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電子商務(wù)第五講第七章 網(wǎng)上支付與結(jié)算在介紹網(wǎng)絡(luò)支付以前，先請大家思考一個問題：什么是支付，什么是結(jié)算？我們先來看一下一個簡單的例子，當(dāng)我們在飯店吃完飯的時候，最常說的一句話就是“買單”，或“結(jié)帳”，這就是支付，如果是需要報銷的話，可能還會加一句“開張發(fā)票”。這其實就是支付與結(jié)算。一般場合下，大家是不區(qū)分支付與結(jié)算的，這表現(xiàn)在許多的教材和文章中都沒有加以區(qū)別。但是大家都覺得支付與結(jié)算是有一點區(qū)別的，我在這里試著作一個區(qū)分，請同學(xué)們再認真思考。我認為，支付是價值與使用價值交換的過程，比如我們得到了商品或服務(wù)，是為了得到它的使用價值，因而必須付出價值（即一定數(shù)量的貨幣）。而結(jié)算是一個交易雙方權(quán)利義務(wù)終結(jié)的過程，如發(fā)票。在交易中類似的情況還有品質(zhì)證書，原產(chǎn)地證書，運輸憑證、提單等單據(jù)，這些活動其實就是所有權(quán)交接、轉(zhuǎn)移的證明，也是利益與風(fēng)險交接的法律界限，只有這些過程都結(jié)束了，雙方在法律上的權(quán)利義務(wù)才能結(jié)束，因此說結(jié)算是交易雙方在權(quán)利義務(wù)上的終結(jié)。支付與結(jié)算離不開支付工具和支付形式，而支付與結(jié)算最終都要落實到交易雙方銀行存款帳戶的數(shù)字轉(zhuǎn)移，落實到不同銀行之間的清算問題，因而，研究網(wǎng)上支付與結(jié)算，必須研究網(wǎng)上支付工具，即電子貨幣，研究支付形式，研究網(wǎng)上銀行。一、電子貨幣的概念、特征、形式和要求1電子貨幣是利用銀行的電子存款系統(tǒng)和各種電子結(jié)算系統(tǒng)進行金融資金轉(zhuǎn)移的方式。它是計算機介入貨幣流通領(lǐng)域后產(chǎn)生的，是現(xiàn)代商品經(jīng)濟高度發(fā)展、要求資金快速流通的產(chǎn)物。2電子貨幣的特征主要有：（1）從形態(tài)上看，電子貨幣脫離了傳統(tǒng)的貨幣形態(tài)，不再以貴金屬、紙幣等實物形式存在，而是以磁介質(zhì)形式存在，是一種虛擬的貨幣。（2）從技術(shù)上看，電子貨幣的發(fā)行、流通、回收等均采用現(xiàn)代科技的電子化手段。（3）從結(jié)算方式上看，無論電子貨幣在流通過程中經(jīng)過多少次換手，其最后持有者均有權(quán)向電子貨幣發(fā)行者或其前手提出對等資金的兌換要求。3電子貨幣的形式主要有：銀行卡、電子支票、電子現(xiàn)金、電子錢包等。電子貨幣分類：以支付方式分，可分為（1）“先存款、后消費”的預(yù)付型電子貨幣，如現(xiàn)階段在我國廣泛使用的借記信用卡和儲值卡；（2）在消費的同時從銀行賬戶轉(zhuǎn)賬的即付型電子貨幣，如通過ATM機和POS機使用的現(xiàn)金卡；（3）“先消費，后付款”的后付型電子貨幣，如目前國際通用的VISA卡等貸記信用卡。按電子貨幣的形態(tài)，可分為（1）儲值卡型，只能存取款。（2）信用卡應(yīng)用型：在傳統(tǒng)信用卡基礎(chǔ)上實現(xiàn)了在INTERNET上通過信用卡進行支付功能的電子貨幣，是目前發(fā)展最快，正步入實用化階段的電子貨幣。（3）存款電子劃撥型：通過計算機網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)移、劃撥存款以完成結(jié)算的電子化支付方法。（4）電子現(xiàn)金型：通過將按一定進規(guī)律排列的數(shù)字串保存于計算機的硬盤內(nèi)或IC卡內(nèi)來進行支付，即以電子化的數(shù)字信息塊代表一定金額的貨幣。4電子貨幣的要求：（1）安全性：即對于在線交易、資金轉(zhuǎn)移和電子貨幣的生成都要絕對安全，防止偽造、盜竊和泄密。（2）真實性：即買賣雙方能夠確認他們使用或收到的電子貨幣是真實的。