擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范管理制度

擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范管理制度總則一、目的為規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)行為，有效防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司及所屬各單位的擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括為他人提供擔(dān)保和接受他人擔(dān)保。三、擔(dān)保原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，不得從事違法違規(guī)的擔(dān)?；顒?dòng)。2.審慎性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)充分考慮被擔(dān)保人的資信狀況、償債能力和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，審慎決策，避免過(guò)度擔(dān)保。3.平等互利原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，保障各方的合法權(quán)益。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的安全可靠。四、管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.公司設(shè)立擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批和監(jiān)督管理。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)由公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法律事務(wù)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)等相關(guān)人員組成。2.公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的日常管理工作，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理、審核、登記、備案、跟蹤、統(tǒng)計(jì)等。3.公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律審核和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，提供法律咨詢和法律支持。4.公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)的申請(qǐng)與審批一、申請(qǐng)條件1.被擔(dān)保人應(yīng)具備良好的資信狀況和償債能力，無(wú)重大不良信用記錄。2.被擔(dān)保人應(yīng)提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的擔(dān)保資料，包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡、擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)等。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)符合公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，具有明確的擔(dān)保目的和合理的擔(dān)保期限。二、申請(qǐng)流程1.被擔(dān)保人應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)，并提供相關(guān)擔(dān)保資料。2.公司財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保人的擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，符合申請(qǐng)條件的，提交擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)審批；不符合申請(qǐng)條件的，不予受理，并書(shū)面通知被擔(dān)保人。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行審批，作出同意或不同意擔(dān)保的決定。同意擔(dān)保的，由公司法定代表人或其授權(quán)代理人與被擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同；不同意擔(dān)保的，書(shū)面通知被擔(dān)保人，并說(shuō)明理由。三、審批權(quán)限1.公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，審批權(quán)限如下：?jiǎn)雾?xiàng)擔(dān)保金額在人民幣100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的，由擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)主任審批；單項(xiàng)擔(dān)保金額在人民幣100萬(wàn)元以上至500萬(wàn)元（含500萬(wàn)元）的，由擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)副主任審批；單項(xiàng)擔(dān)保金額在人民幣500萬(wàn)元以上至1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）的，由擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)全體委員審批；單項(xiàng)擔(dān)保金額在人民幣1000萬(wàn)元以上的，由公司董事會(huì)審批。2.公司所屬各單位的擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限由各單位根據(jù)自身情況制定，并報(bào)公司備案。四、擔(dān)保合同的簽訂1.公司法定代表人或其授權(quán)代理人與被擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保的金額、期限、方式、利率、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同應(yīng)經(jīng)公司法律事務(wù)部審核，并加蓋公司合同專用章。3.擔(dān)保合同簽訂后，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將擔(dān)保合同副本送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行與監(jiān)控一、擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行1.公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定，及時(shí)辦理?yè)?dān)保手續(xù)，將擔(dān)保款項(xiàng)支付給被擔(dān)保人或相關(guān)方。2.被擔(dān)保人應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定，按時(shí)履行還款義務(wù)，如出現(xiàn)逾期還款等情況，應(yīng)及時(shí)通知公司財(cái)務(wù)部。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)控1.公司風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理?yè)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.公司財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的跟蹤管理，及時(shí)了解被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或違約情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)管理委員會(huì)應(yīng)定期召開(kāi)會(huì)議，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審議和決策，及時(shí)調(diào)整擔(dān)保政策和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司財(cái)務(wù)部在受理?yè)?dān)保申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)組織對(duì)被擔(dān)保人的資信狀況、償債能力等進(jìn)行評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括被擔(dān)保人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、擔(dān)保能力等方面的內(nèi)容，并對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)作為擔(dān)保業(yè)務(wù)審批的重要依據(jù)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為高風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保申請(qǐng)，應(yīng)不予批準(zhǔn)。二、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.公司應(yīng)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括但不限于要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保、限制擔(dān)保金額、縮短擔(dān)保期限、提高擔(dān)保費(fèi)率等。2.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保措施的管理，確保反擔(dān)保措施的有效性和可靠性。反擔(dān)保措施可以包括抵押、質(zhì)押、保證等形式。3.公司應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理?yè)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或違約情況，應(yīng)立即采取措施，如要求被擔(dān)保人提前還款、處置抵押物或質(zhì)押物等，以保障公司的資產(chǎn)安全。擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算與報(bào)表披露一、會(huì)計(jì)核算1.公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算應(yīng)包括擔(dān)?？铐?xiàng)的收付、擔(dān)保費(fèi)用的計(jì)提、擔(dān)保損失的確認(rèn)等方面的內(nèi)容。3.公司應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查和審計(jì)，確保會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。二、報(bào)表披露1.公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和證券交易所的規(guī)定，在財(cái)務(wù)報(bào)表中披露擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等方面的內(nèi)容。2.公司應(yīng)在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更等情況進(jìn)行說(shuō)明。3.公司如發(fā)生