廠房產(chǎn)業(yè)基地建設項目_可行性研究報告.doc

廠房產(chǎn)業(yè)基地建設項目廠房產(chǎn)業(yè)基地建設項目 可行性研究報告 項目地點 四川 x 市 xx 開發(fā)區(qū) 編制單位: 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 企業(yè)網(wǎng)址: 二二一九二一九二一九年七月十四日一九年七月十四日 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 2 目 錄 第一章 廠房項目總論5 1.1 項目概要.5 1.2 可行性研究報告的編寫依據(jù)、范圍和指導思想.5 1.3 研究范圍.7 1.4 重點研究的問題.8 1.5 推薦方案與研究結(jié)論.8 第二章 廠房項目背景及必要性10 2.1 項目建設背景.10 2.2 項目建設的必要性.11 第三章 廠房項目市場預測13 3.1 國內(nèi)外市場分析.13 3.2 項目行業(yè)市場分析.13 3.3 產(chǎn)業(yè)前景分析.14 3.4 市場競爭力分析 .14 3.5 市場風險 .14 第四章 建設條件與廠址選擇15 4.1 資源和原材料 .15 4.2 建設地區(qū)的選擇 .17 4.3 自然條件 .17 4.4 基礎(chǔ)設施 .18 4.5 社會經(jīng)濟條件 .19 4.6 其它應考慮的因素 .19 第五章 建設內(nèi)容及技術(shù)方案20 5.1 項目組成 .20 5.2 生產(chǎn)技術(shù)方案 .20 5.3 主要原材料、燃料、動力消耗指標 .21 5.4 主要生產(chǎn)車間布置方案 .21 5.5 土建工程 .21 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 3 5.6 主要建、構(gòu)筑物的建筑特征與結(jié)構(gòu)設計 .21 5.7 給排水工程 .22 5.8 動力及公用工程 .22 第六章 環(huán)境影響評價23 6.1 建設地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀 .23 6.2 項目主要污染源和污染物 .23 6.3 項目擬采用的環(huán)境保護標準 .24 6.4 治理環(huán)境的方案 .24 6.5 環(huán)境影響評論結(jié)論 .25 第七章 勞動安全衛(wèi)生26 7.1 勞動保護與安全衛(wèi)生 .26 7.2 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析 .26 7.3 消防措施和設施方案建議 .27 第八章 節(jié)能節(jié)水措施28 8.1 節(jié)能 .28 8.2 節(jié)水 .28 第九章 管理和執(zhí)行29 9.1 企業(yè)組織結(jié)構(gòu) .29 9.2 公司定員 .29 9.3 企業(yè)未來商業(yè)運作模式 .30 9.4 企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略與上市計劃.30 第十章 廠房項目實施進度安排31 10.1 項目實施的各階段.31 10.2 項目實施進度表.33 第十一章 廠房項目投資估算及融資方案34 11.1 項目總投資估算 .34 11.2 流動資金估算 .36 11.3 資金籌措 .37 11.4 項目籌資方案 .38 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 4 第十二章 廠房項目財務評價39 12.1 計算依據(jù)及相關(guān)說明.39 12.2 總成本費用估算.39 12.3 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算.39 12.4 損益及利潤及分配.39 12.5 盈利能力分析.39 12.6 不確定性分析.40 第十三章 經(jīng)濟、社會效益分析41 13.1 經(jīng)濟效益分析.41 13.2 項目投資評價.41 13.3 社會效益分析.41 第十四章 廠房項目風險分析42 14.1 風險因素識別 .42 14.2 風險評估方法 .43 14.3 風險防范對策 .46 第十五章 結(jié)論及建議48 15.1 結(jié)論 .48 15.2 建議 .49 附件 1：關(guān)于廠房項目熱點問題專家答疑.50 附件 2： 廠房項目可行性報告編制服務.56 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 5 第一章第一章 廠房項目總論廠房項目總論 1.1 項目概要項目概要 1.1.1 項目名稱項目名稱 廠房產(chǎn)業(yè)基地建設項目 1.1.2 建設性質(zhì)建設性質(zhì) 新建 1.1.3 報告編制單位報告編制單位 公司名稱：武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 公司地址：光谷國際商務中心 b 座 16 樓 縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司是一家專業(yè)為企業(yè)和個人提供項目融資 咨詢服務、項目工程咨詢以及專業(yè)撰寫可行性研究報告、商業(yè)計劃書、 項目申請報告、項目建議書、資金申請報告等為主的咨詢公司（全稱： 縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司） 。公司服務領(lǐng)域覆蓋農(nóng)業(yè)、輕工、林業(yè)、 石化、食品、家電、市政工程、城市基礎(chǔ)設施建設、公共設施建設、房 地產(chǎn)、工業(yè)、新材料、資源與環(huán)境、生物、醫(yī)藥、電子信息、光機電一 體化、能源環(huán)保等眾多行業(yè)。 1.2 可行性研究報告的編寫依據(jù)、范圍和指導思想可行性研究報告的編寫依據(jù)、范圍和指導思想 1.2.1 編制依據(jù)編制依據(jù) 1、國家發(fā)改委頒布的一般工業(yè)項目可行性研究報告編制大綱 ； 2、國家的有關(guān)政策、法規(guī)、標準及規(guī)范； 3、貴州省十二五規(guī)劃； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 6 4、xx 市十二五規(guī)劃 1.2.2 編制原則編制原則 1、在設計研究過程中本著經(jīng)濟實用，美觀合理相結(jié)合的設計原則， 以達到節(jié)約資源、減少污染、提高經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益的目的。 2、 充分利用當?shù)刭Y源方面的優(yōu)勢，節(jié)省投資，縮短工期，提高效 益，盡快收回投資。 3、在設計研究過程中，認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)、規(guī)范，搞好 環(huán)保、節(jié)能、衛(wèi)生安全及消防等設計。 4、生態(tài)效率原則：在園區(qū)布局、基礎(chǔ)設施、建筑物構(gòu)造和工業(yè)過 程中，應貫徹清潔生產(chǎn)思想。具體就是，通過園區(qū)各單元的清潔生產(chǎn)， 盡可能降低本單元的資源消耗和廢物產(chǎn)生；通過各單元間的副產(chǎn)品交換， 降低園區(qū)總的物耗、水耗和能耗；通過物料替代、工藝革新，減少有毒 有害物質(zhì)的使用。 