2010年上半年 風(fēng)險管理真題及答案.doc

2010年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險管理真題 一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求請選擇相應(yīng)選項(xiàng),不選、錯選均不得分。(共90題。每題05分，共45分)1通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是( )。 A違約風(fēng)險 B市場風(fēng)險 C操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 1解析答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常 被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。 2巴塞爾新資本協(xié)議只對( )的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口?！?A聲譽(yù)風(fēng)險 B國家風(fēng)險 C法律風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 2解析答案為C。由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，巴塞爾新資本協(xié)議只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。”3下列屬于客戶評級的專家判斷法的是( )。 A5Cs系統(tǒng) B5Ps系統(tǒng) CCAMELs系統(tǒng) D以上都是 3解析答案為D。目前所使用的專家系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說法最準(zhǔn)確。 4下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是( )。 A經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動 B新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議 C年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算 D授信集中度限額變化 4解析答案為D。信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算，高級管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化，所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯誤。 5健全的風(fēng)險管理體系具有的功能不包括( )。 A自覺管理 B系統(tǒng)管理 C微觀管理 D非系統(tǒng)管理 5解析答案為D。健全的風(fēng)險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。 6與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有( )。 A特殊性、非營利性 B普遍性、非營利性 C特殊性、營利性 D普遍性、營利性 6解析答案為B。與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性，操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。 7將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于( )的風(fēng)險管理方式。 A風(fēng)險對沖 B風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C風(fēng)險規(guī)避 D風(fēng)險分散 7解析答案為D。對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。 8下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯誤的是( )。 A要樹立正確的合規(guī)管理觀念 B要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用 C要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用 D要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織 8解析答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：樹立正確的合規(guī)管理觀念；加強(qiáng)管理層的驅(qū)動作用；充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。 9( )是風(fēng)險文化中最重要、最高層次的因素。 A風(fēng)險管理方法 B風(fēng)險管理理念 C風(fēng)險管理制度 D風(fēng)險管理系統(tǒng) 9解析答案為B。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最重要，最高層次的因素。 10銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是( )。 A難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息 B商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力 C不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價能力 D將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 10解析答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價能力，所以A、B、C項(xiàng)正確；D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險管理部門的正確做法。 11下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。 A商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去 B通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任 C雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任 D進(jìn)行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行管理 11解析答案為B。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。 12戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括( )。 A品牌風(fēng)險 B競爭對手風(fēng)險 C客戶風(fēng)險 D以上全對 12解析答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項(xiàng)目風(fēng)險、其他(例如財務(wù)風(fēng)險、運(yùn)營以及多種風(fēng)險因素)。 13商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和( )。 A流動性風(fēng)險指標(biāo) B信用風(fēng)險指標(biāo) C風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo) D操作風(fēng)險指標(biāo) 13解析答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。 14銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不包括( )。 A隸屬 B獨(dú)立 C支持 D不能混淆 14解析答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨(dú)立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。 15( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 A外部控制環(huán)境 B風(fēng)險識別與評估 C內(nèi)部控制措施 D監(jiān)督、評價與糾正 15解析答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 16在實(shí)際操作中，以下( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。 A出售流動資產(chǎn) B同業(yè)拆入 C收回貸款 D長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn) 16解析答案為B。在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資 金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動性資產(chǎn)；如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。 17某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為( )。 A94 D52 C92 D84 17解析答案為A。銷售凈利率=凈利潤銷售收入，則凈利潤=201 5=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)2100=3(642)94。 18交易定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，( )。 A市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異 B與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別 C由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難 D未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤 18解析答案為D。交易定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。 19在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，( )風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。 A內(nèi)部欺詐 B產(chǎn)品設(shè)計缺陷 C外部欺詐 D業(yè)務(wù)外包 19解析答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。 20( )又稱為營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠桿比率 D流動比率 20解析答案為B。效率比率又稱為營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 21企業(yè)的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費(fèi)用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為( )。 A2 B1 C3 D421解析答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤+利息費(fèi)用)利息費(fèi)用-(6000+3000)3000=3。 22Credit MetriCs模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的( )。 A信用等級 B資產(chǎn)規(guī)模 C盈利水平 D還款能力 22解析答案為A。在Credit Metics模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的信用等級。 23下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法，正確的是( )。 A具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點(diǎn) D在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的 C有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量 D以上都正確 23解析答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性 的證券的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。 24假設(shè)一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資的絕對收益是( )。 A1000元 B100元 C，99% D10%24解析答案為A。絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。 25在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不包括( )。 