財務(wù)公司管理辦法銀監(jiān)會

財務(wù)公司管理辦法銀監(jiān)會一、總則（一）目的與依據(jù)為加強對財務(wù)公司的監(jiān)督管理，規(guī)范財務(wù)公司行為，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)財務(wù)公司穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的財務(wù)公司。本辦法所稱財務(wù)公司，是指以加強企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位（以下簡稱成員單位）提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。（三）基本原則財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健運營，誠實守信，履行反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障金融消費者合法權(quán)益，維護(hù)金融市場秩序。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，在企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃指引下，為成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。二、機構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）機構(gòu)設(shè)立1.設(shè)立條件設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）審查批準(zhǔn)。設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）確屬集中管理企業(yè)集團(tuán)資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達(dá)到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模；（2）有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規(guī)定的章程；（3）有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本；（4）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉金融、財務(wù)業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；（5）有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；（6）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；（7）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。2.申請與審批申請設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會提交下列文件、資料：（1）申請書，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括擬設(shè)立財務(wù)公司的名稱、所在地、注冊資本、股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等；（2）可行性研究報告，其內(nèi)容包括市場需求、設(shè)立必要性、公司治理和內(nèi)部控制、風(fēng)險評估與管理、資金營運與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；（3）章程草案；（4）股東名冊及其出資額、出資比例；（5）法定代表人、董事、高級管理人員的名單及其任職資格證明文件；（6）擬任職的董事、高級管理人員的簡歷；（7）從業(yè)人員中擬從事風(fēng)險管理、資金交易、信貸管理、結(jié)算等關(guān)鍵崗位工作的人員名單及其有關(guān)證明；（8）財務(wù)公司的主要管理制度；（9）營業(yè)場所及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料；（10）銀監(jiān)會規(guī)定的其他文件、資料。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理設(shè)立財務(wù)公司申請之日起6個月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。（二）變更事項1.變更范圍財務(wù)公司有下列變更事項之一的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)：（1）變更名稱；（2）變更注冊資本；（3）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；（4）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（5）變更董事、高級管理人員；（6）修改章程；（7）銀監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項。2.申請與審批程序財務(wù)公司申請變更事項，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會提交下列文件、資料：（1）申請書，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括擬變更的事項、原因、方案等；（2）相關(guān)股東（大）會或者董事會決議；（3）擬變更事項的詳細(xì)說明和對財務(wù)公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況的影響分析；（4）銀監(jiān)會規(guī)定的其他文件、資料。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理變更申請之日起3個月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。（三）終止1.終止情形財務(wù)公司有下列情形之一的，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)后予以解散：（1）章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（2）股東（大）會決議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（5）其他法定事由。2.清算程序財務(wù)公司解散或者被撤銷，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算。清算組由股東、有關(guān)機關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員組成。清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于60日內(nèi)在報紙上公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，向清算組申報其債權(quán)。清算組應(yīng)當(dāng)對債權(quán)進(jìn)行登記。在申報債權(quán)期間，清算組不得對債權(quán)人進(jìn)行清償。清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單后，應(yīng)當(dāng)制定清算方案，并報股東（大）會或者人民法院確認(rèn)。財務(wù)公司財產(chǎn)在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。清償公司債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例或者出資比例分配。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報告，報股東（大）會或者人民法院確認(rèn)，并報送銀監(jiān)會。財務(wù)公司清算完畢，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會申請注銷其經(jīng)營許可證，并到工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)。三、業(yè)務(wù)范圍（一）基本業(yè)務(wù)財務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：1.對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；2.協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；3.經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)；4.對成員單位提供擔(dān)保；5.辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；6.對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；7.辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計；8.吸收成員單位的存款；9.對成員單位辦理貸款及融資租賃；10.從事同業(yè)拆借；11.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）業(yè)務(wù)限制財務(wù)公司不得辦理實業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務(wù)。財務(wù)公司不得向非成員單位發(fā)放貸款、不得吸收非成員單位存款、不得為非成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、不得辦理委托投資業(yè)務(wù)。財務(wù)公司不得違反國家規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款。財務(wù)公司向關(guān)系人發(fā)放貸款的條件不得優(yōu)于向非關(guān)系人發(fā)放同類貸款的條件。前款所稱關(guān)系人是指：1.財務(wù)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬；2.財務(wù)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。四、公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理（一）公司治理財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的職責(zé)權(quán)限，形成各司其職、有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運作機制。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立董事。獨立董事人數(shù)不得少于董事會成員總數(shù)的三分之一。獨立董事應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)操守和獨立判斷能力，與財務(wù)公司及其主要股東、實際控制人不存在可能影響其獨立客觀判斷的關(guān)系。獨立董事履行職責(zé)時應(yīng)當(dāng)獨立發(fā)表意見。（二）內(nèi)部控制財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨立的原則，建立健全內(nèi)部控制制度，防范、控制和化解風(fēng)險。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制的評價制度，定期對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評價，并將評價結(jié)果報送銀監(jiān)會。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部審計工作，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每年對財務(wù)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行一次審計，并將審計結(jié)果報送董事會和監(jiān)事會。（三）風(fēng)險管理財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等各類風(fēng)險進(jìn)行有效的識別、計量、監(jiān)測和控制。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險管理政策和程序，明確風(fēng)險管理的目標(biāo)、原則和方法，規(guī)定風(fēng)險管理各部門和各崗位的職責(zé)和權(quán)限。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險，采取有效的措施加以防范和化解。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理狀況進(jìn)行評估，并將評估結(jié)果報送銀監(jiān)會。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對財務(wù)公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)的要求，提供有關(guān)文件、資料和信息。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對財務(wù)公司的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險狀況等進(jìn)行定期或者不定期的檢查和評價。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)的要求，定期報送有關(guān)報表、資料和報告。（二）信息披露財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露財務(wù)信息、風(fēng)險管理狀況、公司治理情況等信息。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了后的4個月內(nèi)，向銀監(jiān)會報送年度報告。年度報告應(yīng)當(dāng)包括公司治理、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險管理等內(nèi)容。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度前6個月結(jié)束后的2個月內(nèi)，向銀監(jiān)會報送半年度報告。半年度報告應(yīng)當(dāng)包括公司治理、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險管理等內(nèi)容。（三）處罰措施財務(wù)公司有下列情形之一的，由銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)責(zé)令改正，并處20萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立財務(wù)公司或者未經(jīng)批準(zhǔn)變更公司名稱、注冊資本、股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、住所、章程以及其他重大事項的；2.超出核準(zhǔn)范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)的；3.違反規(guī)定向非成員單位發(fā)放貸款、吸收非成員單位存款、為非成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、辦理委托投資業(yè)務(wù)的；4.違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款的；5.違反規(guī)定進(jìn)行同業(yè)拆借的；6.違反規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的；7.拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或