5、區(qū)域發(fā)展原則：盡可能將生態(tài)園區(qū)與社區(qū)發(fā)展和地方特色經(jīng)濟 相結(jié)合，將生態(tài)園區(qū)建設與區(qū)域生態(tài)環(huán)境綜合整治相結(jié)合。要將生態(tài)園 區(qū)規(guī)劃納入當?shù)氐纳鐣?jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，并與區(qū)域環(huán)境保護規(guī)劃方案相協(xié) 調(diào)。 6、高科技高效益原則：大力采用現(xiàn)代化生態(tài)技術(shù)、節(jié)能技術(shù)、節(jié) 水技術(shù)、再循環(huán)技術(shù)和信息技術(shù)，采納國際上先進的生產(chǎn)過程管理和環(huán) 境管理標準。 7、綜合統(tǒng)籌原則：把握園區(qū)建設的積極有利因素，削減各種不利 的影響因素，協(xié)調(diào)企業(yè)、市場、政府和社區(qū)等各方面力量，多方參與， 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 7 增加生態(tài)園區(qū)的生命力、競爭力。 8、軟硬件并重原則：硬件指具體工程項目（工業(yè)設施、基礎(chǔ)設施、 服務設施）的建設規(guī)劃。軟件包括園區(qū)環(huán)境管理體系的建立、信息支持 系統(tǒng)的建設、優(yōu)惠政策的制定等，是生態(tài)園區(qū)得到健康、持續(xù)發(fā)展的保 障。 1.2.3 可行性研究報告的編寫范圍可行性研究報告的編寫范圍 根據(jù)國家的工業(yè)建設項目可行性研究報告經(jīng)濟評價案例企業(yè) 經(jīng)濟評價方法等規(guī)定的要求，對本項目的功能分區(qū)規(guī)劃、地址選擇、 道路與物流、環(huán)境保護、消防、投資估算和經(jīng)濟效益等方面進行全面的 分析和論證，從而提出符合技術(shù)先進、經(jīng)濟合理、生態(tài)環(huán)保、切實可行 的設計方案以滿足評估、論證、審批的要求，為建設項目的投資決策及 開展初步設計提供依據(jù)。 1.2.4 編寫指導思想編寫指導思想 （1）根據(jù)國家廠房產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，充分論證本項目在技術(shù)上、規(guī) 模上是否具有先進性，以及項目在本行業(yè)的地位； （2）根據(jù)國內(nèi)外市場近年來產(chǎn)品發(fā)展方向的預測，論證產(chǎn)品方案； （3）選用國際 21 世紀初的新技術(shù)、新裝備，提高操作自動化程度， 加強項目建設的現(xiàn)代化水平； （4）選用性能優(yōu)越的除塵、污水處理設備，搞好環(huán)境保護。 1.3 研究范圍研究范圍 本可行性研究報告對“廠房產(chǎn)業(yè)基地建設項目”的資源條件、功能分 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 8 區(qū)規(guī)劃、市場銷售、工程技術(shù)設計方案及技術(shù)經(jīng)濟等進行全面考察、分 析、研究，包括項目建設內(nèi)容及規(guī)模、總體目標、總投資效益、建設背 景、項目建設意義和必要性以及有利條件、市場需求預測，規(guī)劃方案、 經(jīng)營策略，組織管理、運行機制、保障措施，環(huán)境保護、勞動安全、投 資估算、資金籌措、財務分析、經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益等。通過可行性 研究論證，對本項目可行性、可操作性及實施價值做出科學、公正、合 理的判斷和分析，最終對項目的可行性做出論證、評價和建議。 1.4 重點研究的問題重點研究的問題 本項目可行性研究工作，重點研究以下幾個問題： （1）與本項目有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策背景，本項目建設的必要性和發(fā)展 概況； （2）國內(nèi)外市場需求分析，項目建設規(guī)模與規(guī)劃方案論證； （3）經(jīng)濟分析：通過投資估算、銷售收益估算、財務效益分析， 對本項目經(jīng)濟效益進行預測。 1.5 推薦方案與研究結(jié)論推薦方案與研究結(jié)論 1.5.1 項目內(nèi)容項目內(nèi)容 1.5.2 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 本項目占地面積 120 畝。具體建設內(nèi)容包括：廠房產(chǎn)業(yè)園加工區(qū)； 園區(qū)道路；園區(qū)基礎(chǔ)設施；辦公樓；項目區(qū)綠化等配套設施。 1.5.3 工廠組織及勞動定員工廠組織及勞動定員 本項目勞動定員 250 人，其中，工作人員 213 人，技術(shù)人員 11 人， 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 9 管理人員 26 人。 1.5.4 項目建設進度安排項目建設進度安排 本項目建設周期為 12 個月，具體時間為 2014 年 1 月 1 日2015 年 1 月 1 日。主要建設內(nèi)容：項目調(diào)查與立項準備工作、園區(qū)設計規(guī)劃 及基礎(chǔ)設施建設、各功能區(qū)建設及設施。 1.5.5 投資估算和資金籌措投資估算和資金籌措 項目計劃總投資 52000 萬元。其中，固定資產(chǎn)投入 45000 萬元；流 動資金投入 7000 萬元。 1.5.6 項目綜合評價結(jié)論項目綜合評價結(jié)論 項目利用了我國廠房行業(yè)的發(fā)展前景，不僅生產(chǎn)原料成本低、產(chǎn)品 利潤空間大，而且可以促進社會保健產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、不存在環(huán)境污染，通 過醫(yī)療、保健的服務形式造福社會。因此，本項目是一項國家鼓勵并且 經(jīng)濟效益、環(huán)境效益、社會效益俱佳的產(chǎn)業(yè)項目。 項目建成后，市場前景很好，投資回收期較短，項目的經(jīng)濟效益良 好。可創(chuàng)造出的效益如下：提供數(shù)百個工作機會，解決下崗職工再就業(yè) 問題；項目自身不僅產(chǎn)生較好的經(jīng)濟效益，而且還帶動當?shù)匾慌嚓P(guān)產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 10 第二章第二章 廠房項目背景及必要性廠房項目背景及必要性 2.1 項目建設背景項目建設背景 2.2.1 廠房項目興建理由廠房項目興建理由 擬建廠房項目都有其特定的背景、依據(jù)和原因，一般說有以下理由： 增加企業(yè)生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強競爭實力，提高經(jīng)濟效益的需 要；加強基礎(chǔ)設施建設，改善交通運輸條件，促進地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的 需要；合理開發(fā)利用資源，改善環(huán)境條件，實施可持續(xù)發(fā)展的需要；發(fā) 展文化、教育、衛(wèi)生等公益事業(yè)，滿足人民物質(zhì)文化生活不斷提高的需 要；增強國防和社會安全能力的需要。 可行性研究階段應針對項目具體情況，對提出項目建設的依據(jù)和主 要理由進行分析論證。這種分析，一般應從項目本身和國民經(jīng)濟兩個層 次進行。 