（3）匿名性：即要確保消費者、商家和他們之間的交易都是無記名的，從而保護消費者的隱私權(quán)。（4）合法性：要明確定義與電子貨幣相關(guān)方的權(quán)利義務(wù)，并可明確作為判決依據(jù)。二、電子支付的概念、發(fā)展歷程、特征和要求1電子支付是指通過電子信息化手段實現(xiàn)交易中的價值與使用價值的交換過程。電子支付方式的出現(xiàn)要最于INTERNET網(wǎng)，并且已經(jīng)建立起了三種不同類型的支付系統(tǒng)，即預(yù)支付系統(tǒng)、即時支付系統(tǒng)和后支付系統(tǒng)。預(yù)支付是指先付款，然后才購買到產(chǎn)品或服務(wù)。預(yù)支付系統(tǒng)是銀行和在線商店首選的解決方案，由于它們要求用戶預(yù)先支付，所以不再需要為這些錢付利息，而且可以在購買商品的瞬間將錢傳送給在線商店以防止數(shù)字欺騙。預(yù)支付系統(tǒng)的工作方式像在真實商店里一樣，顧客進入商店并用現(xiàn)金購買商品，然后才得到所需的商品。后支付系統(tǒng)允許用戶購買商品后再付款。信用卡是一種最普遍的后支付系統(tǒng)，但其安全性低。與信用卡相比，借方卡相對比較安全，因為它要求顧客證實自己是卡的真實持有人，但相關(guān)的費用較高。即時支付系統(tǒng)是以交易時支付的概念為基礎(chǔ)的，該系統(tǒng)是實現(xiàn)起來最復(fù)雜的系統(tǒng)，為了即時支付，必須直接訪問銀行的內(nèi)部數(shù)據(jù)庫，需要采取更加嚴格的安全措施，它同時也是最強大的系統(tǒng)。即時支付是“在線支付”的基本模式。2電子支付經(jīng)歷了以下幾個階段：第一階段：銀行利用計算機處理銀行之間的業(yè)務(wù)，辦理結(jié)算。第二階段：銀行計算機與其他機構(gòu)計算機之間進行資金結(jié)算，如代發(fā)工資、代收電話費等業(yè)務(wù)。第三階段：銀行利用網(wǎng)絡(luò)終端向消費者提供各項銀行業(yè)務(wù)，如消費者在（ATM）上進行存取款等操作。第四階段：利用銀行銷售終端向消費者提供自動的扣款服務(wù)。第五階段：是電子支付可隨時隨地通過INTERNET進行直接的轉(zhuǎn)賬結(jié)算，形成電子商務(wù)環(huán)境。即網(wǎng)上支付。3電子支付的特點電子支付的特點是與傳統(tǒng)的商貿(mào)交易結(jié)算相比較而言的。傳統(tǒng)商貿(mào)普遍使用“三票一證”（支票、本票、匯票、信用證），電子支付的主要特點是：（1）電子支付采用先進的技術(shù)通過數(shù)字流轉(zhuǎn)來完成信息傳輸?shù)摹＃?）電子支付的工作環(huán)境是基于一個開放的系統(tǒng)平臺之中。（3）電子支付使用的是最先進的通信手段。（4）電子支付具有方便、快捷、高效、經(jīng)濟的優(yōu)勢。4電子支付的要求：（1）安全性；（2）完整認證（合法性）；（3）開放性；（4）普遍性。三、網(wǎng)上支付與結(jié)算（網(wǎng)上支付解決方案）網(wǎng)上支付的主要形式有：信用卡、數(shù)字現(xiàn)金、電子支票、智能卡、電子錢包等。1信用卡信用卡概念：信用卡是銀行或金融機構(gòu)發(fā)行的，授權(quán)持卡人在指定的商店或場所進行記帳消費的信用憑證，是一種特殊的金融商品和金融工具。信用卡的主要功能有：（1）ID功能，證明持卡人身份。（2）結(jié)算功能，可用于支付購買商品、享受服務(wù)的款項，是非現(xiàn)金、支票、期票的結(jié)算。（3）信息記錄功能，將持卡人的屬性、對卡的使用情況等各種數(shù)據(jù)記錄在卡中。信用卡的支付模式有四種：無安全措施的信用卡支付、通過第三方經(jīng)紀人支付、簡單信用卡加密支付、SET信用卡支付。無安全措施的信用卡支付的基本流程是：消費者從商家訂貨，信用卡信息通過電話、傳真等非網(wǎng)上進行傳輸，但無安全措施，商家與銀行之間使用各自現(xiàn)有的授權(quán)來檢查信用卡的合法性。不安全包括兩個方面，一是信用卡信息的傳輸?shù)牟话踩?，二是商家付貨后不一定能得到貨款。SET支付。