A資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 B負(fù)債風(fēng)險管理模式 C綜合風(fēng)險管理模式 D全面風(fēng)險管理模式 25解析答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、 負(fù)債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式。 26若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評級中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險暴露為( )。 A表外項(xiàng)目已承諾未提取金額 B表外項(xiàng)目已提取金額 C表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 D表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 26解析答案為c。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。 如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價值，對于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額。 27下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)的是( )。 A替代性 B交易性 C靈活性 D債務(wù)的易變性 27解析答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。 28( )主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 A抵押 B保證 C留置 D質(zhì)押 28解析答案為C。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 29“5C”方法屬于( )評級方法。 A信用評分法 B專家判斷法 C歷史模型法 D壓力測試法 29解析答案為B。“5C”方法屬于專家判斷法評級方法。 30貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指( )。 A預(yù)期損失 B非預(yù)期損失 C預(yù)期和非預(yù)期損失 D以上都不對 30解析答案為A。貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指預(yù)期損失。 31外部審計與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于( )。 A提高我國商業(yè)銀行的競爭能力 B進(jìn)步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制 C改進(jìn)我國商業(yè)銀行信息披露 D提高審計效率 31解析答案為c。由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風(fēng)險低的銀行，或者要求風(fēng)險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對銀行產(chǎn)生更有力的市場約束。借助外部審計機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量，能夠時銀行形成更強(qiáng)的監(jiān)管約束。 32絕對信用價差是指( )。 A不同債券或貸款的收益率之間的差額 B債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額 C固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D以上都不對 32解析答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。 33如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于( )。 A2 B201 C208 D20 33解析答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)各項(xiàng)貸款和X l00=(10+6+5)(60+20+10+6+5)100208。 34可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于( )方法。 A專家調(diào)查列舉 B情景分析 C分解分析 D失誤樹分析 34解析答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析方法。 35( )承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。 A董事會 B風(fēng)險管理部門 C監(jiān)事會 D財務(wù)控制部門 35解析答案為B。風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。 36企業(yè)2000年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應(yīng)收賬款1500萬元，流動負(fù)債合計2000萬元，則該公司2000年速動比率為( )。 A078 B094 C075 D07436解析答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產(chǎn)流動負(fù)債合計=l5002000=075。 37某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，則這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數(shù)為( )。 A03 B06 C07 D0937解析答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：rk=(Nc-Na)(Nc+Nd)=(4-1)(4+1)=06，Nc表示n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者小(變化一致)的個數(shù)，Nd則表示不一致的個數(shù)之和。 38下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不正確的是( )。 A秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關(guān)性 B坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性 C秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度 D秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布 38解析答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布。 39財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈( )趨勢。 A上升 B下降 C不變 D先上升后下降 39解析答案為A。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。 40信用風(fēng)險很大程度上是一種( )，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所 降低。 A系統(tǒng)性風(fēng)險 B非系統(tǒng)性風(fēng)險 C既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險 D不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險 40解析答案為B。信用風(fēng)險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。 41單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對( )進(jìn)行分析。 A資產(chǎn)負(fù)債表和損益表 B財務(wù)報表和損益表 C財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表 D資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 41解析答案為A。單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。 42信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指( )。 A商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為_應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 B商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為r應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 C商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D以上都不對 42解析答案為B。信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。 43銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素不包括( )。 A一般環(huán)境風(fēng)險因素 B銀行內(nèi)部風(fēng)險因素 C項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險因素 D政治風(fēng)險因素 43解析答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素主要有：一般環(huán)境風(fēng)險因素；項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險因素；銀行內(nèi)部風(fēng)險因素。 44下列不屬于作為測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是( )。 A人均收入 B通貨膨脹 C財政平衡 D違約率 44解析答案為D。測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個變量。 45在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項(xiàng)目不包括( )。 A即期凈敞口頭寸 B遠(yuǎn)期凈敞口頭寸 C期權(quán)敞口頭寸 D總敞口頭寸45解析答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。 46( )指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點(diǎn)，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 A歐式期權(quán) B平價期權(quán) C美式期權(quán) D買入期權(quán) 46解析答案為c。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點(diǎn)，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 47市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是( )。 A收益率曲線風(fēng)險 B期權(quán)性風(fēng)險 C基準(zhǔn)風(fēng)險 D重新定價風(fēng)險 47解析答案為D。市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。 48內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。 A風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 B內(nèi)部控制的健全性和有效性 C適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 48解析答案為c。除A、B、D項(xiàng)外，內(nèi)部審計的主要內(nèi)容還包括：經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況；與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況；機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。c選項(xiàng)屬于法律合規(guī)部門的職責(zé)。 49關(guān)于表外項(xiàng)目，說法錯誤的是( )。 A表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) B利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得 C對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算 D商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 49解析答案為B。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算。利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。 50貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是( )。 A貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金 B貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率 C貨幣互換需要在期初和期末交換本金 D貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣 50解析答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。 51以下關(guān)于久期的論述，正確的是( )。 A久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高 B久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高 C久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系 D久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析 51解析答案為A。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險越高。52壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用( )方法進(jìn)行模擬和估計。 A模擬分析和事后檢驗(yàn) B敏感性分析和情景分析 C敏感性分析和事后檢驗(yàn) D風(fēng)險價值和情景分析 52解析答案為B。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行模擬和估計。 53缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行( )的影響。 A短期收益 B長期收益 C中期收益 D經(jīng)濟(jì)價值 53解析答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，火期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。 54下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險的是( )。 A交易限額 B風(fēng)險限額 C止損限額 D定價限額 54解析答案為D。常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。 55以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯誤的是( )。 A期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成 B在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值 C對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的時間價值為零 D價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零 55解析答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，所以A選項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由于期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以期權(quán)價值即為時間價值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值，8選項(xiàng)正確；對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以C選項(xiàng)錯誤；由于期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差，所以價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零，D選項(xiàng)正確。 56如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為( )。 A700萬美元 B300萬美元 C600萬美元 D500萬美元 56解析答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬美元)。 57國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括( )。 A它是基于會計核算的劃分 B按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C直接面對風(fēng)險管理的各項(xiàng)要求 D有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 57解析答案為C。A、B、D項(xiàng)是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)；缺點(diǎn)是財務(wù)會計意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項(xiàng)要求。 58( )是國內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 A柜臺業(yè)務(wù) B個人信貸業(yè)務(wù) C法人信貸業(yè)務(wù) D資金交易業(yè)務(wù) 58解析答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 59( )是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。 A健全的內(nèi)部控制體系 B完善激勵約束機(jī)制 C完善的公司治理 D以上都正確 59解析答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。 60商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來( )。 A市場風(fēng)險 B聲譽(yù)風(fēng)險 C信用風(fēng)險 D操作風(fēng)險 60解析答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。 61政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是( )。 A政府新興的立法 B公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力運(yùn)動 C極端組織的行動或政變 D國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策 62商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是( )。 A建立完善的內(nèi)部控制體系 B建立完善的公司治理結(jié)構(gòu) C加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè) D建立完善的信息管理系統(tǒng) 63商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)會計錯誤屬于( )。 A戰(zhàn)略風(fēng)險 B操作風(fēng)險 C信用風(fēng)險 D市場風(fēng)險 64( )方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算H交易頭寸的價值。 A盯市 B情景分析 A不適用于非上市公司 B運(yùn)用LogitProbit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率 C核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系 D核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者 77風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和( )。 A盈利能力 B不良貸款遷徙率 C準(zhǔn)備資金充足程度 D資本充足程度 78管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。 A數(shù)量、復(fù)雜性、及時性 B運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性 C質(zhì)量、數(shù)量、及時性 D質(zhì)量、及時性、便捷性 79( )是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。 A市場風(fēng)險 B信用風(fēng)險 C操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 79解析答案為A。市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。80在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是( )。 A評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券 B黃金 C本外幣現(xiàn)金 D銀行存單 80解析答案為A。在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具，B、C、D項(xiàng)屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)；A選項(xiàng)評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。 81在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是( )。 A利率風(fēng)險 B國家風(fēng)險 C法律風(fēng)險 D流動性風(fēng)險 81解析答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。 82下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )。 A公司治理應(yīng)能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo) B良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn) C商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制 D商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制 82解析答案為B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。 83過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖? )。 A該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱 B多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力 C該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失 D投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)83解析答案為A。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項(xiàng)結(jié)論。 84某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。如果該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)當(dāng)( )以規(guī)避利率風(fēng)險。 A資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換 B資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換 C資產(chǎn)A、B都不做利率互換 D資產(chǎn)A、B都做利率互換 84解析答案為B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動的風(fēng)險。本題中，當(dāng)市場利率上升時，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大的利率風(fēng)險，因此應(yīng)對A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動利息收入，不必做利率互換。 85商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險的是( )。 A設(shè)立專戶核算代理資金 B簽訂書面委托代理合同 C代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算 D遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行必要的提示 85解析答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項(xiàng)主要包括： 業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)不進(jìn)入大賬核算；內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入。 86為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)( )。 