1、廠房項目層次分析、廠房項目層次分析 投資者或業(yè)主興建項目的理由，或者是為了追求自身的投資回報， 或者為了促進國家、地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展。項目層次分析，應側(cè)重從項目 本身看興建理由是否充分合理。 2、國民經(jīng)濟層次分析、國民經(jīng)濟層次分析 廠房項目興建的理由從項目層次看可能是合理的、可行的，但從國 民經(jīng)濟全局看就不一定合理、可行。因此對那些受宏觀經(jīng)濟條件制約較 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 11 大的項目，應進行國民經(jīng)濟分析。例如分析擬建項目是否符合合理配置 和有效利用資源的需求；是否符合區(qū)域規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃，城市規(guī)劃、水 利流域治理規(guī)劃、交通路網(wǎng)規(guī)劃等發(fā)展的需求等； 是否符合國家技術(shù)政策和產(chǎn)業(yè)政策的需求；是否符合保護環(huán)境，可 持續(xù)發(fā)展的需求等，通過上述兩個層次的分析，判別項目建設的理由是 否充分、合理，確定項目建設的必要性。 2.2.2 項目建設基本條件項目建設基本條件 對于確需建設且目標合理的項目，應分析論證其是否具備建設的基 本條件。一般應分析市場條件、資源條件、技術(shù)條件、資金條件、環(huán)境 條件、社會條件、施工條件、法律條件，以及外部協(xié)作配套條件等對擬 建項目支持和滿足的程度，考察項目建設和運營的可能性。 【具體參考五洲智庫咨詢網(wǎng)關(guān)于可行性研究報告編制大綱具體參考五洲智庫咨詢網(wǎng)關(guān)于可行性研究報告編制大綱】 2.2 項目建設的必要性項目建設的必要性 一般從企業(yè)本身所獲得的經(jīng)濟效益及項目對宏觀經(jīng)濟、對社會發(fā)展 所產(chǎn)生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內(nèi)容。 1.企業(yè)獲得的利潤情況。 2.企業(yè)可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，加強市場競爭力。 3.擴大生產(chǎn)能力，改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 4.采用新工藝，節(jié)約能源，減少環(huán)境污染，提高勞動生產(chǎn)率。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 12 5.產(chǎn)品進入國際市場的優(yōu)越條件和競爭力。 6.對當?shù)亟?jīng)濟、社會發(fā)展的積極影響。包括增加稅收、提高就業(yè)率、 提高科技水平等。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 13 第三章第三章 廠房項目市場預測廠房項目市場預測 市場預測是對項目產(chǎn)出品（或者服務）和所需的主要投入品的市場 容量、價格、競爭力、以及市場風險進行分析預測。市場預測的結(jié)果為 確定項目建設規(guī)模與產(chǎn)品方案提供依據(jù)。 市場預測的產(chǎn)品為廣義產(chǎn)品，包括工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品等有形產(chǎn)品，和交通 運輸、城市基礎(chǔ)設施及服務行業(yè)提供的無形產(chǎn)品等。研究內(nèi)容主要有： 市場現(xiàn)狀調(diào)查，產(chǎn)品供應與需求預測，產(chǎn)品價格預測，目標市場與市場 競爭力分析，以及市場風險分析。 市場預測的時間跨度應根據(jù)不同產(chǎn)品的生命周期、市場變化規(guī)律， 以及占有的數(shù)據(jù)資料的時效性確定。競爭性項目的產(chǎn)品，預測時段一般 為 10 年左右；某些更新?lián)Q代快，生命周期短的產(chǎn)品，預測時段可適當 縮短；大型交通運輸、水利水電等基礎(chǔ)設施項目，預測時段可適當延長。 市場預測范圍應包括國內(nèi)外兩個市場，并進行區(qū)域市場分析。市場預測 深度應滿足確定擬建項目建設規(guī)模與產(chǎn)品方案的要求。 3.1 國內(nèi)外市場分析國內(nèi)外市場分析 廠房產(chǎn)品國際市場生產(chǎn)能力(含現(xiàn)有的和在建的)、總產(chǎn)量及國家和 地區(qū)分布，國際市場總貿(mào)易量及國家和地區(qū)分布，主要生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)量、 品種、性能、檔次等. 3.2 項目行業(yè)市場分析項目行業(yè)市場分析 1、本項目產(chǎn)品的主要用途，目前主要使用領(lǐng)域的需求量，未來市 場預測；項目產(chǎn)品的經(jīng)濟壽命期，目前處于壽命期的階段。 2、本項目產(chǎn)品國內(nèi)主要研制單位及主要生產(chǎn)廠家研制、開發(fā)情況； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 14 在建項目和已批準擬開工建設項目的生產(chǎn)能力，預計投產(chǎn)時間。 3、分析本項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場競爭能力，替代進口或出口的可 能性，預測本項目市場占有份額，以及近期內(nèi)市場占有率的增長情況， 并說明預測的根據(jù)。 3.3 產(chǎn)業(yè)前景分析產(chǎn)業(yè)前景分析 3.4 市場競爭力分析市場競爭力分析 3.5 市場風險市場風險 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 15 第四章第四章 建設條件與廠址選擇建設條件與廠址選擇 根據(jù)前面部門中關(guān)于廠房產(chǎn)品方案與建設規(guī)模的論證和建議，在這 一部分中按建議的產(chǎn)品方案和規(guī)模來研究資源、原料、燃料、動力等的 需求和供應的可靠性；并對可供選擇的廠址作進一步技術(shù)與經(jīng)濟比較， 確定新廠址方案。 4.1 資源和原材料資源和原材料 4.1.1 資源評述 資源系指項目需要利用的自然資源，如礦藏、森林、生物、土壤、 地面或地下水資源等。項目所需資源的來源、數(shù)量、運輸方式、供應條 件以及今后發(fā)展和開發(fā)趨勢等，均是項目建設的前提條件。在可行性研 究報告中，對項目在有效期間所需資源及其來源的可靠性，應作深入調(diào) 查和科學論證，并就下列內(nèi)容進行說明分析： 1、項目需用的資源名稱、經(jīng)全國儲量委員會正式批準的儲量、品 位、成分、產(chǎn)地或供應點。 2、資源品位、成分與需用要求的適應性。 3、資源開采方式。要說明自行開采、計劃供應、市場供應或合資 開發(fā)等不同方式。 4、本項目年最大需用量、資源的可能供應量及今后生產(chǎn)發(fā)展所需 資源擴大供應的可能性。 5、在已有資源不能滿足擬建項目生產(chǎn)規(guī)模需求時，提出相應的措 施，如增加進口，調(diào)整建設規(guī)?；蚍制诮ㄔO等。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 16 6、原材料及主要輔助材料供應 7、原材料、主要輔助材料需用量及供應。 