保理在商務(wù)中應(yīng)用.doc

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膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薄袂袀膆薃薂肆肂螞蚄袈莀蟻螇肄芆蝕罿袇節(jié)蠆蠆膂膈芆螁羅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅莂螈羂肁莁袀螄荿莁薀羀蒞莀螂螃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肇莂莆螈衿羋蒅袁肅膄蒅薀袈肀蒄蚃肅肆蒃裊羆蒞蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肅蒀袂羂莁蕿薁螅芇薈蚄羈膃薇袆螄腿薆薆聿肅薅蚈袂莄薄螀芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁蚅襖芄薀蚄羆肇蒆蚃聿芃莂蚃袈肆莈螞羈莁芄蟻肅膄薃蝕螃荿葿蠆裊膂蒞螈羇莈芁螇肀膀蕿螇蝿羃薅螆羂腿蒁螅肄肂莇螄螃芇芃螃袆肀薂螂羈芅蒈袁肀肈莄袁螀芄芀袀袂肆蚈衿肅節(jié)薄袈膇膅蒀袇袇莀莆蒄罿膃節(jié)蒃肁莈薁蒂螁膁蕆薁袃莇莃薀羆膀艿蕿膈羂蚇蕿袈羋薃薈羀肁葿薇肂芆蒞薆螂聿芁 保理在商務(wù)中應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)支付公司：l 最賺錢的行業(yè)l 準(zhǔn)銀行的企業(yè)l 最強(qiáng)大的渠道客戶一本萬利與蘇寧、沃爾瑪類似個人賬單中心擁有任何一張開通網(wǎng)銀的銀行卡，您就可以： 信用卡還款 公共事業(yè)繳費(fèi) 網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬/付款 房屋貸款 給保險續(xù)費(fèi) 生活費(fèi)可以尋找到的營銷保理業(yè)務(wù)機(jī)會可以尋找到的營銷融資業(yè)務(wù)機(jī)會主要內(nèi)容1、保理業(yè)務(wù)的定義 國內(nèi)保理（應(yīng)收帳款買入）定義 應(yīng)收帳款買入的方式 各類保理產(chǎn)品報價2、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類 無追索權(quán)保理操作要點(diǎn) 有追索權(quán)保理操作要點(diǎn) 保理在電子商務(wù)中的運(yùn)用3、制訂符合銀行保理要求的電子商務(wù)合同 銀行可以買入應(yīng)收帳款的電子商務(wù)合同要點(diǎn) 銷售待結(jié)算款項(xiàng)的買入管理 符合銀行買入應(yīng)收帳款的標(biāo)準(zhǔn)4、待結(jié)算款項(xiàng)的核價規(guī)則 如何制訂應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓價格 如何確定對客戶的融資標(biāo)準(zhǔn)5、銀行保理業(yè)務(wù)操作流程 銀行保理業(yè)務(wù)崗位職責(zé) 保理業(yè)務(wù)操作流程 保理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制要點(diǎn)6、保理業(yè)務(wù)個性化協(xié)議制作要求 根據(jù)不同客戶制作個性化保理融資協(xié)議的要點(diǎn) 制作個性化保理業(yè)務(wù)的示范7、保理客戶買方風(fēng)險評估要點(diǎn) 如何測算買方的違約率 違約率與風(fēng)險計價的規(guī)則一、保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)知識 B2B電子商務(wù)站點(diǎn) 銀行 物流公司 買家 賣家 結(jié)算平臺（融資）保理業(yè)務(wù)與商務(wù)應(yīng)收融資賣方 提供融資、合格的交易、益處：盤活應(yīng)收賬款 滾動經(jīng)營、適合客戶：小型公司 大賣方（水、電、銀行、電信）買方融資 小賣方（代理、零售、網(wǎng)商）賣方融資預(yù)付融資買方 提供融資、合格的買方、益處：缺錢、擴(kuò)大采購、延期付款、益處：有錢、安全先貨后款（一般商品）、救急（信用卡、水電、機(jī)票、還貸） 小買方（個人、小企業(yè)）交易平臺從中間結(jié)算到交易融資，革命性的飛躍預(yù)付帳款與應(yīng)收帳款預(yù)付融資 航空公司 小客戶應(yīng)收融資 小供應(yīng)商 大客戶國內(nèi)保理分類種類收益風(fēng)險控制收益1有追索權(quán)保理（公開型/隱蔽型）賣方好2無追索權(quán)保理 （公開型/隱蔽型）買方非常好 保理業(yè)務(wù)是指銀行作為銀行與賣方之間簽署保理協(xié)議，根據(jù)該協(xié)議，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行，并由銀行為其提供的綜合性金融服務(wù)。 