財(cái)政部門決算分析報(bào)告[范本]

財(cái)政部門決算分析報(bào)告財(cái)政部門決算分析報(bào)告一、部門基本情況1.部門職能我所根據(jù)上級(jí)的有關(guān)精神，按照“真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面”八字方針的要求，組織全所人員，認(rèn)真辦好XX年財(cái)政決算工作。2.機(jī)構(gòu)情況及增減變動(dòng)原因我鎮(zhèn)XX年機(jī)構(gòu)為8個(gè)單位，其中行政單位4個(gè)，事業(yè)單位4個(gè)，機(jī)構(gòu)情況變動(dòng)是將財(cái)政所從經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室中分出，單列為一個(gè)單位。3.人員情況及增減變動(dòng)原因我鎮(zhèn)XX年末人數(shù)為：112人，其中在職74人，退休38人，工勤人員5人，比XX年減少4人，原因在退休人員中死亡四個(gè)。二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析1.收入支出結(jié)構(gòu)分析(1)XX年龍結(jié)鎮(zhèn)非稅總收入為：3,086,元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入：154,元，社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)為：2,912,，其他利息收入：6,，其他國有資源(資產(chǎn))有償使用收入：13,。分別占非稅總收入比例為：5%、%、%、%。(2)本部門收入支出按所屬單位分布情況(可列表)部門名稱財(cái)政收入支出龍結(jié)鎮(zhèn)黨委辦公室9,889,9,889,龍結(jié)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室330,330,龍結(jié)鎮(zhèn)社會(huì)事業(yè)辦公室7,959,7,959,龍結(jié)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心4,936,4,936,龍結(jié)鎮(zhèn)社會(huì)事業(yè)服務(wù)中心534,534,龍結(jié)鎮(zhèn)村建環(huán)衛(wèi)中心478,478,龍結(jié)鎮(zhèn)計(jì)劃生育服務(wù)站180,180,龍結(jié)鎮(zhèn)財(cái)政所514,514,2.收入支出與預(yù)算對比分析(1)預(yù)、決算差異情況，分單位分收支項(xiàng)目逐相對比(可列表)。XX年度龍結(jié)鎮(zhèn)部門決算收入支出與預(yù)算差異情況表：預(yù)算部門決算差異額14,880,24,823,(2)差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體支出科目和具體單位。XX年度部門決算與預(yù)算差異較大的原因是：社會(huì)保障和就業(yè)中預(yù)算為444,064,而部門決算中為7,048,，主要是因?yàn)閄X年度追加指標(biāo)，五保等調(diào)資等。三、XX年度取得的主要事業(yè)成效(一)、采取各種措施及時(shí)征收社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)。XX年我鎮(zhèn)共征收社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)291萬元，超過了縣財(cái)政局、縣計(jì)生委和鎮(zhèn)黨委、政府下達(dá)的收入任務(wù)。在嚴(yán)格控制人口增長，保證計(jì)劃生育率達(dá)標(biāo)的前提下，主要采取了：(1)、統(tǒng)一思想，加強(qiáng)認(rèn)識(shí)。在鎮(zhèn)召開的鎮(zhèn)干部會(huì)、兩干會(huì)、三干會(huì)上，都把計(jì)劃生育工作作為會(huì)議的一項(xiàng)議程，常提到口邊。(2)、鎮(zhèn)村兩級(jí)密切配合，及時(shí)摸清超生人口，當(dāng)年的超生戶，及時(shí)上門催收，宣傳政策，做好工作。(3)、對歷年的超生戶，村干部及時(shí)掌握該戶的情況，長年不定期地上門收繳。(4)、XX年在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，龍結(jié)鎮(zhèn)黨委、政府成立了社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)征收領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)五個(gè)小組，具體工作由小組長負(fù)責(zé)，對歷年舊欠進(jìn)行常年征收。我鎮(zhèn)共收取舊欠近百萬元。這也為XX年平衡預(yù)算、化解不良債務(wù)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。(5)配合國地兩稅，超額完成工商各稅。首先抓好項(xiàng)目扣稅：一是搞好各單位職工個(gè)人所得稅代扣代繳;二是各項(xiàng)項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程必須按合同規(guī)定繳納。(二)、支出方面1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政綜合預(yù)算，充分調(diào)動(dòng)各單位增收節(jié)支的積極性。