信用狀況進行評估。供應商信用評估應包括供應商的基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等內(nèi)容。2.采購合同簽訂公司在與供應商簽訂采購合同時，應明確采購價格、付款方式、付款期限等內(nèi)容，并約定違約責任。采購合同應經(jīng)公司法務部審核后，方可簽訂。3.應付賬款支付公司應按照采購合同的約定，及時支付應付賬款。如確需延期支付，應提前與供應商協(xié)商，并經(jīng)其同意。延期支付的，應重新簽訂采購合同或補充協(xié)議，明確延期支付的期限和違約責任。4.應付賬款對賬公司應定期與供應商進行對賬，核對應付賬款的金額和賬齡等信息。如發(fā)現(xiàn)對賬差異，應及時與供應商溝通解決。5.應付賬款清理公司應定期對應付賬款進行清理，及時清理長期未支付的應付賬款。如發(fā)現(xiàn)應付賬款存在異常情況，應及時進行調(diào)查處理。債務的履行與清償一、債務履行1.公司應按照債務合同的約定，履行債務義務。如遇不可抗力等特殊情況，導致無法履行債務義務的，應及時與債權(quán)人協(xié)商解決，并采取相應的補救措施。2.公司在履行債務義務時，應嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，確保債務履行的合法合規(guī)性。3.公司應建立債務履行監(jiān)督機制，對債務履行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決債務履行中存在的問題。二、債務清償1.公司應按照債務合同的約定，及時清償債務。如確需延期清償，應提前與債權(quán)人協(xié)商，并經(jīng)其同意。延期清償?shù)?，應重新簽訂債務清償協(xié)議，明確延期清償?shù)钠谙藓瓦`約責任。2.公司在清償債務時，應優(yōu)先清償?shù)狡趥鶆?，并按照債務的?yōu)先順序進行清償。如同一債務存在多個債權(quán)人的，應按照債權(quán)比例進行清償。3.公司應建立債務清償臺賬，對債務清償情況進行記錄和管理。債務清償臺賬應包括債務金額、清償日期、清償方式、債權(quán)人等內(nèi)容。債務法律風險的防范與應對一、法律風險防范1.加強法律法規(guī)學習公司應組織員工加強法律法規(guī)學習，提高員工的法律意識和法律素養(yǎng)。通過學習，使員工了解國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，掌握債務法律風險的防范和應對方法。2.完善合同管理制度公司應建立健全合同管理制度，加強合同的簽訂、履行、變更和解除等環(huán)節(jié)的管理。通過完善合同管理制度，規(guī)范合同行為，減少合同糾紛的發(fā)生，降低債務法律風險。3.加強內(nèi)部控制制度建設公司應建立健全內(nèi)部控制制度，加強對債務活動的內(nèi)部控制。通過加強內(nèi)部控制制度建設，規(guī)范債務活動的審批、執(zhí)行和監(jiān)督等環(huán)節(jié)，防范債務法律風險的發(fā)生。4.定期進行法律風險評估公司應定期對債務法律風險進行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決債務法律風險隱患。法律風險評估應包括債務法律風險的識別、評估、預警和應對等內(nèi)容。二、法律風險應對1.協(xié)商解決公司在遇到債務法律糾紛時，應首先嘗試與債權(quán)人協(xié)商解決。通過協(xié)商，雙方可以達成和解協(xié)議，解決債務糾紛，避免訴訟帶來的時間和經(jīng)濟成本。2.訴訟解決如協(xié)商解決無法達成一致，公司可以通過訴訟方式解決債務糾紛。在訴訟過程中，公司應委托專業(yè)的律師團隊進行代理，積極維護公司的合法權(quán)益。3.仲裁解決如雙方在合同中約定了仲裁條款，公司可以通過仲裁方式解決債務糾紛。在仲裁過程中，公司應按照仲裁規(guī)則的要求，提供相關(guān)證據(jù)和材料，積極配合仲裁機構(gòu)的工作。4.債務重組