這些服務(wù)應(yīng)至少包括下列項(xiàng)目中的一種： 針對交易提供融資 賬戶管理 帳款收取 壞賬擔(dān)保保理池融資 定義 賣方將其對特定買方或所有買方的應(yīng)收賬款整體轉(zhuǎn)讓給銀行、且銀行受讓的應(yīng)收賬款保持穩(wěn)定余額的情況下，以應(yīng)收賬款的回款為風(fēng)險保障措施，根據(jù)穩(wěn)定的應(yīng)收賬款余額（最低時點(diǎn)余額），向賣方提供一定比例的融資業(yè)務(wù)。 銀行怎樣管理保理池融資？ 銀行實(shí)時監(jiān)控客戶應(yīng)收賬款池余額變化，保證賣方轉(zhuǎn)讓給銀行的所有合格應(yīng)收賬款余額在任何時點(diǎn)按融資比例進(jìn)行折扣后均能足夠覆蓋賣方在銀行的保理融資余額。保理池融資 適合辦理保理池融資業(yè)務(wù)的交易 1.買賣雙方建立長期穩(wěn)定供貨關(guān)系，買賣雙方合作時間至少在2年以上； 2.買賣雙方簽訂年度供貨合同，有明確的年供貨安排； 3.合同結(jié)算方式為賒銷付款，付款條件簡單明確，不涉及有關(guān)安裝、調(diào)試、驗(yàn)收等復(fù)雜條件，有明確的付款到期日； 4.有持續(xù)穩(wěn)定的應(yīng)收賬款形成及持續(xù)現(xiàn)金流入，季度性銷售情況不明顯； 5.買方付款穩(wěn)定連續(xù)，無不良記錄。無追索權(quán)保理 對賣方無需授信，但要進(jìn)行審查，對買方嚴(yán)格授信審查 實(shí)現(xiàn)簽署三方協(xié)議或者確認(rèn) 應(yīng)收帳款必須書面確認(rèn)，可以按照天/周/旬進(jìn)行 確認(rèn)無誤后方可向賣方提供融資 特殊要求： 買賣雙方已形成長期穩(wěn)定的供應(yīng)鏈關(guān)系，賣方與買方的交易能形成連續(xù)滾動的流水交易 賣方針對該買方的應(yīng)收帳款必須全部轉(zhuǎn)讓 融資比例：全額融資 融資金額 = 應(yīng)收賬款金額 利息 買方評級必須達(dá)到AA級以上（含），且在銀行開立結(jié)算帳戶有追索權(quán)保理 對賣方需授信，進(jìn)行嚴(yán)格審查，對買方兼顧審查 實(shí)現(xiàn)簽署三方協(xié)議或者確認(rèn) 應(yīng)收帳款可以書面確認(rèn) 確認(rèn)無誤后方可向賣方提供融資 特殊要求： 買賣雙方已形成長期穩(wěn)定的供應(yīng)鏈關(guān)系，賣方與買方的交易能形成連續(xù)滾動的流水交易 賣方針對該買方應(yīng)收帳款必須全部轉(zhuǎn)讓 融資比例最高不超過應(yīng)收賬款金額的80 融資金額 = 應(yīng)收賬款金額 * 打折率 賣方評級必須達(dá)到AA級以上（含）二、保理業(yè)務(wù)操作應(yīng)收帳款融資方式(1)直接融資n 在一定的應(yīng)收帳款額度內(nèi)，提供一定比例的融資，企業(yè)自由使用，根據(jù)融資的期限收取利息。n 執(zhí)行流動資金貸款的利率。n 收取一定的手續(xù)費(fèi)。應(yīng)收帳款融資方式(2)法人賬戶透支n 是指在企業(yè)（個人）獲得銀行授信額度后，銀行為企業(yè)（個人）在約定的賬戶、約定的限額內(nèi)以透支的形式提供的短期融資和結(jié)算便利的業(yè)務(wù)。n 當(dāng)有臨時資金需求而存款帳戶余額不足以對外支付時，法人 帳戶透支為客戶提供主動融資便利。n 該筆透支額按日計息，按月結(jié)息。n 可隨時歸還透支資金本息，歸還透支資金本息后，銀行按照該透支金額恢復(fù)透支額度。