建筑工程款支付管理制度

建筑工程款支付管理制度總則一、目的為規(guī)范建筑工程款項(xiàng)的支付行為，保障建筑工程的順利進(jìn)行，維護(hù)建筑市場的正常秩序，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的實(shí)際情況，制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有建筑工程項(xiàng)目的工程款支付管理，包括新建、擴(kuò)建、改建等工程項(xiàng)目。三、管理原則1.合法合規(guī)原則：工程款支付必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)制度，確保支付行為的合法性和合規(guī)性。2.公平公正原則：工程款支付應(yīng)公平、公正、公開，不得有歧視性、偏袒性或不正當(dāng)行為，確保各參與方的合法權(quán)益。3.誠實(shí)守信原則：參與工程款支付的各方應(yīng)誠實(shí)守信，履行合同約定的義務(wù)，不得有欺詐、違約等行為。4.嚴(yán)格審批原則：工程款支付必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，確保支付的合理性和必要性。5.?？顚Ｓ迷瓌t：建筑工程款項(xiàng)應(yīng)?？顚Ｓ茫坏门沧魉?，確保工程資金的安全和有效使用。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司成立建筑工程款支付管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)建筑工程款支付管理的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副組長由分管工程的副總經(jīng)理擔(dān)任，成員由工程管理部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。2.工程管理部負(fù)責(zé)建筑工程的進(jìn)度管理、質(zhì)量控制、合同管理等工作，協(xié)助財(cái)務(wù)部做好工程款支付的審核工作。3.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建筑工程款項(xiàng)的核算、支付、結(jié)算等工作，制定工程款支付計(jì)劃，審核工程款支付申請(qǐng)，辦理工程款支付手續(xù)。4.審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)建筑工程款支付的全過程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。支付流程一、預(yù)付款支付1.施工單位應(yīng)在簽訂合同后，根據(jù)合同約定的預(yù)付款比例向公司提交預(yù)付款支付申請(qǐng)，并附相關(guān)證明材料，如預(yù)付款保函、發(fā)票等。2.工程管理部應(yīng)在收到預(yù)付款支付申請(qǐng)后，對(duì)施工單位的履約情況進(jìn)行審核，確認(rèn)施工單位已按照合同約定履行了相應(yīng)的義務(wù)。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到工程管理部的審核意見后，對(duì)預(yù)付款支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)預(yù)付款支付的金額、比例等符合合同約定和公司財(cái)務(wù)制度的要求。4.公司總經(jīng)理或其授權(quán)人應(yīng)在收到財(cái)務(wù)部的復(fù)核意見后，對(duì)預(yù)付款支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，簽署預(yù)付款支付指令。5.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)預(yù)付款支付指令，辦理預(yù)付款支付手續(xù)，將預(yù)付款支付至施工單位指定的銀行賬戶。二、進(jìn)度款支付1.施工單位應(yīng)在每月25日前，根據(jù)當(dāng)月實(shí)際完成的工程量向公司提交進(jìn)度款支付申請(qǐng)，并附相關(guān)證明材料，如工程進(jìn)度報(bào)表、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等。2.工程管理部應(yīng)在收到進(jìn)度款支付申請(qǐng)后，對(duì)施工單位的工程進(jìn)度、質(zhì)量等情況進(jìn)行審核，確認(rèn)施工單位已按照合同約定完成了相應(yīng)的工程量。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到工程管理部的審核意見后，對(duì)進(jìn)度款支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)進(jìn)度款支付的金額、比例等符合合同約定和公司財(cái)務(wù)制度的要求。4.公司總經(jīng)理或其授權(quán)人應(yīng)在收到財(cái)務(wù)部的復(fù)核意見后，對(duì)進(jìn)度款支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，簽署進(jìn)度款支付指令。5.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)進(jìn)度款支付指令，辦理進(jìn)度款支付手續(xù)，將進(jìn)度款支付至施工單位指定的銀行賬戶。三、結(jié)算款支付1.工程竣工后，施工單位應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向公司提交工程結(jié)算報(bào)告，并附相關(guān)證明材料，如竣工圖紙、工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.工程管理部應(yīng)在收到工程結(jié)算報(bào)告后，對(duì)工程結(jié)算的內(nèi)容、金額等進(jìn)行審核，確認(rèn)工程結(jié)算的準(zhǔn)確性和合理性。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到工程管理部的審核意見后，對(duì)工程結(jié)算報(bào)告進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)工程結(jié)算款支付的金額、比例等符合合同約定和公司財(cái)務(wù)制度的要求。4.公司總經(jīng)理或其授權(quán)人應(yīng)在收到財(cái)務(wù)部的復(fù)核意見后，對(duì)工程結(jié)算報(bào)告進(jìn)行審批，簽署工程結(jié)算款支付指令。5.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)工程結(jié)算款支付指令，辦理工程結(jié)算款支付手續(xù)，將工程結(jié)算款支付至施工單位指定的銀行賬戶。四、其他款項(xiàng)支付1.對(duì)于因工程變更、索賠等原因產(chǎn)生的款項(xiàng)，施工單位應(yīng)在相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)向公司提交支付申請(qǐng)，并附相關(guān)證明材料，如變更通知單、索賠報(bào)告等。2.工程管理部應(yīng)在收到支付申請(qǐng)后，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審核，確認(rèn)支付的合理性和必要性。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到工程管理部的審核意見后，對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)支付的金額、比例等符合合同約定和公司財(cái)務(wù)制度的要求。4.公司總經(jīng)理或其授權(quán)人應(yīng)在收到財(cái)務(wù)部的復(fù)核意見后，對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，簽署支付指令。5.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)支付指令，辦理款項(xiàng)支付手續(xù)，將款項(xiàng)支付至施工單位指定的銀行賬戶。審批權(quán)限一、預(yù)付款支付預(yù)付款支付的審批權(quán)限為公司總經(jīng)理或其授權(quán)人，審批金額不得超過合同約定的預(yù)付款比例。二、進(jìn)度款支付進(jìn)度款支付的審批權(quán)限為公司總經(jīng)理或其授權(quán)人，審批金額不得超過合同約定的進(jìn)度款支付比例。對(duì)于重大工程項(xiàng)目或金額較大的進(jìn)度款支付，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批。三、結(jié)算款支付結(jié)算款支付的審批權(quán)限為公司總經(jīng)理或其授權(quán)人，審批金額不得超過合同約定的結(jié)算款金額。對(duì)于重大工程項(xiàng)目或金額較大的結(jié)算款支付，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批。四、其他款項(xiàng)支付其他款項(xiàng)支付的審批權(quán)限為公司總經(jīng)理或其授權(quán)人，審批金額不得超過合同約定的支付金額。對(duì)于金額較大或涉及重大事項(xiàng)的其他款項(xiàng)支付，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批。監(jiān)督檢查一、公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)建筑工程款支付管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。二、公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)建筑工程款支付的日常管理和監(jiān)督，定期對(duì)工程款支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。三、公司工程管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)建筑工程進(jìn)度、質(zhì)量等情況的監(jiān)督檢查，確保施工單位按照合同約定履行義務(wù)，為工程款支付提供依據(jù)。四、公司紀(jì)檢監(jiān)察