溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司盡職問責制度.doc

溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司信貸業(yè)務(wù)管理盡職問責制度第一章 總 則第一條 為了進一步防范信貸風險,增強信貸人員工作責任心,督促信貸人員合規(guī)、盡責地開展信貸業(yè)務(wù)，保證信貸資產(chǎn)高效運作、順利回流和正常增值，努力提高溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)潸陽市國強農(nóng)村小額貸款股份信貸管理（暫行）辦法、溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司授信管理（暫行）辦法、商業(yè)銀行授信工作盡職指引等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條 本制度所稱信貸人員，是指從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的負責人及工作人員。第三條 本制度所指信貸業(yè)務(wù)是本公司對客戶提供的表內(nèi)、外信用的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款、拆借和回購等；表外信貸業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保函、等。第二章 管理要求第四條 貸款管理的崗位設(shè)置必須堅持調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、檢查、監(jiān)管、收回的運作程序，并以此確定各環(huán)節(jié)的崗位職責。第五條 貸款管理實行總經(jīng)理負責制。總經(jīng)理是全公司信貸業(yè)務(wù)決策的總負責人，對全公司貸款質(zhì)量和效益負領(lǐng)導(dǎo)責任。第六條 信貸業(yè)務(wù)管理實行授權(quán)管理制度。本公司董事會對總經(jīng)理進行授權(quán)，總經(jīng)理對部門負責人授權(quán)。第七條 信貸業(yè)務(wù)部門分為二個層次，一是前臺，主要是信貸部。二是中臺,主要是風險部。第八條 實行授信審批制度。公司成立授信審批管理委員會，成員由總經(jīng)理、信貸部經(jīng)理、風險部經(jīng)理、負責授權(quán)范圍內(nèi)的授信業(yè)務(wù)審批。第三章 操作規(guī)定第九條 信貸業(yè)務(wù)盡職管理，必須實行審貸分離，并把崗位制約、責任制約、程序制約有機結(jié)合，以建立起“體制制約、責任到人”的機制。（一）崗位制約：信貸業(yè)務(wù)管理實行審貸分離制，調(diào)查、審查、決策、管理四崗中，調(diào)查崗承擔主要責任，其他崗位承擔次要責任。屬于本公司審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理為主調(diào)查責任人，審查和決策責任根據(jù)崗位職責界定。授信審批管理委員會的責任界定根據(jù)授信審批委員管理辦法議事規(guī)則界定。1.調(diào)查管理崗。由客戶經(jīng)理擔任，承擔調(diào)查職責，對信貸業(yè)務(wù)負主要責任，為主責任人；對貸款資金使用、支付的合規(guī)性負檢查、監(jiān)督責任；承擔貸后日常管理和信貸資產(chǎn)的風險分類的初分、風險預(yù)警、不良資產(chǎn)清收工作。風險部經(jīng)理，對復(fù)議的授信業(yè)務(wù)承擔相應(yīng)的補充調(diào)查責任。2.授信評審崗。由信貸部審查崗人員擔任，承擔客戶資料的齊全性、合法合規(guī)性審查，對客戶申請的授信業(yè)務(wù)審查及評價，正確揭示有可能影響信貸資金安全的政策風險、市場風險、財務(wù)風險、法人道德風險、擔保能力風險和其他風險因素，出具審查意見書。