8、按項目的生產(chǎn)要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的 名稱、品種、規(guī)格、成分、質(zhì)量以及年需用量，并分別編制： 原材料及主要輔助材料需用量表。 有害有毒、易燃易爆材料、物料需用量表。 需進口的原材料表。 說明進口原材料的理由和一旦來源有變化時的應變措施，分析預測 原材料國產(chǎn)化前景及分年度國產(chǎn)化的提高幅度。 對季節(jié)性生產(chǎn)的原料，如農(nóng)、林、水產(chǎn)品等，需說明短期進貨數(shù)量。 7、燃料動力及其它公用設施的供應 燃料、動力及其它公用設施是指生產(chǎn)需用的煤、電、水、汽、氣、 油等，在可行性研究報告中，需說明生產(chǎn)所需燃料、動力及公用設施的 數(shù)量和需由項目自建的種類和規(guī)模以及可以利用的現(xiàn)有的燃料、動力數(shù) 量。 燃料品種的選擇，應說明其依據(jù)，如執(zhí)行國家能源政策、適應地 區(qū)條件、滿足生產(chǎn)特殊要求等。分別列出燃料需用量、來源、運輸方式， 進行燃料成分分析。 電力最大需用負荷、供電來源及其穩(wěn)定性、需要自建電力設施和 投資估算。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 17 最大需水量、水源及其供應可能性。是否需增加供水設施。 熱源及供熱要求。 其它設施，如油、氣、汽需用量、供應量及需要增加設施的情況。 主要原材料、燃料動力費用估算。 將主要原材料、零配件和外購燃料動力分別計算費用，其它材料可 合并估算。 8、需要作生產(chǎn)試驗的原料 生產(chǎn)特定產(chǎn)品的某些原料因尚無生產(chǎn)實踐經(jīng)驗；或使用指定的原料 而尚無成熟的生產(chǎn)和工藝；或使用緣由的生產(chǎn)方法生產(chǎn)新產(chǎn)品還缺乏必 要的生產(chǎn)數(shù)據(jù)等各種原因，需要對原料進行生產(chǎn)試驗，以確定技術(shù)參數(shù) 和消耗指標，測定產(chǎn)品質(zhì)量，取得主要設備選型的各項數(shù)據(jù)。在可行性 研究中需說明： 4.2 建設地區(qū)的選擇建設地區(qū)的選擇 選擇建廠地區(qū)，除須符合行業(yè)布局、國土開發(fā)整治規(guī)劃外，還應考 慮資源、區(qū)域地質(zhì)、交通運輸和環(huán)境保護等四要素。其原則是： 自然條件適合與項目的特定生產(chǎn)需要和排放要求；合理地靠近原料 和市場；具有良好的投資環(huán)境和公共政策；運輸條件優(yōu)越；有可供利用 的社會基礎(chǔ)設施和協(xié)作條件；土地使用有優(yōu)惠條件，可不占或少占良田， 地質(zhì)條件符合要求。在作方案比選時，應著重論證所選地區(qū)在行業(yè)政策 上的正確性、技術(shù)上的可行性和經(jīng)濟上的合理性。 4.3 自然條件自然條件 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 18 1.擬建廠地區(qū)的地理位置、地形、地貌基本情況和區(qū)域地質(zhì)、地震、 防洪等歷史數(shù)據(jù)。 2.水源和水文地質(zhì)條件調(diào)查分析。包括地面水或地下水量和水質(zhì)的 分析、在枯水期的可能供應量及水質(zhì)變化、地區(qū)今后水源開發(fā)和可利用 水量增長情況。 3.氣象條件。收集分析地區(qū)氣溫、濕度、降水量、日照、風等資料， 對需要增設防風沙、抗高溫、改善光照等設施的地區(qū)，需進行費用估算。 4.4 基礎(chǔ)設施 敘述擬建地區(qū)與項目直接有關(guān)的公用事業(yè)及基礎(chǔ)設施的情況和可供 利用的條件，從不同地區(qū)、不同條件中選取最有利的地區(qū)。 1.供電、電源情況；近遠期可能的供電量及電壓；費用及計費方式； 供電部門的要求。 2.供水、水源情況；近遠期可能的供水量及水質(zhì)；費用及計算方式； 供水部門的要求。 3.運輸。地區(qū)內(nèi)各種運輸線路的分布；站庫碼頭的位置和地形；運 輸費用；運輸能力及其發(fā)展規(guī)劃等。 4.排水。排水條件；容污水能力；當?shù)丨h(huán)保部門對污水排放的要求 等。 6.電訊、供熱、供氣等公用設施及可利用的種類、容量、技術(shù)特征 等。 7.施工條件包括建筑材料及制品的供應條件；施工勞動力來源；施 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 19 工運輸條件；施工用動力來源等。 8.市政建設及生活設施。包括當?shù)氐男l(wèi)生、郵電、文化教育。 4.5 社會經(jīng)濟條件社會經(jīng)濟條件 社會經(jīng)濟條件主要指地區(qū)的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平及近遠期發(fā)展規(guī)劃、與 本項目有關(guān)的現(xiàn)有企業(yè)、技術(shù)工人來源等在項目建成后所需社會協(xié)作的 條件。 4.6 其它應考慮的因素其它應考慮的因素 項目選擇建廠地區(qū)還應考慮其它特殊的要求。在選擇下列地區(qū)建廠 時應特別慎重，要取得有關(guān)部門和群眾的認可。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 20 第五章第五章 建設內(nèi)容及技術(shù)方案建設內(nèi)容及技術(shù)方案 技術(shù)方案是可行性研究的重要組成部分。主要研究項目應采用的生 產(chǎn)方法、工藝和工藝流程、重要設備及其相應的總平面布置、主要車間 組成及建筑物結(jié)構(gòu)型式等技術(shù)方案。并在此基礎(chǔ)上，估算土建工程量和 其它工程量。在這一部分中，除文字敘述外，還應將一些重要數(shù)據(jù)和指 標列表說明，并繪制總平面布置圖、工藝流程示意圖等。 5.1 項目組成項目組成 凡由本項目投資的廠內(nèi)、外所有單項工程、配套工程包括生產(chǎn)設施、 生產(chǎn)后勤、運輸、生活福利設施等，均屬項目組成的范圍。 各單項工程和配套工程需按其性質(zhì)加以分類，一般可分為：生產(chǎn)車 間或工段；輔助生產(chǎn)車間或配套工程；廠外工程；生產(chǎn)后勤車間或設施； 生活福利設施；其它單項工程。 如有自成體系需單獨編制分項可行性研究報告的配套工程，如自備 熱電廠、水廠、鐵路、專用線等，應列出工程的名稱、分項可行性研究 報告的的編號。并將工程的投資列入項目總投資內(nèi)，分項研究報告列為 附件。 5.2 生產(chǎn)技術(shù)方案生產(chǎn)技術(shù)方案 生產(chǎn)技術(shù)方案系指產(chǎn)品生產(chǎn)所采用的工藝技術(shù)、生產(chǎn)方法、主要設 備、測量自控裝備等技術(shù)方案。選擇技術(shù)方案必須考慮：技術(shù)是否是先 進成熟的；是否適合所用的原料特性；是否符合產(chǎn)品所定的質(zhì)量標準； 能否適應擬建地區(qū)現(xiàn)有工業(yè)水平；在維修、操作、人員培訓等方面是否 有不能克服的障礙；所需投入物的規(guī)格和質(zhì)量能否滿足生產(chǎn)要求，并與 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 21 地區(qū)的技術(shù)吸收能力、勞動力來源相適應等。 