SET概念：是安全電子交易的簡稱，它是一個為了在INTERNET網(wǎng)上進行在線交易而設(shè)立的一個開放的、以電子貨幣為基礎(chǔ)的電子付款協(xié)議標準。SET的安全措施主要有：對稱密鑰系統(tǒng)、公鑰系統(tǒng)、消息摘要、數(shù)字簽名、數(shù)字信封、雙重簽名、認證等技術(shù)。消息摘要主要解決信息的完整性問題，即是否是原消息，是否被修改過。數(shù)字信封是用來給數(shù)據(jù)加密和解密的。雙重簽名是將訂單信息和個人賬號信息分別進行數(shù)字簽名，保證商家只看到訂貨信息而看不到持卡人帳戶信息，并且銀行只能看到帳戶信息，而看不到訂貨信息。2數(shù)字現(xiàn)金支付形式概念：數(shù)字現(xiàn)金又稱電子現(xiàn)金，是一種以數(shù)據(jù)形式流通的、能被消費者和商家接受的、通過INTERNET購買商品或服務(wù)時使用的貨幣。電子現(xiàn)金是以電子方式存在的現(xiàn)金貨幣，其實質(zhì)是代表價值的數(shù)字。這是一種儲值型的支付工具，使用時與紙幣類似，多用于小額支付，可以實現(xiàn)脫機處理。按其載體來劃分，電子現(xiàn)金主要包括兩類：一是幣值存儲在IC卡上，另一類是以數(shù)據(jù)文件存儲在計算機的硬盤上。數(shù)字現(xiàn)金的表現(xiàn)形式有兩類：預(yù)付卡和純電子系統(tǒng)。3電子支票概念：電子支票是一種借鑒紙張支票轉(zhuǎn)移支付的優(yōu)點，利用數(shù)字傳遞將錢款從一個帳戶轉(zhuǎn)移到另一個帳戶的電子付款形式。電子支票主要用于企業(yè)與企業(yè)之間的大額付款。電子支票的支付一般是通過專用的網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備、軟件及一整套的用戶識別、標準報文、數(shù)據(jù)驗證等規(guī)范化協(xié)議完成數(shù)據(jù)傳輸，從而控制安全性。注：支票與現(xiàn)金最大的區(qū)別是有明確的用途、金額等。在交易中，商家要驗證支票的簽發(fā)單位是否存在，支票的單位是否與購貨單位一致，還要驗證消費者的簽名等。4智能卡智能卡最早于20世紀70年代中期在法國問世。它類似于信用卡，但卡上不是磁條，而是計算機芯片和小的存儲器。智能卡的應(yīng)用范圍是：電子支付、電子識別、數(shù)字存儲。存儲在智能卡上的錢是以一種加密的形式保存下來的，而且由一個口令保護，以保護智能卡解決方案的安全性。為了用智能卡支付，必須將卡引入到硬件終端設(shè)備，該設(shè)備需要一個來自發(fā)行銀行的特殊密鑰來啟動任一方向的貨幣劃撥。5電子錢包電子錢包通常也叫儲值卡，是用集成電路芯片來儲存電子貨幣并被顧客用來作為電子購物活動中常用的一種支付形式。使用電子錢包的顧客通常在銀行里都是有帳戶的。在使用電子錢包時，將相關(guān)的應(yīng)用軟件安裝到電子商務(wù)服務(wù)器上，利用電子錢包服務(wù)系統(tǒng)就可以把自己的各種電子貨幣或電子金融卡上的數(shù)據(jù)輸入進去。電子錢包里可以裝各種電子貨幣。四、網(wǎng)絡(luò)銀行網(wǎng)絡(luò)銀行是指銀行使用電子信息工具通過INTERNET向銀行客戶提供銀行的產(chǎn)品和服務(wù)。銀行的產(chǎn)品和服務(wù)包括提存款服務(wù)、信貸服務(wù)、帳戶管理、提供財務(wù)意見、電子單據(jù)支付及提供其他電子支付的工具和服務(wù)。1網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的原因：（1）創(chuàng)建網(wǎng)絡(luò)銀行是經(jīng)濟發(fā)展的必然結(jié)果。網(wǎng)上有資金流的需求，這是網(wǎng)上銀行發(fā)展的原動力。資金流動是否通暢，對于信息流和物流有很大影響。（2）網(wǎng)上銀行是電子商務(wù)發(fā)展的必然產(chǎn)物和發(fā)展趨勢。銀行在商務(wù)中扮演重要角色，商務(wù)發(fā)展要求銀行提供更好的服務(wù)。同時電子商務(wù)的發(fā)展使銀行間