特點(diǎn):融資效率快、成本低應(yīng)收帳款融資方式(3)委托貸款 企業(yè)委托銀行貸款給借款人 操作非常靈活簡便 按照貸款收取融資利息 符合法律的規(guī)定保理的報價賣方： 手續(xù)費(fèi)：0.1%-0.3% 融資利息：6個月貸款 賬戶管理費(fèi)：0.1%買方： 付款擔(dān)保費(fèi)：0.5-1% 融資利息： 6個月貸款 賬戶管理費(fèi)： 0.1%買家的需要1、交易的安全2、適度提供購買融資3、賣家交易信譽(yù)的信息4、賬戶信息的管理賣家的需要1、交易的安全2、適度提供賒銷，擴(kuò)大銷售3、支付一定成本提前收回貨款4、賬戶信息的管理保理對買賣雙方益處益處對賣方對買方增加銷售額對新的或現(xiàn)有的客戶提供遠(yuǎn)期付款條件，以拓展市場，增加銷售額；融資解決資金周轉(zhuǎn)困難利用遠(yuǎn)期付款，以有限的資本購進(jìn)更多貨物，可最大限度地減少對營運(yùn)資金的占用與需求風(fēng)險保障買方風(fēng)險轉(zhuǎn)由銀行承擔(dān)，可獲得100%的風(fēng)險保證，并免除被追索權(quán)買方因自身信譽(yù)和良好的財務(wù)表現(xiàn)，獲得銀行授信，有效規(guī)避各種交易風(fēng)險節(jié)約成本遠(yuǎn)期應(yīng)收賬款變成即期現(xiàn)金收入，鎖定財務(wù)費(fèi)用，一定程度上改善報表結(jié)構(gòu)減少預(yù)交保證金的費(fèi)用及處理繁雜單據(jù)的費(fèi)用簡化手續(xù)免除了一般單項(xiàng)交易的繁瑣手續(xù)在批準(zhǔn)信用額度后，購買手續(xù)簡化，進(jìn)貨快捷擴(kuò)大利潤由于銷售額擴(kuò)大、管理成本降低、壞賬損失減少，利潤隨之增加由于加快了資金和貨物的流動，獲得更多的商機(jī)和利潤空間三、保理業(yè)務(wù)對商務(wù)要求選擇適合保理業(yè)務(wù)的客戶 賣方以賒銷方式產(chǎn)生應(yīng)收帳款 （一般90天以內(nèi)的付款條件） 賣方銷售渠道暢通、履約能力強(qiáng) 買方業(yè)務(wù)相對集中、資信優(yōu)良、業(yè)務(wù)量增長穩(wěn)定、付款記錄良好 因遠(yuǎn)期銷售，影響賣方資金周轉(zhuǎn) 賣方因付款方式的原因限制其銷售的擴(kuò)大 應(yīng)收帳款金額較大，欲改變財務(wù)報表結(jié)構(gòu)適合保理交易 產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定 產(chǎn)品不易發(fā)生爭議 產(chǎn)品無后續(xù)服務(wù)要求 產(chǎn)品交易方式規(guī)范最好：標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品：圖書、音像、標(biāo)準(zhǔn)倉單、機(jī)票、網(wǎng)游費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、通信費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、還房款等。不適宜保理交易 賣方誠信紀(jì)錄較差 買方付款記錄不佳 買賣雙方有尚未解決的爭議 付款期限超過90天（特殊情形除外） 易出現(xiàn)貿(mào)易糾紛產(chǎn)品：鮮活產(chǎn)品等 易出現(xiàn)質(zhì)量糾紛產(chǎn)品：設(shè)計、工程等 敘做保理要求 具有真實(shí)合法的基礎(chǔ)交易背景 提供融資的為未到期應(yīng)收帳款 基礎(chǔ)交易合同不得含有禁止轉(zhuǎn)讓條款，且賣方的供應(yīng)商未采取保留所有權(quán)的方式進(jìn)行銷售 未被用于任何形式的擔(dān)保，也不存在任何爭議 應(yīng)收帳款質(zhì)量較高交易平臺操作保理要點(diǎn) 基礎(chǔ)交易合同為交易平臺制訂 交易的整體環(huán)節(jié)可以牢牢掌控 雙方的交易信譽(yù)可以動態(tài)掌控 法律的支持四、評級及計價 客戶評級和債項(xiàng)評級 反映客戶償還債務(wù)能力和意愿的相對尺度 客戶信用等級分為AAA級、AA級(AA+、AA、AA-)、A級(A+、A、A-)、BBB級(BBB+、BBB、BBB-)、BB級、B級 1AAA級客戶：客戶經(jīng)營規(guī)模較大，市場競爭力強(qiáng)，有很好發(fā)展前景，很可靠、可預(yù)見的凈現(xiàn)金流量，很強(qiáng)的償債能力，很有價值，信譽(yù)狀況很好。 2AA級客戶：客戶市場競爭力強(qiáng)，發(fā)展前景好，管理水平高，有良好的凈現(xiàn)金流量，償債能力強(qiáng)，有價值，信譽(yù)狀況良好。 3A+級客戶：客戶市場競爭力較強(qiáng)，發(fā)展前景較好，管理水平較高，凈現(xiàn)金流量較好，償債能力較強(qiáng)，有一定價值，信譽(yù)狀況較好。 4A級客戶：市場競爭力一般，發(fā)展前景一般，管理水平一般，凈現(xiàn)金流量一般，償債能力一般，有一定價值，信譽(yù)狀況一般。 5A-級客戶：市場競爭力一般，發(fā)展前景一般，管理水平一般，凈現(xiàn)金流量輕度緊張，償債能力較弱，信譽(yù)狀況一般，有一定的風(fēng)險。 