5.3 主要原材料、燃料、動力消耗指標主要原材料、燃料、動力消耗指標 單位產(chǎn)品所用材料、燃料、動力等的消耗指標選取的來源有：單位產(chǎn)品所用材料、燃料、動力等的消耗指標選取的來源有： 5.4 主要生產(chǎn)車間布置方案主要生產(chǎn)車間布置方案 在工藝流程、技術(shù)參數(shù)和主要設備選擇確定以后，應就設備的外形、 前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的 研究，選擇車間布置方案。車間布置方案要求達到物料流向最經(jīng)濟、操 作控制最有利、檢測維修最方便。 主要生產(chǎn)車間布置方案要求提出車間布置簡圖、主要標準尺寸和技 術(shù)說明。 非主要車間布置方案要求提出建筑面積、平面尺寸、層高等估算和 建筑物特征。 5.5 土建工程土建工程 土建工程是指工廠所有建筑物、構(gòu)筑物的建筑與結(jié)構(gòu)設計。在可行 性研究階段僅需對主要生產(chǎn)廠房、重要構(gòu)筑物以及特殊基礎(chǔ)工程作原則 性的敘述和方案選擇建議，如采取的建筑形式和標準、結(jié)構(gòu)造型、基礎(chǔ) 類型和需要采用的重要技術(shù)措施等。對一般建筑物只作綜合說明、估算 工程量、選取單位造價指標等即可。對全廠所有建筑物的工程量，造價 以及三材用量。視單項工程的大小，可采用不同方式進行估算。 5.6 主要建、構(gòu)筑物的建筑特征與結(jié)構(gòu)設計主要建、構(gòu)筑物的建筑特征與結(jié)構(gòu)設計 按生產(chǎn)流程順次列出主要建筑物名稱、建筑面積；建筑形式和標準、 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 22 建筑材料的選用要求；特殊要求；消防及報警設施選用標準和要求，應 遵守的設計規(guī)范名稱。 對一般建筑物可以列出工程量、建筑面積作綜合性說明。 結(jié)構(gòu)設計的依據(jù)，主要是建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)造型、地基處理方案、建 構(gòu)筑物基礎(chǔ)造型及對施工的特殊要求。 對需要進行抗震設計的，要有地震烈度確定依據(jù)、地震設防標準及 設防方案的選擇及說明。 5.7 給排水工程給排水工程 需說明全廠用水、排水量。根據(jù)用水水質(zhì)要求，進行水質(zhì)分析，提 出凈化設施方案，污水排放標準，凈水、污水劃分系統(tǒng)也要加以說明。 5.8 動力及公用工程動力及公用工程 分別提出供電、供熱、電訊、采暖通風與制冷、自控儀表、輔助生 產(chǎn)設施等工程的設計方案，并進行相應的設備選型分析及估算費用，在 動力及公用工程方案比較中，應重視節(jié)能措施的應用。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 23 第六章第六章 環(huán)境影響評價環(huán)境影響評價 在項目建設中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護和職業(yè)安全衛(wèi)生方 面的法規(guī)、法律，對項目可能對環(huán)境造成的近期和遠期影響，對影響勞 動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措 施，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟、布局合理、對環(huán)境的有害 影響較小的最佳方案。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設 項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度。同時，在可行性研究報告 中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。 6.1 建設地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀建設地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀 1.項目的地理位置 2.地形、地貌、土壤、地質(zhì)、水文、氣象 3.地形、地貌、土壤和地質(zhì)情況； 4.江、河、湖、海、水庫的水文情況； 5.氣象情況； 6.他社會經(jīng)濟活動污染、破壞現(xiàn)狀資料。 6.2 項目主要污染源和污染物項目主要污染源和污染物 6.2.1 主要污染源 分車間敘述產(chǎn)生污染物的裝置、設備、生產(chǎn)線及其投入物、產(chǎn)出品 和排出物的品種、數(shù)量、排出方式，產(chǎn)生震動和噪聲、粉塵、惡臭、有 毒氣體的裝置和車間；易燃、易爆、劇毒物料的運輸線路、儲存庫站位 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 24 置；放射性物料及放射性廢棄物的運輸線路、儲存和使用場所及其位置。 分析污染物的性質(zhì)、成分、數(shù)量、危害程度。 6.2.2 主要污染物 主要污染物向廠外排放的性質(zhì)可分為：煙塵、粉塵、廢氣、惡臭氣 體、工業(yè)廢水、生活污水、廢液、廢渣、噪聲、放射性物質(zhì)、振動、電 磁波輻射等。 主要污染物所含有害物質(zhì)分析，列舉污染物所含主要有害有毒物質(zhì)。 排放量。污染物經(jīng)處理后最終排入周圍環(huán)境的含有有害物質(zhì)的混合 物的數(shù)量，注明混合物中所含有害物質(zhì)的含量或濃度，并列出國家或地 區(qū)允許的排放標準。 6.3 項目擬采用的環(huán)境保護標準項目擬采用的環(huán)境保護標準 采用的環(huán)境保護標準是指國家及項目所在地區(qū)環(huán)保部門頒發(fā)的標準， 如大氣環(huán)境質(zhì)量標準、污染物排放標準、噪聲衛(wèi)生標準、生活廠房衛(wèi)生 標準及有關(guān)法規(guī)、規(guī)定等。如地區(qū)規(guī)定嚴于國家規(guī)定時應執(zhí)行地區(qū)規(guī)定； 地區(qū)沒有特定要求的；執(zhí)行國家規(guī)定。個別目前國家和地方尚未制定標 準的由可行性研究單位與當?shù)丨h(huán)保部門協(xié)商確定。 6.4 治理環(huán)境的方案治理環(huán)境的方案 1.項目對周圍地區(qū)的地質(zhì)、水文、氣象可能產(chǎn)生的影響 如地下水位下降、地面沉降等。防范和減少影響的措施 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 25 2.項目對周圍地區(qū)自然資源可能產(chǎn)生的影響 如森林和植被破壞影響野生物、植物繁殖和生存等，防范和減少這 種影響的措施。 3.項目對周圍自然保護區(qū)、風景游覽區(qū)等可能產(chǎn)生的影響 如土壤污染、水源枯竭等，防范和減少這種影響的措施。 4.各種污染物最終排放的治理措施和綜合利用方案。 各種污染物最終排放量對周圍大氣、水、土壤的破壞程度及對居民 生活區(qū)的影響范圍和程度，污水、廢氣、廢渣、粉塵、及其它污染物的 治理措施和綜合利用方案。 噪聲、震動、電磁波等對周圍居民生活區(qū)的影響范圍和程度，消聲、 防震的措施。 5.綠化措施，包括防護地帶的防護林和建設區(qū)域的綠化。 6.5 環(huán)境影響評論結(jié)論環(huán)境影響評論結(jié)論 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 26 第七章第七章 勞動安全衛(wèi)生勞動安全衛(wèi)生 7.1 勞動保護與安全衛(wèi)生勞動保護與安全衛(wèi)生 建設項目必須確保投產(chǎn)后符合職業(yè)安全衛(wèi)生要求，保障勞動者在勞 動過程中的安全與健康。