負責信貸資產(chǎn)風險分類的評審工作。3.貸款審查崗。由風險部審查崗人員對超過客戶經(jīng)理權(quán)限的自然人貸款進行審查，承擔客戶資料的齊全性、合法合規(guī)性審查，對客戶申請的貸款業(yè)務(wù)審查及評價，正確揭示有可能影響信貸資金安全的政策風險、市場風險、財務(wù)風險、法人道德風險、擔保能力風險和其他風險因素，出具審查意見書。負責信貸資產(chǎn)風險分類的評審工作。4、用信審查崗。由風險部用信審查人員擔任，對客戶用信申請，審查資料是否齊全、合規(guī)，用信條件與授信條件是否相符；對貸款資金的支付進行審核。5.決策審批崗。授權(quán)范圍內(nèi)的決策人（總經(jīng)理）依據(jù)提供的調(diào)查內(nèi)容、審查意見、信用評級結(jié)果、擔保能力分析，結(jié)合國家的產(chǎn)業(yè)（行業(yè)）政策、行業(yè)風險集中度及本公司發(fā)展戰(zhàn)略目標等因素，對客戶申請的信貸業(yè)務(wù)進行決策，內(nèi)容應(yīng)包括授信方式、授信用途、授信額度、授信期限和用信條件等。6、貸后管理崗。貸后管理按照全面覆蓋、持續(xù)監(jiān)測、上下聯(lián)動、各有側(cè)重的原則，調(diào)查管理崗負責目標信貸客戶的日常檢查工作；信貸管理部貸后檢查承擔全公司貸后檢查的管理工作、并對信貸重點客戶開展貸后檢查。（二）程序制約：為了增強責任觀念，既提高對貸款管理科學決策的積極性，又不能削弱公司的調(diào)控功能，對信貸業(yè)務(wù)實施程序制約。嚴格按照本公司制定的辦法、規(guī)程執(zhí)行，嚴禁逆程序反向運作和超權(quán)限操作。（三）責任制約：嚴格按照溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司信貸崗位職責界定調(diào)查、審查、審批、管理四崗職責和責任，形成職責明確、各司其職、相互制約的信貸業(yè)務(wù)規(guī)范運行機制。第四章 盡職界定第十條 信貸業(yè)務(wù)管理，必須完善盡職、問責制度。盡職、問責制度的核心是加強信貸隊伍的建設(shè)，公正公平對待信貸業(yè)務(wù)的管理過程，分別確定盡職、未盡職、失職的界定標準和基本問責原則。(一)盡職：指信貸工作人員認真履行信貸業(yè)務(wù)流程、相關(guān)規(guī)定和工作崗位職責，遵循信貸工作的盡職要求，滿足商業(yè)銀行授信工作盡職指引中的各項盡職條件。對已盡職的客戶經(jīng)理，即便所管理貸款出現(xiàn)損失，也不追究其經(jīng)濟處罰責任，但必須承擔管理責任。(二)未盡職：指雖從程序上履行了本崗位職責，但沒有達到商業(yè)銀行授信工作盡職指引中盡職的相關(guān)條件，導(dǎo)致潛在或現(xiàn)實風險。對于未盡職的責任人，由公司視情節(jié)作出經(jīng)濟或行政紀律處分，或二者并罰。(三)失職：指未履行崗位職責，完全違反商業(yè)銀行授信工作盡職指引中的盡職規(guī)定，甚至濫用職權(quán)、故意隱瞞重大不利信息，提供虛假信息進行誤導(dǎo)、越權(quán)、違規(guī)行事等，導(dǎo)致潛在風險或產(chǎn)生損失的。對失職的責任人必須追究責任，視情節(jié)實行經(jīng)濟處罰、行政處分，涉嫌瀆職的由司法部門追究刑事責任。第十一條 各信貸條線、風險部要加大對信貸業(yè)務(wù)工作檢查力度。經(jīng)常性地開展信貸工作檢查和監(jiān)督，凡發(fā)現(xiàn)信貸工作人員有未盡職、失職行為的，必須及時向總經(jīng)理報告。第五章 審批權(quán)限第十二條 貸款審批實行分級分權(quán)審批制。審批權(quán)限以授權(quán)書為準。第六章 處罰辦法第十三條 貸款盡職管理以單筆為單位，以盡職為前提，以不逾期、不損失為考核標準。其中：1.不逾期是指貸款能按期收回。2.不損失是指不能出現(xiàn)貸款收不到、利息收不到的險情和后果，不能形成隱性風險或事實風險，否則應(yīng)認定造成了損失。