6BBB級客戶：市場競爭力較差，發(fā)展前景較差，管理水平較差，現(xiàn)金流量狀況緊張，償債能力較差，客戶存在需要關(guān)注的問題，具有較大風(fēng)險。 7BB級客戶：市場競爭力、財務(wù)效益狀況、管理水平差，償債能力弱，風(fēng)險大。 8B級客戶：市場競爭力、財務(wù)效益狀況、管理水平很差，償債能力很弱，風(fēng)險很大?？蛻粼u級和利率定價 反映客戶償還債務(wù)能力和銀行風(fēng)險補(bǔ)償 1AAA級客戶： -10%。 2AA級客戶：-5%。 3A+級客戶：基準(zhǔn)。 4A級客戶：+5%。 5A-級客戶：+10%。 6BBB級客戶：+20%。 7BB級客戶：+30%以上。 8B級客戶：+30%70%。定價空間：v 基準(zhǔn)上浮70%，下浮10%。買家的額度核定1、交易的誠信紀(jì)錄（3個月的紀(jì)錄）2、交易的活躍程度3、繳存的快錢資金4、信息的真實(shí)程度建議：與一些專業(yè)銷售公司合作，從免費(fèi)體驗(yàn)開始。賣家的額度核定1、交易的誠信紀(jì)錄（3個月的紀(jì)錄）2、交易的活躍程度3、出售商品的特點(diǎn)4、信息的真實(shí)程度存款利率表貸款利率表五、保理崗位操作流程 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)崗位 放款審批 放款審核 抵押登記 交易管理 貸后檢查 貸后催收實(shí)行“流水線”作業(yè)。設(shè)有管理團(tuán)隊(duì)、前臺營銷團(tuán)隊(duì)、中臺服務(wù)團(tuán)隊(duì)、后臺支持團(tuán)隊(duì)四個團(tuán)隊(duì)?！氨＠懋a(chǎn)品”組織架構(gòu)管理團(tuán)隊(duì)：中心主任 前臺營銷團(tuán)隊(duì) 產(chǎn)品經(jīng)理崗 營銷宣傳崗 中臺服務(wù)團(tuán)隊(duì) 風(fēng)險監(jiān)控崗 放款審核崗 放款復(fù)核崗 放款崗 后臺支持團(tuán)隊(duì) 檔案管理崗 抵押登記崗 貸后管理崗 貸后催收崗申請交單審批放款貸后結(jié)清業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)經(jīng)辦 是否符合標(biāo)準(zhǔn) 審查審批崗 是否屬于權(quán)限內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)化審批 有權(quán)審批人審批 放款崗 有權(quán)審批人審批 是否審批同意 否決 貸后管理崗 檔案管理崗六、保理風(fēng)險控制 保理損失v 損失包括： 1本金的損失， 2不良資產(chǎn)持有成本，如投資利息的損失； 3清收費(fèi)用，如托收費(fèi)、律師訴訟費(fèi)等。v 影響違約損失率的因素 1、交易本身屬性 2、交易主體的誠信 3、管理的措施 4、外圍經(jīng)濟(jì)風(fēng)險控制要點(diǎn) （一）應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知轉(zhuǎn)讓保理業(yè)務(wù)基礎(chǔ)（應(yīng)收帳款管理除外） 后果：債權(quán)人通知和債務(wù)人付款義務(wù) 基礎(chǔ)合同項(xiàng)下其他義務(wù)無影響為保證轉(zhuǎn)讓的有效性，可采取的方式 賣方提交快郵收據(jù)及申明 買方簽署回執(zhí) 公證送達(dá)（謹(jǐn)慎采用）電子商務(wù)領(lǐng)域通知 買方點(diǎn)擊確認(rèn)在向賣方提供服務(wù)的同時，聲明可能轉(zhuǎn)讓中華人民共和國合同法規(guī)定，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人；未經(jīng)通知的，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。（二）寬限期問題 有追索權(quán)：30天（實(shí)際操作中15天） 無追索權(quán)：90天 效果：對于賣方融資不算逾期、不計收罰息 保理風(fēng)險控制 賣方：能夠真實(shí)高效履約 貨物流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)：貨物安全及時交付買方 對買方核準(zhǔn)買方保理付款額度： 保理額度是相信買方能夠付款的最高限額，也是銀行愿意承擔(dān)的最高風(fēng)險限額。 信用額度： 根據(jù)買方的資信狀況和收入水平確定的可透支的最高限額，可在有效期內(nèi)循環(huán)使用信用額度。