在可行性研究報告中，應根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定進 行分析和評價。 7.2 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素的分析； 生產(chǎn)過程中的高溫、高壓、易燃、易爆、輻射、振動、噪聲等操作 者健康影響的分析； 生產(chǎn)過程中危害因素較大的設備、分布點及其危險程度。 可能受到職業(yè)危害的人數(shù)及受害程度。 職業(yè)安全衛(wèi)生主要設施 危險系數(shù)較大的生產(chǎn)點、擬采取的防護方案及安全檢測設施； 生產(chǎn)過程中的自動報警、緊急事故處理等安全設施的初步選擇方案； 對高溫、高噪聲、高振動工作環(huán)境擬采用的防護、檢測和檢驗設施。 勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生機構(gòu) 機構(gòu)設計及人員； 保健人員和保健制度； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 27 日常監(jiān)測檢驗人員。 7.3 消防措施和設施方案建議消防措施和設施方案建議 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 28 第八章第八章 節(jié)能節(jié)水措施節(jié)能節(jié)水措施 8.1 節(jié)能節(jié)能 我國能源資源供應與經(jīng)濟社會發(fā)展的矛盾十分突出，建筑能耗已占 全國能源消耗將近 30，建筑節(jié)能對于促進能源資源節(jié)約和合理利用， 緩解我國能源供應與經(jīng)濟社會發(fā)展的矛盾，加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，實現(xiàn)經(jīng) 濟社會的可持續(xù)發(fā)展，有著舉足輕重的作用，是保障國家能源安全、保 護環(huán)境、提高人民群眾生活質(zhì)量、貫徹落實科學發(fā)展觀的一項重要舉措。 能源是人類生存必不可少的物質(zhì)，在工業(yè)現(xiàn)代化的今天，人們對能 源的重視程度超過了以往任何時候。一方面，能源使用的合理與否，關(guān) 系到生產(chǎn)和生活的經(jīng)濟支出成本的高低；另一方面，我們所使用的 能源主要是煤炭和石油，都是不可再生的，能源的節(jié)約關(guān)系到人類社會 的長遠發(fā)展。所以應合理地選擇能源的利用方式，貫徹國家的節(jié)能要求。 自然資源和再生資源是發(fā)展國民經(jīng)濟的物質(zhì)基礎(chǔ)，我國人均占有的 資源并不十分豐富，但資源利用率很低。提高能源利用率，降低能源消 耗，是我們一項長期的任務。因此，本項目在可研編制過程中，特別重 視節(jié)約能源，提高能源利用率。 8.2 節(jié)水節(jié)水 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 29 第九章第九章 管理和執(zhí)行管理和執(zhí)行 9.1 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)企業(yè)組織結(jié)構(gòu) 企業(yè)組織機構(gòu)包括生產(chǎn)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和生活服務系統(tǒng)的劃分，其 設置主要取決于項目設計方案和企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模。 企業(yè)組織機構(gòu)設置要符合現(xiàn)代化大生產(chǎn)管理的要求，保證多個部門、 多個環(huán)節(jié)以及全體成員之間能協(xié)調(diào)一致地配合，以完成企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營 目標。 9.2 公司定員公司定員 一般來說，企業(yè)所需人員按其工作崗位和勞動分工不同，可分為四 類人員： 1.工人：是指在基本車間和輔助車間中直接從事工業(yè)性生產(chǎn)的工人 及廠外運輸與廠房建構(gòu)筑物大修理的工人； 2.工程技術(shù)人員：是指擔負工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人 員； 3.管理與經(jīng)營人員：是指在企業(yè)各職能機構(gòu)及在各基本車間與輔助 車間從事行政、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品銷售的人員； 服務人員：是指服務于職工生活或間接服務于生產(chǎn)的人員；在可行 性研究中，分別估算各類人員需用量，并說明其來源，編制勞動定員匯 總表。 企業(yè)所需人員，有一部分必須參與建設過程、設備安裝、調(diào)試，對 這部分人員的來源及進廠時間要單獨說明。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 30 9.3 企業(yè)未來商業(yè)運作模式企業(yè)未來商業(yè)運作模式 9.4 企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略與上市計劃企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略與上市計劃 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 31 第十章第十章 廠房項目實施進度安排廠房項目實施進度安排 項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告的一個重要組成部分。 所謂項目實施時期可稱為投資時期，是指從正式確定建設項目到項目達 到正常生產(chǎn)這段時間，這一時期包括項目實施準備、資金籌集安排、勘 察設計和設備訂貨、施工準備、施工和生產(chǎn)準備、試運轉(zhuǎn)直到竣工驗收 和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)， 有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時開展、相互交叉進行 的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作 環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排。 10.1 項目實施的各階段項目實施的各階段 1.建立項目實施管理機構(gòu) 根據(jù)項目不同，新項目可以由業(yè)主指定項目實施管理機構(gòu)；改擴建 和技改項目可在老企業(yè)內(nèi)專門成立籌建小組，籌建小組的任務是辦理勘 察設計和施工的委托手續(xù)及簽訂相應的合同和協(xié)議；參加廠址選擇；提 供設計必需的基礎(chǔ)資料；申請或訂購設備和材料；負責設備的檢驗和運 輸；承擔各項生產(chǎn)準備工作。 2.資金籌集安排 項目資金的落實包括總投資費用的估算基本符合要求和資金來源有 充分的保證。在可行性研究階段要編制投資估算，并在考慮了各種可行 性的資金渠道的情況下，提出適宜的資金籌措規(guī)劃方案。在正式確定建 設項目和明確了總投資費用及其分年度使用計劃之后，即可立即著手籌 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 32 集資金。 