第十四條 達不到上述“兩不”標準經(jīng)風險部認定沒有盡職的，則分別下列情況進行處罰：（一）對未盡職、失職行為人，依照本制度給予以下相應(yīng)處罰：1.經(jīng)濟處罰：包括扣減風險保證金、預(yù)賠，扣發(fā)績效工資、獎金等；2.行政處分：包括通報批評、警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除；3.其他：限期清收、在崗清收、下崗清收、下崗待聘、解聘、解除勞動合同、辭退。以上處分可并行，不得以經(jīng)濟處罰代替行政處分。（二）有下列情形的，視情節(jié)輕重實行經(jīng)濟處罰和行政處分，直至追究刑事責任：1.不按貸款程序和規(guī)定發(fā)放貸款的；2.超越貸款審批權(quán)限的；3.調(diào)查管理崗調(diào)查失誤，對借款人真實情況調(diào)查不實，對擔保人、擔保物情況調(diào)查失實，擔保手續(xù)不合規(guī)，借款人在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生重大變化事前未能發(fā)現(xiàn)、事后未采取措施并及時報告等；4.審查評審崗審查失誤，致使對借款合同、借據(jù)的合法有效性、調(diào)查資料的全面準確性審查不嚴，不能準確揭示信貸業(yè)務(wù)所存在的風險因素；用信審查時疏忽，讓不符合用信條件、手續(xù)不合規(guī)的信貸業(yè)務(wù)得以用信；5.決策審批崗決策失誤。授信投向、對象、用途不符合信貸政策，授信決策失誤等；6.客戶經(jīng)理與借款人合謀，提供虛假情況，騙取貸款的； 7.自批自貸、以權(quán)謀私、借名或冒名貸款的；8.無故抽取抵押品的和免除保證人責任的；9.違反規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款條件優(yōu)于其他借款人同等借款條件的；10.其它違規(guī)違法行為。第十五條 建立風險責任金制度。各信貸崗位工作人員風險責任金按溧陽市國強農(nóng)村小額貸款有限公司員工風險責任金管理辦法統(tǒng)一繳存和管理。第十六條 對貸款損失的處罰規(guī)定。本條所指貸款損失包括本金和利息損失部分以及相關(guān)費用。以下二種情況不予處罰：一是因不可抗力造成的損失。如自然災(zāi)害、火災(zāi)、爆炸、其他災(zāi)害所造成的損失，這種情況不追究客戶經(jīng)理責任，不納入貸款損失考核。但因未參加保險而未獲賠償造成的損失仍然要追究責任。二是對已盡職的，除應(yīng)承擔日常管理責任外，不承擔其他責任。（一）貸款損失，包括預(yù)期損失和實際損失。預(yù)期損失是指信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風險后按照資產(chǎn)風險分類測算的估計損失（具體測算標準：次級按25%、可疑按50%、損失按90%測算）。實際損失指在對借款人全部財產(chǎn)處分后，實際損失的貸款。（二）實行風險責任金預(yù)賠制度。凡出現(xiàn)貸款損失，經(jīng)認定信貸人員負有賠償責任的，各責任信貸人員按照責任比例先一次性從其交納的風險保證金中扣罰預(yù)賠，不足部分對照下列標準按月進行預(yù)賠，至不良資產(chǎn)處理完畢或預(yù)賠款總額超過應(yīng)賠金額為止。1、單戶新增不良資產(chǎn)金額10萬元以下（含10萬元）的，責任人每月預(yù)賠500元；2、單戶新增不良資產(chǎn)金額10萬元以上30萬元以下（含30萬元）的，責任人每月預(yù)賠800元；3、單戶新增不良資產(chǎn)金額30萬元以上50萬元以下（含50萬元）的，責任人每月預(yù)賠1000元；4、單戶新增不良資產(chǎn)金額50萬元以上100萬元以下（含100萬元）的，責任人每月預(yù)賠1500元；5、單戶新增不良資產(chǎn)金額100萬元以上的，責任人每月預(yù)賠2000元。單戶新增不良資產(chǎn)金額達到新的檔次，按新的檔次進行預(yù)賠。