還款順序 還款順序： 滯納金 利息 上期本金 當(dāng)前本金保理需要的單據(jù) 保理業(yè)務(wù)申請書 銀行格式帶有債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票正本 應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 貿(mào)易合同復(fù)印件 增值稅發(fā)票復(fù)印件 貨運(yùn)證明或提供服務(wù)的證明反轉(zhuǎn)讓 概念：對賣方所享有的追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)買家定位 個人用戶： 教育程度：大專以上 收入特征：城市白領(lǐng)，高收入行業(yè) 職業(yè)特征：低或極低風(fēng)險職業(yè)，如管理人員、會計師、工程師、 國家公務(wù)員等城市中高收入階層和青年消費(fèi)群體 企業(yè)用戶 誠信的中小企業(yè) 學(xué)校、醫(yī)院、工業(yè)企業(yè)、知名連鎖企業(yè)等風(fēng)險分類分類l 正常類 核心定義 借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還的信貸資產(chǎn) 主要特征 借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，經(jīng)營效益良好，財務(wù)管理規(guī)范，主要財務(wù)指標(biāo)和現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)合理； 借款人還款意愿強(qiáng)，在我行和他行還本付息正常，信用記錄良好； 借款人沒有出現(xiàn)重大預(yù)警信號； 借款人的主要股東、高級管理人員、組織管理結(jié)構(gòu)未發(fā)生不利于信貸資產(chǎn)償還的變化； 擔(dān)保完整有效，保證人經(jīng)營活動和財務(wù)狀況正常，抵/質(zhì)押物完好無損； 信貸檔案和重要文件保存完整； 借款人結(jié)算往來正常。 正常一級 債務(wù)人基本不受經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響，處于完全或寡頭壟斷地位，市場競爭能力極強(qiáng)，現(xiàn)金流量非常充足，融資能力和還款能力極強(qiáng)，還款意愿很好，有非常充足的證據(jù)表明能夠按期足額償還債務(wù)本息 正常二級 債務(wù)人市場競爭能力非常強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，融資能力和還款能力非常強(qiáng)，還款意愿很好，有足夠的證據(jù)表明能夠按期足額償還債務(wù)本息。此類客戶與正常一級類客戶之間僅存在細(xì)微劣勢的區(qū)別，同樣不會輕易受到經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響 正常三級 債務(wù)人市場競爭能力很強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，與正常一、二級客戶相比，對經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化相對敏感，但融資能力和還款能力仍然很強(qiáng)，還款意愿很好，有足夠的證據(jù)表明能夠按期足額償還債務(wù)本息 正常四級 債務(wù)人市場競爭能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，對債務(wù)的各種保護(hù)措施都很充分，當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生劣變時，融資能力和還款能力會降低，但償付債務(wù)的能力仍然較強(qiáng)，還款意愿良好 正常五級 債務(wù)人當(dāng)期有足夠的債務(wù)償還能力，但在經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生劣變時，融資能力和還款能力出現(xiàn)一定不確定性，還款意愿也會受到一定影響，但有理由相信借款人仍有能力按期足額償還債務(wù)本息 正常六級 債務(wù)人市場競爭能力一般，在經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生劣變時，融資能力和還款能力出現(xiàn)一定不確定性，還款意愿也會受到一定影響，但如考慮擔(dān)保因素，仍能保證償付債務(wù)，沒有理由懷疑不能夠按期足額償還債務(wù)本息 正常七級 債務(wù)人現(xiàn)有能力償付一切債務(wù)，但負(fù)面經(jīng)濟(jì)因素將影響債務(wù)人的融資能力、還款能力和還款意愿，目前尚沒有足夠的理由懷疑不能夠按期足額償還債務(wù)本息。