3.技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓 技術(shù)獲得和轉(zhuǎn)讓是實施時期的一個關(guān)鍵要素，選擇的技術(shù)將涉及到 法律、經(jīng)濟、財務和技術(shù)等許多方面。當從國外引進專有技術(shù)時，與國 外供應商的談判有時需要長的時間，有時還要解決法律問題，例如專利 權(quán)的限制或者技術(shù)轉(zhuǎn)讓的限制等。如果技術(shù)供應商標的合同責任中含培 訓，那就應該包括在培訓計劃中，可行性研究中應包含與項目選擇有關(guān) 的技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓有關(guān)的計劃時間和費用。分配給項目詳細工程設計的 計劃時間，將取決于技術(shù)種類及其復雜性。 4.勘察設計和設備訂貨 在設計工作開展的過程中，要委托進行必要的現(xiàn)場勘測工作。要提 出設備、材料訂貨清單和非標準設備制造圖紙。勘測精度要與設計階段 相適應，設計階段的劃分可根據(jù)不同項目區(qū)別對待。大中型項目一般采 用兩階段設計，技術(shù)復雜或行業(yè)有特殊要求的項目或其中某些采用新工 藝技術(shù)的車間，可能在施工圖設計之前，再增加一個技術(shù)設計階段。 安排大型建設項目的設計進度要充分考慮設備問價和大型設備的預 訂貨時間以及取得設備資料的時間。 訂購設備要考慮設備到達時間和安排順序。當引進國外設備時，還 要考慮到向國外有關(guān)公司進行詢價、談判，比選和簽訂合同所需要的時 間，以及辦理各種審批手續(xù)所需的時間。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 33 6.施工準備 項目初步設計話總概算一旦批準之后，即可著手進行施工準備，施 工準備包括的主要工作內(nèi)容有：選定施工單位話簽訂施工合同。 一般時通過投標確定施工單位。此外，還需進行如弟征購和拆遷安 排；組織設備和材料訂貨；完成施工用水、用電和道路等工程；進行臨 時設施建設和代替臨時工程的住宅建設以及報批開工報告等。 7.施工和生產(chǎn)準備 8.生產(chǎn)準備： 9.竣工驗收 10.2 項目實施進度表項目實施進度表 在可行性研究報告中，根據(jù)分別確定的項目實施各階段所需時間，在可行性研究報告中，根據(jù)分別確定的項目實施各階段所需時間， 編制實施進度表，項目實施進度表有多種表示方法。在我國，多年來一編制實施進度表，項目實施進度表有多種表示方法。在我國，多年來一 直采用的方法是橫道圖。近年來，網(wǎng)絡圖在一些行業(yè)中也開始應用。直采用的方法是橫道圖。近年來，網(wǎng)絡圖在一些行業(yè)中也開始應用。 簡單項目的實施進度可用橫道圖，復雜項目的實施進度可用網(wǎng)絡圖。簡單項目的實施進度可用橫道圖，復雜項目的實施進度可用網(wǎng)絡圖。 為避免項目實施工程中費用和時間的浪費以及各項作業(yè)活動能前后左右為避免項目實施工程中費用和時間的浪費以及各項作業(yè)活動能前后左右 的協(xié)調(diào)配合，利用網(wǎng)絡圖可以模擬實施項目的各種不同方案進行篩選。的協(xié)調(diào)配合，利用網(wǎng)絡圖可以模擬實施項目的各種不同方案進行篩選。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 34 第十一章第十一章 廠房項目投資估算及融資方案廠房項目投資估算及融資方案 建設項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內(nèi)容的重 要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并 制定用款計劃。 11.1 項目總投資估算項目總投資估算 建設項目總投資包括固定資產(chǎn)投資總額和流動資金。 固定資產(chǎn)投資總額 固定資產(chǎn)投資總額由固定資產(chǎn)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設期利息 組成，在可行性研究報告中要分別估算，并匯總為固定資產(chǎn)投資總額。 固定資產(chǎn)投資。根據(jù)前述各部分中估算的費用額，估算固定資產(chǎn)投 資。 工程費用。 分為建筑工程、設備購置、安裝工程、其他四項費用，可按主要生 產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間、公用工程、服務及生活福利設施、廠外工程等 分別計算，以人民幣、外幣分別表示。 主要生產(chǎn)車間是指生產(chǎn)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)車間，輔助生產(chǎn)車間指為主 要生產(chǎn)車間配套的工程項目。 公用工程是指為本項目生產(chǎn)服務的工程，如循環(huán)水場、給排水管網(wǎng)、 給水泵站及水池、消防設施、三“廢”處理、輸變電工程、電信工程、供 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 35 熱電汽線路等。 服務及生活福利工程包括辦公樓、試驗樓、職工宿舍、食堂、學校 等。廠外工程主要是指本項目外圍的輸水管線、排水系統(tǒng)、高壓輸變電、 物料管線、通訊管線、專用碼頭、專用公路、鐵路專用線、銷售倉庫、 貨物轉(zhuǎn)運站等。 其他費用。 除了將前幾章中已估算的費用進行匯總分類外，還應將未估算的費 用項目作出詳細的估算。其主要費用項目有：建設單位管理費； 職工培訓費；辦公和生活家具購置費；土地征用費；外籍技術(shù) 人員來華費用；出國人員培訓考察費；進口設備材料國內(nèi)檢驗費； 工程保險費；大件運輸措施費；大型吊裝機具費；項目前期 工作費；設計費；其他費； 第二部分費用估算是，應說明各種費用的取費標準、定額，一般按 國家和地區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。估算中有外匯費用時，以外幣表示。 預備費。 分為基本預備費和漲價預備費兩部分。分別計算列出，漲價預備費 以年度投資中第一部分費用為基礎(chǔ)，按國家計委發(fā)布的費率計算，同時 需考慮外匯部分的限價因素。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，按國務院第 82 號令的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 36 建設期利息應根據(jù)提供的項目實施進度表已研究確定的基本建設投 資來源及資金籌措方式、各種貸款的利率及分年度用款計劃表計算得出。 當項目投資來源為多種渠道時，應分別計算各種貸款資金的建設期利息。 在可行性研究中，建設期利息均按年計息。利息的計算，分為單利 和復利，計息方法及年利率視項目實際情況而定。 利息計算中，假定借款發(fā)生當年在年中支用，按半年計息，還款當 年也在年中償還，按半年計息，其余各年按全年計息。按國家規(guī)定，建 設期利息當年付清。 人民幣和外幣貸款分別計息，匯總于固定資產(chǎn)投資總額中。 以上各項計算完成后，編制固定資產(chǎn)投資估算表。 11.2 流動資金估算流動資金估算 流動資金的組成。項目流動資金按其在生產(chǎn)過程中的作用，可以分 為： 1、儲備資金。即為保證正常生產(chǎn)需要而用于儲備原材料、燃料、備 品、備件等的資金。 2、生產(chǎn)資金。即在正常生產(chǎn)條件下處于生產(chǎn)過程中的生產(chǎn)品占用的 資金。 3、成品資金。