我鎮(zhèn)根據(jù)各單位的具體情況，接合歷年的情況和目前的形勢，認(rèn)真分析各單位可能組織的收入，同時(shí)也考慮到各種不利因素，確定各單位的預(yù)算收入任務(wù)，做為編制財(cái)政綜合預(yù)算的基礎(chǔ)。單位的預(yù)算收入任務(wù)一經(jīng)確定后，當(dāng)年一般不作調(diào)整，實(shí)行全獎(jiǎng)、全懲的辦法。即當(dāng)年超額完成目標(biāo)任務(wù)，全額追加單位的收入預(yù)算，當(dāng)年未完成目標(biāo)任務(wù)，全額追減單位支出預(yù)算。為了防止目標(biāo)任務(wù)過高打擊單位的積極性，我們采用“零基預(yù)算”的辦法，讓目標(biāo)任務(wù)做到積極可靠，切實(shí)可行。2、清理核實(shí)“五保戶、殘疾人、特困戶”及民政優(yōu)撫人員。XX年3月，我鎮(zhèn)由鎮(zhèn)社會(huì)事務(wù)辦對全鎮(zhèn)每個(gè)村的五保戶、低保戶、民政優(yōu)撫人員一并進(jìn)行了年審。對不能前來叁加年審的人員由社會(huì)事務(wù)辦人員進(jìn)行上門調(diào)查情、詢問有關(guān)情況，比照政策，清理核對，并對每戶人情況都認(rèn)真寫出材料，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、繼續(xù)實(shí)行發(fā)票集體審批制度我鎮(zhèn)一直采取黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)集體審批發(fā)票制度。具體辦法是：政府定期召開發(fā)票審批會(huì)議，先由各單位負(fù)責(zé)人當(dāng)眾宣讀發(fā)票的內(nèi)容、金額、經(jīng)辦事由等，領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定是否報(bào)銷的，一律退回，不予報(bào)銷。該辦法經(jīng)我鎮(zhèn)多年實(shí)踐證明是行之有效的，能有效地壓縮支出，控制財(cái)政支出。4、全面清理財(cái)政供養(yǎng)人員除民政管理人員外，XX年5月，我鎮(zhèn)對財(cái)政供養(yǎng)人員進(jìn)行了全面清理。四、發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，培育稅源，促進(jìn)財(cái)政收入增長，實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。我鎮(zhèn)是一個(gè)純農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，地上無企業(yè)，地下無資源，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)就落到農(nóng)業(yè)上。經(jīng)黨政一班人認(rèn)真思考，確定了龍結(jié)發(fā)展的總體思路：高舉鄧小平偉大旗幟，認(rèn)真實(shí)踐“三個(gè)代表”、“科學(xué)發(fā)展觀”、和“創(chuàng)先爭優(yōu)”重要思想，求實(shí)創(chuàng)新，突出發(fā)展重點(diǎn)，打基礎(chǔ)，優(yōu)結(jié)構(gòu)，立支柱，興水利，促發(fā)展，實(shí)施“一、三、五”工程，全面開創(chuàng)龍結(jié)兩個(gè)文明建設(shè)的新局面。具體措施是：1、強(qiáng)化優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)由去年的55：45調(diào)整為5：5，未來三年，共調(diào)整3000畝。以水果為龍頭，抓好蔬菜基地和養(yǎng)殖大戶。穩(wěn)定農(nóng)業(yè)。糧食播種面積減少后，要加大優(yōu)良品種的新技術(shù)推廣和運(yùn)用，力爭做到減產(chǎn)不減收，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值保持在3500萬元以上。抓好牧漁業(yè)。在穩(wěn)定生豬的基礎(chǔ)上，加大品種改良，大力發(fā)展肉牛、山羊、漁業(yè)和增喂小家禽，力爭出欄生豬萬頭,小家禽萬只,水產(chǎn)量780噸。(三)強(qiáng)化科技興農(nóng)制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要因素之一是農(nóng)民缺乏實(shí)用科學(xué)技術(shù)。前幾年調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)力度大，規(guī)模大，由于技術(shù)跟不上，致使結(jié)構(gòu)調(diào)整呈粗放型，因此，要加大農(nóng)村實(shí)用技術(shù)的普及力度，水果栽培、大棚等技術(shù)，通過努力，使每戶有一人能掌握一門技術(shù)，每個(gè)干部掌握一至二門技術(shù)。具體作法是：一是請專家講課，培訓(xùn)骨干;二是利用廣播、電視進(jìn)行農(nóng)技宣傳;三是充分發(fā)揮涉農(nóng)部門和四大協(xié)會(huì)對農(nóng)服務(wù)的作用，積極培養(yǎng)土專家、技術(shù)人才。(四)、強(qiáng)化農(nóng)田水利基本建設(shè)基本建設(shè)是改善人民群眾生產(chǎn)生活的大事。