此類客戶屬于銀行尚可接受范疇 風(fēng)險分類l 關(guān)注類 核心定義 盡管借款人目前有能力償還債務(wù)本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，繼續(xù)發(fā)展下去將可能影響債務(wù)的償還 主要特征 借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款； 借新還舊類貸款，或者需通過其他融資方式償還的貸款，其中借新還舊類貸款須符合“借款人經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入穩(wěn)定，且能夠覆蓋支付必要的投資活動支出，能夠確保在支付全年利息后，仍能夠歸還至少10%以上的貸款本金”，否則應(yīng)列為不良貸款； 借款人在其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良； 借款人或擔(dān)保人發(fā)生不利變化，并將明顯影響授信的償還； 借款人主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母（子）公司發(fā)生重大不利變化； 借款人未按約定用途使用資金； 信貸檔案不全或重要文件遺失，對我行債權(quán)的法律效力構(gòu)成實(shí)質(zhì)性不利影響； 違反有關(guān)法律、法規(guī)或授信審批程序發(fā)放的信貸資產(chǎn)； 抵押/質(zhì)押發(fā)現(xiàn)不利變化，并可能明顯影響授信的償還； 本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑； 出現(xiàn)其他重大預(yù)警信號，并可能明顯影響授信的償還。 關(guān)注一級 出現(xiàn)可能影響債務(wù)人還款能力的不利因素，但債務(wù)人還款能力尚可，還款意愿良好，擔(dān)保合法、足值、有效，本筆債務(wù)無逾期、欠息，或逾期、欠息在1-30天（含）以內(nèi)。 關(guān)注二級 出現(xiàn)影響債務(wù)人還款能力的不利因素，債務(wù)人還款意愿一般，擔(dān)保合法、足值、有效，本筆債務(wù)無逾期、欠息，或逾期、欠息在31-90天（含）以內(nèi) 風(fēng)險分類l 次級類 核心定義 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。該類貸款的本息損失預(yù)計一般不超過50 主要特征 借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款91天至1年(含)的信貸資產(chǎn)； 借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。 銀行已提起訴訟催收的信貸資產(chǎn)。風(fēng)險分類l 可疑類 核心定義 借款人無法足額償還債務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大損失。該類貸款的本息損失預(yù)計一般不超過90 主要特征 拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款1年以上； 借款人已嚴(yán)重資不抵債，經(jīng)營嚴(yán)重虧損，現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足； 信貸資產(chǎn)會發(fā)生較大損失，但由于存在借款人重組、兼并、抵（質(zhì)）押物處理、未決訴訟或未終結(jié)執(zhí)行等因素，損失金額尚不能確定。風(fēng)險分類l 可疑類 核心定義 借款人無法足額償還債務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大損失。該類貸款的本息損失預(yù)計一般不超過90 主要特征 拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款1年以上； 借款人已嚴(yán)重資不抵債，經(jīng)營嚴(yán)重虧損，現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足； 信貸資產(chǎn)會發(fā)生較大損失，但由于存在借款人重組、兼并、抵（質(zhì)）押物處理、未決訴訟或未終結(jié)執(zhí)行等因素，損失金額尚不能確定。