即產(chǎn)成品入庫后至銷售前這段時間中產(chǎn)成品占用的資 金。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 37 除此之外，還有應收應付帳款、現(xiàn)金等組成的流動資金。 流動資金估算?？尚行匝芯繄蟾嬷辛鲃淤Y金的估算，按項目具體情 況，可采用擴大指標估算法或分項詳細估算法。 擴大指標估算法為：參照同類生產(chǎn)企業(yè)流動資金占銷售收入、經(jīng)營 成本、固定資產(chǎn)投資的比率以及單位產(chǎn)量占用流動資金的比率來確定流 動資金。 分項詳細估算法為：按項目占用的儲備資金、生產(chǎn)資金、成品資金， 分別按年需用額及周轉(zhuǎn)天數(shù)估算定額流動資金，按項目占用的應收應付 帳款、現(xiàn)金等估算非定額流動資金。 按詳細估算法估算流動資金后，可列流動資金估算表。 11.3 資金籌措資金籌措 一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目 可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設項目固定資產(chǎn)投資估算和 流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇 條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應對每一種來源渠道的資金及其 籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應 對下列內(nèi)容加以說明。 籌措資金首先必須了解各種可能的資金來源，如果籌集不到資金， 投資方案再合理，也不能付諸實施，可能的資金渠道有： 1、國家預算內(nèi)撥款； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 38 國內(nèi)銀行貸款：包括撥改貸、固定資產(chǎn)貸款、專項貸款等； 國外資金：包括國際金融組織貸款、國外政府貸款、贈款、商業(yè)貸 款、出口借貸、補償貿(mào)易等； 2、自籌資金：包括部門、地方、企業(yè)自籌資金； 3、其它資金來源。 可行性研究中，要分別說明各種可能的資金來源、資金使用條件， 利用貸款的，要說明貸款條件、貸款利率、償還方式、最大償還時間等。 11.4 項目籌資方案項目籌資方案 籌資方案要在對項目資金來源、建設進度進行綜合研究后提出。為 保證項目有適宜的籌資方案，要對可能的籌資方式進行比選。 可行性研究中，要對各種可能的籌資方式的籌資成本、資金使用條 件、利率和匯率風險等進行比較，尋求財務費用最經(jīng)濟的籌資方案。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 39 第十二章第十二章 廠房項目財務評價廠房項目財務評價 在建設項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經(jīng) 濟效益評價，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選推薦出優(yōu)秀的建設方 案。本章的評價結(jié)論是建設方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設項目 進行投資決策的重要依據(jù)。本節(jié)就可行性研究報告中財務、經(jīng)濟與社會 效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明。 12.1 計算依據(jù)及相關(guān)說明計算依據(jù)及相關(guān)說明 12.1.1 參考依據(jù) 12.1.2 基本設定 12.2 總成本費用估算總成本費用估算 12.2.1 直接成本估算 12.2.2 工資及福利費用 12.2.3 折舊及攤銷 12.2.4 修理費 12.2.5 財務費用 12.2.6 其它費用 12.2.7 總成本費用 12.3 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 12.3.1 銷售收入估算 12.3.2 增值稅估算 12.3.2 銷售稅金及附加費用 12.4 損益及利潤及分配損益及利潤及分配 12.5 盈利能力分析盈利能力分析 12.5.1 投資利潤率，投資利稅率 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 40 12.5.2 財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期 12.5.3 項目財務現(xiàn)金流量表 12.5.4 項目資本金財務現(xiàn)金流量表 12.6 不確定性分析不確定性分析 12.6.1 盈虧平衡 12.6.2 敏感性分析 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 41 第十三章第十三章 經(jīng)濟、社會效益分析經(jīng)濟、社會效益分析 13.1 經(jīng)經(jīng)濟濟效效益益分分析析 根據(jù)銷售價格和市場占有情況的分析，預測本項目在資金資助期限 內(nèi)累計可實現(xiàn)的銷售收入、凈利潤、繳稅總額、創(chuàng)匯或替代進口情況。 13.2 項項目目投投資資評評價價 計算項目的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。 13.3 社社會會效效益益分分析析 論述本項目的實施將對提高地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平的影響，對合理利用 自然資源的影響，對保護環(huán)境和生態(tài)平衡以及對節(jié)能可能產(chǎn)生的影響。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 42 第十四章第十四章 廠房項目風險分析廠房項目風險分析 投資廠房項目的風險分析是指在已進行的市場預測、技術(shù)工程選擇、 融資方案選擇和評價等分析的基礎(chǔ)上，進一步綜合分析識別擬建項目建 設和生產(chǎn)運營過程中潛在的主要風險因素，揭示風險來源，判別風險程 度，提出規(guī)避風險對策，降低風險損失。 14.1 風險因素識別風險因素識別 項目風險分析貫穿于項目建設和生產(chǎn)運營的全過程。在可行性 研究階段主要識別以下風險： 1. 市場風險，一般來自三個方面：一是市場供求總量的實際情，況 與預測值發(fā)生偏離；二是項目產(chǎn)品市場競爭能力或者競爭對手發(fā)生重大 變化；三是項目產(chǎn)品和主要原材料的實際價格與預測價格發(fā)生較大偏離。 2. 資源風險，主要指資源開發(fā)項目，如金屬與非金屬礦、石油、天 然氣等礦產(chǎn)資源的儲量、品位、可采儲量、開拓工程量及采選方式等與 原預測結(jié)果發(fā)生較大偏離，導致項目開采成本增高，產(chǎn)量降低或者壽命 縮短。 3. 技術(shù)風險，項目采用技術(shù)特別是引進技術(shù)的先進性、可靠性、適 用性和可得性與原方案發(fā)生重大變化，導致生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn) 成本提高，產(chǎn)品質(zhì)量達不到預期要求等。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 43 4. 工程風險，工程地質(zhì)條件、水文地質(zhì)條件和工程設計發(fā)生重大變 化，導致工程量增加、投資增加、工期拖長所造成