A異質(zhì)化、分散化 B資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 C同質(zhì)化、集中化 D負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 86解析答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性， 形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。 87聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照( )進(jìn)行排序。 A影響程度和緊迫性 B影響程度和時間先后 C時間先后和重要程度 D時間先后和緊迫性 87解析答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。 88我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和( )。 A維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定 B維護(hù)市場的正常秩序 C維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心 D保護(hù)債權(quán)人利益 88解析答案為C。銀行業(yè)監(jiān)督管理法明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信0。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。 89在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。 A機(jī)構(gòu)設(shè)立 B調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種 C高級管理人員任職資格 D資本監(jiān)管 89解析答案為D。市場準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包括：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。 90根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是( )。 A0 B50 C75 D100 來源90解析答案為D。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100。二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯選均不得分。(共40題每題l分。共40分)1商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括( )。 A監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額 B確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu) C核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型 D協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估 E全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況 1解析答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括：監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型；協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估；全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項(xiàng)正確。8選項(xiàng)“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)。 2商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括( )。 A全面 B審慎 C有效 D獨(dú)立 E安全 2解析答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。 3商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾有( )。 A流動性與效益性 B流動性與安全性 C效益性與安全性 D流動性與效率性 E安全性與風(fēng)險分散性 3解析答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：流動性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動性和效益性存在矛盾；資金的效益性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目標(biāo)和安全性目標(biāo)不存在矛盾。 4全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是( )。 A全面風(fēng)險管理要素 B企業(yè)的目標(biāo) C企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu) D企業(yè)的各個層級 E企業(yè)的規(guī)模 4解析答案為ABD。全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是企業(yè)的目標(biāo)、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個層級。 5商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在( )。 A資本為商業(yè)銀行提供融資 B吸收和消化損失 C限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān) D維持市場信心 E是商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本的驅(qū)動力 5解析答案為ABCDE。商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現(xiàn)。 6下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說法正確的是( )。 A第一步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估 B第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中 C第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險 D第四步是雙方協(xié)商確定購買價格 E第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù) 6解析答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估。所以A、B項(xiàng)錯誤；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商確定購買價格；所以c、D項(xiàng)正確；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項(xiàng)不正確。 7下列關(guān)于情景分析法，說法正確的是( )。 A情景分析是一種多因素分析方法 B情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景 C情景分析中的情景包括最好的情景 D情景分析中的情景包括一般的情景 E情景分析中的情景包括最壞的情景 7解析答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。 8下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，正確的是( )。 A正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量的一種重要概率分布 B整個曲線下的面積為lC關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高 D當(dāng)u=0，=1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布 E若固定u，大時，曲線瘦而高 8解析答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布，所以A選項(xiàng)錯誤；關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高；整個曲線下的面積為1；當(dāng)u=0，d-1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項(xiàng)正確；若固定u，大時，曲線矮而胖，所以E選項(xiàng)錯誤。 9對于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是( )。 A提取損失準(zhǔn)備金 B沖減利潤 C保險手段 D資本金 E核心資本 9解析答案為ABDE。對于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險手段采轉(zhuǎn)移。 10下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是( )。 A是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié) B是一個動態(tài)、連續(xù)的過程 C風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的內(nèi)容 D應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵守情況目標(biāo) E在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險并采取預(yù)案措施，對降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為5060 10解析答案為ABCDE。信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常包括兩個層面：跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況，包括在整個授信用周期內(nèi)，風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險緩釋計劃需求；根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。 11法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括( )。 A協(xié)助制定法律政策 B適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 C開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目 D經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況 E參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 11解析答案為ABCE。法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，關(guān)注、正確理解法律合規(guī)監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項(xiàng)正確，經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門的內(nèi)容。 12經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到( )。 A有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制 B維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 C確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利 D保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息 E確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管 12解析答案為BCDE。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，確保董事會時公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項(xiàng)正確，A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。 13商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，主要包括( )。 A資金交易 B消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對 C網(wǎng)絡(luò)中心 D法律事務(wù) E賬戶系統(tǒng) 13解析答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)