風(fēng)險分類l 損失類 核心定義 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。該類貸款的本息損失預(yù)計一般在90以上 主要特征 借款人和擔(dān)保人已經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能還清的信貸資產(chǎn)； 借款人雖未終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動已經(jīng)停止，且借款人已經(jīng)名存實(shí)亡，復(fù)工無望，經(jīng)確認(rèn)無法還清的信貸資產(chǎn)； 借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，經(jīng)確認(rèn)無力償還的部分或全部信貸資產(chǎn)，或者保險賠償后仍未能還清的信貸資產(chǎn)； 經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的逾期信貸資產(chǎn)； 借款人被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，經(jīng)確認(rèn)無法還清的信貸資產(chǎn)； 借款人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可供執(zhí)行，法院裁定終結(jié)、終止或中止執(zhí)行后，銀行仍無法收回的信貸資產(chǎn)。 其他進(jìn)入核銷程序并已上報總行審批的信貸資產(chǎn)。損失準(zhǔn)備分類l 信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備 專項(xiàng)準(zhǔn)備：對信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分類后，按信貸資產(chǎn)損失的程度計提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備 l 案例點(diǎn)評 風(fēng)險分類是對信貸資產(chǎn)風(fēng)險程度的評估，需綜合考慮借款人還款能力、還款意愿、擔(dān)保和我行信貸管理等多種因素，不能僅僅根據(jù)系統(tǒng)測算的客戶評級進(jìn)行簡單對應(yīng) 確定具體十二級風(fēng)險分類時，應(yīng)以核心定義為最根本依據(jù)，結(jié)合授信業(yè)務(wù)綜合情況進(jìn)行比對 風(fēng)險分類應(yīng)按照客觀真實(shí)的原則，以統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，既不能盲目夸大或貶低，也不能隨意變更評估標(biāo)準(zhǔn)第二部分（3）認(rèn)定及調(diào)整程序授信后管理階段流程 主辦客戶經(jīng)理 授信后管理崗 風(fēng)險管理部總經(jīng)理 是否與前次一致 風(fēng)險總監(jiān)或主管風(fēng)險行長 風(fēng)險分類由優(yōu)向劣、預(yù)計損失由小到大 正常類七級之間、關(guān)注類兩級之間的向上調(diào)整 低風(fēng)險業(yè)務(wù)的風(fēng)險分類調(diào)整 總行風(fēng)險管理部 關(guān)注類上調(diào)到正常類 不良上調(diào)至正?；蜿P(guān)注、或不良之間上調(diào)，預(yù)計損失由大到小 認(rèn)定結(jié)束七、保理合同制作要點(diǎn)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)協(xié)議 基礎(chǔ)交易 應(yīng)收賬款 商業(yè)發(fā)票 壞賬擔(dān)保 發(fā)貨 貿(mào)易融資 保理費(fèi)用有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)協(xié)議 基礎(chǔ)交易 應(yīng)收賬款 商業(yè)發(fā)票 發(fā)貨 貿(mào)易融資 保理費(fèi)用 反轉(zhuǎn)讓商業(yè)發(fā)票 （樣本）商業(yè)企業(yè)信用等級計分標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)企業(yè)信用等級測分表統(tǒng)一授信審定表完 肅節(jié)螞羈肂莄蒅襖肁蒆蝕袀肀芆蒃