第十七條 預(yù)賠款管理。財務(wù)部根據(jù)風險部提供的風險責任金扣減表在五個工作日內(nèi)從相關(guān)責任人員風險責任金賬戶中扣減。風險金不足時按照第十六條第二款由責任人按月繳納。第十八條 不良資產(chǎn)處置后凈損失賠償額度的確定。（一）單戶凈損失金額2萬元以下（含2萬元）部分，全額賠償；（二）單戶凈損失金額2萬元以上25萬元以下（含25萬元）部分，按10%累進賠償；（三）單戶凈損失金額25萬元以上50萬元以下（含50萬元）部分，按5%累進賠償；（四）單戶凈損失金額50萬元以上100萬元以下（含100萬元）部分，按2%累進賠償；（五）單戶凈損失金額100萬元以上部分，按1%累進賠償。單戶賠償金額最高不超過10萬元(“三違”貸款除外)。第十九條 賠償金額根據(jù)風險部認定的責任比例由各崗位分攤。某戶不良資產(chǎn)凈損失賠償總額本制度十九條確定的賠償比例凈損失額度某責任人賠償金額某戶不良資產(chǎn)凈損失賠償總額確定的崗位責任比例第二十條 責任賠償金額由風險部提供書面依據(jù)，通知公司財務(wù)部直接從風險責任金賬戶中扣除（已交預(yù)賠款在相應(yīng)責任人預(yù)賠款中扣除）。賠償款由風險部集中管理并建立相應(yīng)臺帳，對賠償責任人未按期、足額賠償?shù)那闆r，風險部書面上報總經(jīng)，由總經(jīng)理審定后通知相關(guān)賠償責任人限期交納，并視情節(jié)輕重對其進行處理。第二十一條預(yù)賠款超出責任賠償金部分，予以返回。新增不良資產(chǎn)在處理過程中沒有造成損失的，由風險部根據(jù)實際情況確定預(yù)賠款返回比例。返還款轉(zhuǎn)入相關(guān)責任人風險金賬戶，達到規(guī)定額度多余部份返還相關(guān)責任人。第二十二條 實現(xiàn)貸款無逾期、無損失是本制度所追求的理想目標，也應(yīng)成為信貸管理人員的自覺行動，對于認真履行所在崗位職責，工作業(yè)績突出的各類信貸管理人員應(yīng)予表彰和經(jīng)濟重獎并作為提前晉級、晉升的依據(jù)。 第七章 責任認定流程第二十三條 公司設(shè)立責任認定委員會為全公司責任認定決策性機構(gòu)，委員會由公司總經(jīng)、以及信貸部、風險部經(jīng)理組成，責任認定委員會下設(shè)辦公室負責責任認定的日常事務(wù)，辦公室設(shè)在風險部。（以下簡稱辦公室）第二十四條 責任認定的范圍包括新增不良貸款；信貸業(yè)務(wù)條線、風險部在自查、檢查中發(fā)現(xiàn)存在未盡職、失職行為的信貸業(yè)務(wù)。第二十五條 新增不良貸款由風險部提供的新增不良貸款清單按月進行責任認定；自查、檢查中發(fā)現(xiàn)信貸工作人員存在未盡職、失職行為，自接到風險部的報告后及時進行責任認定。第二十六條 風險部根據(jù)本公司的各類信貸制度對需責任認定的信貸業(yè)務(wù)進行操作合規(guī)性的責任認定，認定責任人、責任性質(zhì)和主次責任。第二十七條 合規(guī)管理部將認定情況報辦公室。第二十八條 經(jīng)認定為盡職的，由辦公室提出不予處罰的建議，上報至責任認定委員會審批。第二十九條 經(jīng)認定為未盡職、失職的，由辦公室將責任認定后提出經(jīng)濟處罰；辦公室認為需給予責任人行政處分的，將責任認定情況遞交總經(jīng)理，總經(jīng)理根據(jù)情節(jié)輕重提出行政處分的建議反饋至辦公室。辦公室將總經(jīng)理的處理方案形成處罰決定。第八章 附 則第三十條 建立管理臺賬。對所發(fā)放的每筆貸款，應(yīng)指定專人負責考核，準確、及時、真實反映貸款形態(tài)及其變化，以及監(jiān)測管理，確保貸款責任制落到實處，收到實效。第三十一條 加強期限確定的嚴肅性。為了防止貸款不逾期的責任約束可能帶來的任意延長貸款期限的消極現(xiàn)象，公司明確要求各級必須嚴肅操作，嚴格按生產(chǎn)經(jīng)營項目周期合理確定期限，項目貸款則視論證評估情況制訂分期歸還計劃。第三十二條 搞好崗位責任銜接。客戶經(jīng)理作為貸款管理