前幾年，我鎮(zhèn)實(shí)施生態(tài)項(xiàng)目建設(shè)工程、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、水保工程、旱山村工程、農(nóng)電改造等工程，使我鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)明顯改善，但離人民群眾要求差距較大。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加快基本建設(shè)勢在必行。一是抓好公路建設(shè)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村公路硬化，社公路全部碎石化，做到睛雨暢通。二是抓好生態(tài)環(huán)境工程，坡改梯田現(xiàn)在的121畝，每年增加500畝，高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)農(nóng)田達(dá)到15000畝。三是抓好人工造林，由現(xiàn)在的1400畝，三年達(dá)到3000畝。四是抓好封育治林，由現(xiàn)在的961公頃，三年內(nèi)達(dá)到1200公頃。五是抓好水利建設(shè)，整治獅子巖水庫溝渠2公里，塘堰9口。龍結(jié)鎮(zhèn)歷年對控制新增債務(wù)都采取了強(qiáng)有力的借施，嚴(yán)格杜決新增債務(wù)，有多少錢辦多少事，不搞超前消費(fèi)，XX年龍結(jié)鎮(zhèn)化解鎮(zhèn)級(jí)不良債務(wù)20萬元，村級(jí)債務(wù)20萬元,完成了縣級(jí)下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。財(cái)政部門決算分析報(bào)告一、部門(單位)情況官渡區(qū)教育局是官渡區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)教育行政部門，負(fù)責(zé)對全區(qū)中小學(xué)、幼兒園進(jìn)行管理，檢查督導(dǎo)和評(píng)估，全面規(guī)劃和組織實(shí)施我區(qū)各項(xiàng)教育事業(yè)的發(fā)展。官渡區(qū)教育局屬獨(dú)立核算的行政全額撥款預(yù)算單位，設(shè)有教育科、招生辦、督導(dǎo)室等15個(gè)科室，編制數(shù)37人。XX年年末在職在編職工30人，較上年人員減少1人，減少原因?yàn)橥诵?人。在官渡區(qū)區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市教育行政主管部門的指導(dǎo)下，官渡區(qū)全面貫徹落實(shí)國家及云南省中長期教育改革與發(fā)展規(guī)劃綱要(XX2020年)，認(rèn)真實(shí)施官渡區(qū)“十二五”教育發(fā)展規(guī)劃，加快推進(jìn)學(xué)前教育普及化、加快推進(jìn)義務(wù)教育均衡化、加快推進(jìn)高中教育優(yōu)質(zhì)化、加快推進(jìn)職業(yè)教育特色化、加快推進(jìn)民辦教育規(guī)范化，學(xué)校辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益顯著提升。二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析1、XX年決算收入數(shù)16728萬元，其中財(cái)政撥款數(shù)16224萬元，占總收入的97%，財(cái)政專戶核撥(非稅收入)504萬元。占總收入的3%。XX年決算支出數(shù)16728萬元，其中基本支出5142萬元，占總支出數(shù)的31%，項(xiàng)目支出數(shù)為11586萬元，占總支出數(shù)的69%。2、XX年決算收入數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728萬元增加0，其中財(cái)政撥款決算數(shù)16224萬元，較預(yù)算數(shù)16224萬元增加0。XX年決算支出數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728元增加0，其中基本支出5142萬元，較預(yù)算數(shù)5142萬元增加0，項(xiàng)目支出決算數(shù)11586萬元較預(yù)算數(shù)增加0。3、XX年決算結(jié)余資金為零。4、XX年決算收入總數(shù)16728萬元，較上年14848萬元增長%，XX年決算支出總數(shù)16728萬元，較上年16089萬元增長%。5.重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：“三公”經(jīng)費(fèi)支出為零。6、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況：年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為零。三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析XX年末部門(單位)資產(chǎn)萬元、XX年末部門(單位)資產(chǎn)萬元,比上年減少%。XX年負(fù)債萬元，XX年負(fù)債萬元，比上年減少%。四、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況本年度進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評(píng)價(jià)制度、加快財(cái)務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和